Анализ финансового состояния коммерческого банка на примере Открытого Акционерного Общества «Банк развития и реконструкции «Белинвестб

 

Статья 12. Наблюдательный совет Банка

 

72. Для общего руководства  деятельностью Банка в период  между Собраниями и контроля за работой Правления Банка создается Наблюдательный совет Банка (далее – Наблюдательный совет) в количестве одиннадцати человек, члены которого ежегодно избираются на Собрании кумулятивным голосованием.

Наблюдательным советом  избирается председатель Наблюдательного совета, а также может избираться заместитель председателя Наблюдательного совета.

В соответствии с законодательством  Республики Беларусь в состав Наблюдательного  совета могут входить представители  государства, а также представители Национального банка Республики Беларусь.

73. Членам Наблюдательного  совета выплачивается вознаграждение  и компенсация расходов за  исполнение ими своих обязанностей  в размере, определяемом Собранием,  если иное не предусмотрено  законодательством.

74. Председатель и члены Наблюдательного совета не входят в состав Правления Банка и Ревизионной комиссии Банка. Членство в Наблюдательном совете является персональным.

75. Заседания Наблюдательного  совета созываются по мере  необходимости, но не реже одного  раза в квартал председателем Наблюдательного совета либо по инициативе Правления Банка, Ревизионной комиссии Банка или не менее трети членов Наблюдательного совета.

Председатель проводит заседания Наблюдательного совета, председательствует на них, подписывает  протоколы заседаний Наблюдательного совета и иные документы по вопросам, входящим в компетенцию Наблюдательного совета. В отсутствие председателя Наблюдательного совета его обязанности исполняет заместитель председателя Наблюдательного совета.

Наблюдательный совет правомочен принимать решения, если на его заседаниях присутствует не менее половины от количества избранных его членов.

76. Решения Наблюдательного  совета принимаются большинством  голосов от количества членов  Наблюдательного совета, участвующих  в заседании (опросе), если иное не предусмотрено настоящим Уставом и законодательством. При равенстве голосов голос председательствующего является решающим.

Большинство не менее  двух третей от числа голосов всех членов Наблюдательного совета требуется  для принятия решения о предоставлении полномочий членам Наблюдательного совета на предъявление исков о взыскании в интересах Банка убытков, причиненных виновными действиями (бездействием) членов органов Банка, или убытков, причиненных в результате осуществления Банком сделки, в совершении которой имеется заинтересованность его аффилированного лица.

Решение о проведении внеочередного Собрания принимается  большинством не менее трех четвертей  голосов членов Наблюдательного  совета.

Решение о сделке, в  совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, отнесенное настоящим Уставом к компетенции Наблюдательного совета, принимается большинством голосов членов Наблюдательного совета, не заинтересованных в совершении этой сделки, - независимых директоров. Если в составе Наблюдательного совета число независимых директоров менее установленного настоящим Уставом кворума для проведения заседания Наблюдательного совета, решение по такой сделке принимается Собранием.

Решение о совершении крупной сделки, отнесенное настоящим Уставом к компетенции Наблюдательного совета, должно быть принято всеми членами Наблюдательного совета единогласно. Если единогласное решение по данному вопросу не принято, решение о совершении такой сделки принимается Собранием.

77. Решения по вопросам, отнесенным к компетенции Наблюдательного совета, в том числе исключительной, могут приниматься методом опроса его членов.

78. Порядок работы Наблюдательного  совета, ведения его заседаний,  рассмотрения вопросов и принятия  по ним решений, не установленный настоящим Уставом, определяется положением о Наблюдательном совете, утверждаемым Собранием.

