Характеристика производственно – хозяйственной деятельности предприятия ООО «Лукойл-Западная Сибирь»

 

 

 

Таблица 11

Факторный анализ амортизационных отчислений

Показатель	2012 г.	2013 г., план	2013 г., факт	Отклонение от 2012 г.	Отклонение от плана
Амортизационные отчисления, тыс.руб.	24311265	24200000	24202978	-108287	2978
Среднегодовая стоимость основных средств, тыс.руб.	324150201	322666667	323569222	-580979	902555
Средневзвешенная норма амортизации, доли ед.	0,0750	0,0750	0,0748	-0,0002	-0,0002
Влияние факторов по отношению к 2012 г.
Среднегодовая стоимость основных средств			-43573
Средневзвешенная норма амортизации			-64714
Влияние факторов по отношению к плану
Среднегодовая стоимость основных средств			67692
Средневзвешенная норма амортизации			-64714

 

В 2013 г. амортизационные отчисления снизились на 108 287 тыс.руб. Снижение среднегодовой стоимости основных средств на 580 979 тыс.руб. привело к снижению амортизации на 43573 тыс.руб. Снижение средневзвешенной нормы амортизационных отчислений на 0,0002 доли ед. способствовало снижению амортизации на 64714 тыс.руб.

По отношению к плану амортизация увеличилась на 2978 тыс.руб. Превышение фактической стоимости основных средств над плановой величиной на 902 555 тыс.руб. привело к росту амортизации на 67692 тыс.руб..

Факторный анализ НДПИ по ООО «ЛУКОЙЛ-Западная Сибирь» за 2012-2013 гг. представлен в таблице 12

Таблица 12

Факторный анализ НДПИ

Показатель	2012 г.	2013 г., план	2013 г., факт	Отклонение от 2012 г.	Отклонение от плана
1	2	3	4	5	6
НДПИ, тыс.руб.	171929004	180000000	182573935	10644931	2573935

 

Продолжение таблицы 12

1	2	3	4	5	6
Объем добычи нефти, тыс.т	44853	44500	44234	-619	-266
Средняя ставка НДПИ, руб./т	3833	4045	4127	294	83
Влияние факторов по отношению к 2012 г.
Объем добычи нефти			-2372730
Средняя ставка НДПИ			13017661
Влияние факторов по отношению к плану
Объем добычи нефти			-1075955
Средняя ставка НДПИ			3649890

 

В 2013 г. по отношению к 2012 г. НДПИ увеличился на 10 644 931 тыс.руб. Снижение объемов добычи нефти на 619 тыс.тн привело к снижению НДПИ на 2372730 тыс.руб. Увеличение средней ставки НДПИ на 294 руб./тн привело к росту НДПИ на 13017661 тыс.руб.

Фактические выплаты НДПИ превысили плановые в 2013 г. на 2573935 тыс.руб. Снижение объемов добычи на 266 тыс.т привело с снижению НДПИ на 1075955 тыс.руб. Увеличение средней ставки НДПИ на 83 руб./т привело к увеличению НДПИ на 3649890 тыс.руб.

Группировка факторов, повлиявших на изменение затрат за 2012-2013 гг., представлена в таблице 13.

Таблица 13

Факторный анализ затрат

Фактор	Влияние
	По отношению к 2012 г., тыс.руб.	По отношению к плану, тыс.руб.
1	2	3
Объем добычи нефти	-2495919	-1133638
Удельная потребность в электроэнергии	146768	71125
Тариф на электроэнергию	74393	24798
Удельные расходы на ремонт скважин	496093	214446
Удельные прочие материальные расходы	549134	166842
Среднесписочная численность персонала	-56537	62896
Среднемесячная заработная плата	751174	134740
Средняя ставка страховых взносов	-199947	92841
Среднегодовая стоимость основных средств	-43573	67692

Продолжение таблицы 13

1	2	3
Средневзвешенная норма амортизации	-64714	-64714
Средняя ставка НДПИ	13017661	3649890
Прочие затраты	61205	400694
Итого	12235738	3687612

 

Таким образом, по отношению к 2012 г. затраты увеличились на 12 235738 тыс.руб., что в-первую очередь вызвано ростом средней ставки НДПИ. Факторный анализ затрат по отношению к 2012 г. представлен на рисунке  5.

Рисунок 5. Факторный анализ затрат по отношению к 2012 г.

