Анализ финансового состояния коммерческого банка на примере Открытого Акционерного Общества «Банк развития и реконструкции «Белинвестб

Банк не несет ответственности  по обязательствам акционеров, а акционеры не несут ответственности по обязательствам Банка, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

 

Статья 8. Условия  и порядок распределения прибыли  и убытков

 

43. Чистая прибыль,  остающаяся в распоряжении Банка,  в соответствии с нормативами, утвержденными Собранием, направляется на формирование следующих фондов:

резервного;

развития Банка;

дивидендов.

Использование фондов производится в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь, настоящим  Уставом и утвержденными Наблюдательным советом Банка локальными нормативными правовыми актами.

44. Резервный фонд Банка  на дату утверждения годового  отчета должен быть сформирован  в размере не менее пяти  процентов от зарегистрированного  уставного фонда Банка.

Резервный фонд Банка  используется для покрытия убытков прошлых лет и отчетного года, а также на увеличение размера уставного фонда Банка.

45. Фонд развития Банка используется  на цели, связанные со строительством, реконструкцией, расширением и совершенствованием  материальной базы Банка, приобретением основных средств в виде специального оборудования, компьютерной техники, оборудования для обслуживания банковских пластиковых карточек, и другие аналогичные цели капитального характера. Средства фонда в доле, утвержденной Собранием, используются на предоставление займов работникам Банка на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений, либо погашение кредитов, предоставленных работникам на данные цели, а также на строительство и приобретение жилья для работников Банка.

46. Фонд дивидендов используется для выплаты дивидендов акционерам по принадлежащим им акциям.

47. По решению Наблюдательного  совета Банка в соответствии  с утвержденными Собранием нормативами  распределения прибыли в течение  года могут производиться авансовые отчисления в фонды Банка, размер которых учитывается при окончательном формировании фондов по итогам года.

48. Распределение убытков Банка  осуществляется в соответствии  с законодательством.

 

Статья 9. Права  и обязанности акционеров Банка

 

49. Акционерами Банка  могут быть юридические и физические  лица, получившие право собственности,  право хозяйственного ведения  или оперативного управления  на акции Банка, в том числе  иностранные юридические и физические  лица и лица без гражданства.

50. Акционеры - владельцы простых (обыкновенных) акций имеют право на:

получение части прибыли  Банка в виде дивидендов;

получение в случае ликвидации Банка части имущества, оставшегося  после расчетов с кредиторами, или  его стоимости;

участие в Собрании с  правом голоса по вопросам, относящимся к компетенции Собрания.

Акционеры - владельцы  привилегированных акций имеют  право на:

получение части прибыли  Банка в виде фиксированных размеров дивидендов;

получение в случае ликвидации Банка фиксированной стоимости  имущества либо части имущества, оставшегося после расчетов с кредиторами, в размере ста процентов номинальной стоимости принадлежащих им акций;

на участие в Собрании, в том числе с правом голоса в случаях, предусмотренных законодательством.

Акционеры могут передавать полномочия по участию в управлении деятельностью Банка иным лицам путем выдачи доверенности либо заключения договора в порядке, установленном законодательными актами.

Акционеры – владельцы  простых (обыкновенных) и привилегированных  акций имеют право на получение в депозитарии выписки о состоянии счета «депо», подтверждающей право на принадлежащие им акции.

Акционеры Банка могут  иметь и другие права, предусмотренные  законодательством и Уставом  Банка.

51. Акционеры получают  информацию о деятельности Банка из публикуемых в республиканских печатных средствах массовой информации и размещаемых на интернет-сайте Банка для всеобщего сведения годового и квартальных отчетов, а также из размещаемой на интернет-сайте Банка его годовой финансовой отчетности, составленной в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. Акционеры Банка имеют право знакомиться с информацией, содержащейся в отчете о прибыли и убытках и иной документации в объемах, публикуемых в печати и размещаемых на интернет-сайте Банка, при личном посещении Банка с письменного разрешения председателя Правления Банка, учиняемого на заявлении акционера об ознакомлении с документацией Банка (в таком заявлении акционером должны быть указаны документы и объем информации, с которыми он хочет ознакомиться).

52. Акционеры, владеющие  простыми (обыкновенными) акциями  Банка, имеют преимущественное  право на приобретение дополнительно  выпускаемых Банком акций, если  иное не предусмотрено законодательными  актами, в количестве, пропорциональном  количеству принадлежащих им акций по состоянию на дату принятия решения об увеличении уставного фонда Банка.