79. К исключительной  компетенции Наблюдательного совета  относится:

определение основных направлений  деятельности Банка;

утверждение стратегии  развития Банка;

принятие решений о создании (реорганизации, ликвидации) юридических лиц, об участии Банка в юридических лицах, союзах и ассоциациях, иных некоммерческих организациях, а также объединениях в форме финансово-промышленных и иных хозяйственных групп (холдингов);

решение о создании и  закрытии филиалов, утверждение типового положения о филиале Банка;

решение о создании и  закрытии представительств и утверждение  положений о них;

назначение председателя Правления Банка и освобождение его от должности;

избрание членов Правления Банка и досрочное прекращение их полномочий, утверждение положения о Правлении Банка;

утверждение оценки стоимости  неденежных вкладов в уставный фонд Банка на основании заключения об оценке и (или) экспертизы достоверности  оценки стоимости неденежного вклада;

решение о предоставлении безвозмездной (спонсорской) помощи в  соответствии с законодательными актами;

созыв годового Собрания и решение вопросов, связанных  с его подготовкой и проведением;

принятие решения о  выпуске Банком ценных бумаг, за исключением принятия решения о выпуске акций;

утверждение решения  о выпуске эмиссионных ценных бумаг, за исключением утверждения  решения о выпуске акций, утверждение  проспекта эмиссии ценных бумаг, за исключением акций, изменений и (или) дополнений в них;

принятие решения о приобретении Банком ценных бумаг собственного выпуска, за исключением принятия решения о приобретении акций;

утверждение регламента работы Банка с реестром владельцев ценных бумаг;

утверждение стоимости  имущества Банка в случаях  совершения крупной сделки и сделки, в совершении которой имеется заинтересованность аффилированных лиц, определения объемов выпуска ценных бумаг, а также в иных установленных законодательством или настоящим Уставом случаях необходимости определения стоимости имущества Банка, для совершения сделки с которым требуется решение Собрания или Наблюдательного совета;

определение рекомендуемого Собранию размера вознаграждений и  компенсации расходов членам Ревизионной  комиссии Банка за исполнение ими  своих функциональных обязанностей;

определение рекомендуемого размера дивидендов и срока их выплаты;

утверждение положений, регламентирующих использование фондов Банка, формируемых из прибыли по нормативам, утверждаемым Собранием;

принятие решений об использовании резервного и других фондов Банка;

принятие решений об авансовых отчислениях из прибыли  текущего года в фонды Банка в  соответствии с утвержденными Собранием  нормативами;

утверждение сметы доходов  и расходов Банка на очередной  год и контроль за ее исполнением;

утверждение плана финансирования капитальных вложений Банка на очередной год и контроль за его исполнением;

утверждение положений, регламентирующих проведение Банком расходов, не учитываемых в составе затрат Банка при налогообложении прибыли  в соответствии с законодательством;

принятие решения о  крупной сделке, предметом которой  является имущество Банка стоимостью от двадцати до пятидесяти процентов балансовой стоимости активов Банка. Решение Наблюдательного совета о крупной сделке не требуется для сделок, совершаемых Банком в процессе обычной хозяйственной, в том числе банковской, деятельности;

принятие решения о  сделке, в совершении которой имеется  заинтересованность аффилированных лиц Банка в случае, если стоимость имущества, являющегося предметом сделки или нескольких взаимосвязанных сделок, не превышает десяти процентов балансовой стоимости активов Банка, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период. Решение Наблюдательного совета о такой сделке не требуется в случае, если сделка совершается Банком в процессе осуществления им обычной хозяйственной, в том числе банковской, деятельности и условия такой сделки существенно не отличаются от условий аналогичных сделок, совершаемых Банком в процессе осуществления им обычной хозяйственной, в том числе банковской, деятельности;

утверждение организационной  структуры Банка;

утверждение положения, регулирующего условия оплаты труда  и материального стимулирования работников Банка;

утверждение положения, регулирующего порядок предоставления займов работникам Банка на приобретение и строительство (реконструкцию) жилья, либо погашение кредитов, предоставленных работникам на данные цели;

утверждение аудиторской  организации и условий договора с аудиторской организацией;

назначение и освобождение от должности руководителя структурного подразделения Банка, осуществляющего функции внутреннего аудита (далее – служба внутреннего аудита).