 

На динамику затрат ООО «ЛУКОЙЛ-Западная Сибирь» повлияло множество факторов. Наиболее весомые факторы – это объем добычи углеводородов и средняя ставка НДПИ.

 

 

 

 

 

4. РЕЗЕРВЫ СНИЖЕНИЯ ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО И РЕАЛИЗАЦИЮ ПРОДУКЦИИ

 

Мероприятия по повышению эффективности затрат в ООО «ЛУКОЙЛ-Западная Сибирь» разрабатываются на основе проведенного анализа и выявленных резервов (рисунок 6).

 

 

 

 

 

Рисунок 6. Мероприятия по повышению эффективности затрат

 

В 2013 г. затраты на электроэнергию по добыче углеводородов увеличились на 201 млн.руб. и составили 1 млрд. 637 млн.руб., или 0,68% от всех затрат. ООО «ЛУКОЙЛ-Западная Сибирь» одна из первых нефтедобывающих компаний плотно подошла к решению вопросов энергосбережения, активно развивая собственную электроэнергетику на месторождениях. Дефицит электроэнергетических мощностей стал для компании сдерживающим фактором в увеличении нефтедобычи. В компании реализуется программа развития собственной генерации электроэнергии и внедрения энергоэффективных технологий.

В 2004 г. были введены в работу газопоршневые электростанции на Восточно-Толумском и Находкинском месторождениях, а в 2005 на Северо-Даниловском месторождении мощностью на 32 МВт.

Расчет дополнительной потребности в капитальных вложениях для замены асинхронных двигателей, а также установке оборудования фирмы Sulzer Pumps представлен в таблице 14.

Таблица 14

Потребность в капитальных вложениях для обновления электрооборудования

Подразделение	Мероприятие	Потребность, шт	Стоимость единицы, тыс.руб.	Сумма, тыс.руб.
«Лангепаснефтегаз»,	Замена асинхронных двигателей на вентильные	250	310	77500
	Замена оборудования ППД на оборудование фирмы Sulzer	60	250	15000
«Урайнефтегаз»	Замена асинхронных двигателей на вентильные	340	310	105400
	Замена оборудования ППД на оборудование фирмы Sulzer	60	250	15000
«Когалымнефтегаз»	Замена асинхронных двигателей на вентильные	850	310	263500
	Замена оборудования ППД на оборудование фирмы Sulzer	50	250	12500
«Повхнефтегаз»	Замена асинхронных двигателей на вентильные	350	310	108500
	Замена оборудования ППД на оборудование фирмы Sulzer	50	250	12500
«Покачёвнефтегаз»	Замена асинхронных двигателей на вентильные	200	310	62000
	Замена оборудования ППД на оборудование фирмы Sulzer	50	250	12500
«Ямалнефтегаз»	Замена асинхронных двигателей на вентильные	150	310	46500
	Замена оборудования ППД на оборудование фирмы Sulzer	20	250	5000
Итого	-	-	-	735900

 

В целом для замены асинхронных двигателей на вентильные двигатели, а также замены электродвигателей в системе поддержке пластового давления потребуется 736 млн.руб. Экономия по электроэнергии на добычу нефти  составит порядка 20%.

Для снижения затрат по предприятию требуется оптимизация проведения капитальных ремонтов на скважинах. Состав и структура скважин ООО «ЛУКОЙЛ-Западная Сибирь» за 2012-2013 гг представлена в таблице 15.

Таблица 15

Динамика числа скважин

Вид скважин	2012 г.		2013 г.		Абс.изм.,скв.	Темп роста, %
	Число скважин, скв.	Доля, %	Число скважин, скв.	Доля, %
Действующие в т.ч.	15245	85,4	15211	85,3	-34	99,8
Дающие продукцию	14958	83,8	14873	83,5	-85	99,4
Остановлены	287	1,6	338	1,9	51	117,8
- на ремонте	204	1,1	195	1,1	-9	95,6
- в ожидание ремонта	83	0,5	143	0,8	60	172,3
Бездействующие	2609	14,6	2611	14,7	2	100,1
Итого фонд скважин	17854	100,0	17822	100,0	-32	99,8

 

В течение анализируемого периода произошло значительное увеличение скважин, которые остановлены по причине ремонта. Среди остановленных скважин число ожидающих ремонта увеличилось на 60 скв. или на 72,3%, что приводит к снижению объемов добычи нефти.