80. К компетенции Наблюдательного  совета относится:

рассмотрение вопросов эффективности деятельности Банка;

рассмотрение вопросов эффективности функционирования системы внутреннего контроля;

предварительное рассмотрение всех вопросов, вносимых на рассмотрение Собрания;

утверждение положений  о порядке формирования и использования  средств создаваемых резервов;

утверждение в целом по Банку нормативов на проведение отдельных расходов, не учитываемых в составе затрат при налогообложении прибыли, в соответствии с локальными нормативными правовыми актами Банка;

утверждение нормативов и полномочий по осуществлению Банком активных операций, подверженных кредитному риску, за исключением операций с банками-контрагентами, в пределах устанавливаемого Национальным банком Республики Беларусь максимального размера кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников) и принятие решений по данным вопросам согласно утвержденным нормативам;

утверждение нормативов и полномочий по отчуждению имущества  Банка, передаче имущества в залог  и принятие решений по данным вопросам согласно утвержденным нормативам;

утверждение положения о непрерывном профессиональном обучении работников Банка;

принятие решений о  создании фондов банковского управления, утверждение инвестиционных деклараций и правил фондов банковского управления, изменений и дополнений в них;

утверждение плана проведения службой внутреннего аудита комплексных проверок обособленных и структурных подразделений Банка на год;

рассмотрение результатов  хозяйственно-финансовой деятельности дочерних юридических лиц Банка  и утверждение программ их развития.

81. Наблюдательный совет рассматривает и иные вопросы, кроме отнесенных к компетенции (в том числе исключительной) Собрания. Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции Наблюдательного совета, не могут быть переданы им на решение Правления Банка, если иное не установлено Президентом Республики Беларусь.

 

Статья 13. Правление  Банка

 

82. Исполнительным органом  Банка является коллегиальный  исполнительный орган – Правление  Банка (далее – Правление). Правление  образуется в количестве одиннадцати  человек, включая председателя  Правления. Члены Правления избираются Наблюдательным советом.

Правление, председатель Правления подотчетны Собранию и  Наблюдательному совету, несут ответственность  за принятие собственных решений, организацию  и выполнение принятых ими решений.

Полномочия членов Правления могут быть досрочно прекращены по решению Наблюдательного совета.

83. В состав Правления  входят председатель Правления,  его первый заместитель, заместители  и иные члены Правления.

84. С членами Правления  заключаются трудовые договоры (контракты) сроком до пяти лет в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Трудовые договоры (контракты) с членами Правления от имени Банка подписываются председателем Наблюдательного совета.

85. Заседания Правления  проводятся по мере необходимости.  Их ведет председатель Правления, а в его отсутствие - первый заместитель (заместитель) председателя Правления.

86. Правление:

осуществляет текущее  руководство деятельностью Банка;

организует выполнение решений Собрания и Наблюдательного  совета;

предварительно обсуждает вопросы, подлежащие рассмотрению Собранием и Наблюдательным советом, подготавливает в связи с этим необходимые документы;

рассматривает вопросы, связанные с текущей финансово-хозяйственной  деятельностью Банка;

обеспечивает создание и функционирование эффективной системы внутреннего контроля путем разработки и утверждения соответствующих локальных нормативных правовых актов Банка, контроля за рисками и устранением выявленных нарушений и недостатков в функционировании системы внутреннего контроля;

рассматривает годовой отчет, бухгалтерский баланс, отчет о прибыли и убытках, отчет об изменении капитала, отчет о движении денежных средств перед представлением их Наблюдательному совету, Ревизионной комиссии Банка и Собранию;

рассматривает проекты  положений и других локальных нормативных правовых актов Банка перед представлением их соответствующему органу управления Банка на рассмотрение и утверждение;

утверждает локальные  нормативные правовые акты Банка, за исключением утверждаемых иными  уполномоченными органами Банка;