О преимущественном праве  на приобретение акций акционеры  уведомляются путем размещения в  республиканских печатных средствах  массовой информации уведомления, содержащего информацию: где, когда и в каком объеме можно приобрести акции; какие документы необходимо предоставить для подтверждения преимущественного права на приобретение акций.

Преимущественное право  на приобретение акций может быть реализовано акционером в течение половины срока, установленного для открытого размещения акций конкретного выпуска.

В целях реализации своего преимущественного права акционеры, желающие осуществить свое преимущественное право на приобретение дополнительно выпускаемых акций Банка, предоставляют в Банк (филиал) заявление на покупку акций с приложением выписки по счету «депо», подтверждающей право владения акциями Банка.

53. Акционеры обязаны:

соблюдать требования законодательства и Устава Банка, выполнять решения  органов управления Банка в части, не противоречащей законодательству;

вносить в уставный фонд Банка вклады в порядке, размерах, способами и в сроки, предусмотренные законодательством и настоящим Уставом;

не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности Банка, полученную в связи с участием в Банке;

выполнять иные обязанности, связанные с участием в Банке, предусмотренные законодательными актами и Уставом Банка.

54. Члены Наблюдательного  совета и Правления Банка обязаны  в письменной форме сообщать  Наблюдательному совету о всех своих сделках с ценными бумагами Банка, а также о сделках с ценными бумагами Банка их супруга (супруги), родителей, совершеннолетних детей и их супругов, усыновителей, совершеннолетних усыновленных (удочеренных) и их супругов, деда, бабки, совершеннолетних внуков и их супругов, родных братьев и сестер и родителей супруга (супруги) в течение пяти рабочих дней после совершения сделки.

 

Статья 10. Органы Банка

 

55. Органами Банка являются  органы управления и контрольный  орган.

Органами управления являются:

общее Собрание акционеров Банка;

Наблюдательный совет  Банка;

коллегиальный исполнительный орган - Правление Банка, возглавляемое  председателем Правления.

Контрольным органом  является Ревизионная комиссия Банка.

Наблюдательный совет  Банка, Правление Банка и Ревизионная комиссия Банка подотчетны общему Собранию акционеров Банка. Правление Банка подотчетно также Наблюдательному совету Банка.

56. Члены органов Банка  при осуществлении своих прав  и исполнении обязанностей должны  действовать в интересах Банка добросовестно и разумно. В соответствии со своей компетенцией они несут персональную ответственность за убытки, причиненные Банку их виновными действиями (бездействием). Вопрос о привлечении к ответственности членов Правления Банка рассматривается Наблюдательным советом Банка, членов иных органов управления Банка – общим Собранием акционеров, в соответствии с законодательством.

Не несут ответственности  члены органов Банка, голосовавшие против решения, которое повлекло причинение Банку убытков, или не принимавшие участия в таком голосовании, а также в иных случаях, установленных законодательными актами. В случае, если ответственность несут несколько членов органов Банка, их ответственность перед Банком является солидарной.

 

Статья 11. Общее  Собрание акционеров Банка

 

57. Высшим органом управления  Банка является общее Собрание  акционеров Банка (далее –  Собрание).

К исключительной компетенции  Собрания относится:

изменение Устава Банка;

изменение размера уставного  фонда Банка;

избрание членов Наблюдательного совета Банка и Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий, за исключение случаев, когда в соответствии с законодательством полномочия члена (членов) Наблюдательного совета Банка прекращаются досрочно без принятия решения Собрания;

утверждение годового отчета, бухгалтерского баланса, отчета о прибыли  и убытках, отчета об изменении капитала, отчета о движении денежных средств, распределение прибыли и убытков  Банка при наличии и с учетом заключения Ревизионной комиссии Банка  и аудиторского заключения;

решение о реорганизации  Банка и об утверждении передаточного  акта или разделительного баланса;

решение о ликвидации Банка, создание ликвидационной комиссии, назначение ее председателя и утверждение  ликвидационного баланса (в том  числе и промежуточного), кроме случаев, когда решение о ликвидации Банка принято Национальным банком Республики Беларусь или судом в соответствии с законодательными актами;

определение размера  вознаграждений и компенсации расходов членам Наблюдательного совета Банка и Ревизионной комиссии Банка за исполнение ими своих обязанностей;

утверждение в случаях, предусмотренных Законом Республики Беларусь «О хозяйственных обществах», локальных нормативных правовых актов Банка;

предоставление иным органам управления Банка права принятия решений по отдельным вопросам, не отнесенным к исключительной компетенции Собрания;

определение порядка  ведения Собрания, в части, не урегулированной  законодательством, настоящим Уставом  и локальными нормативными правовыми  актами Банка, утвержденными (принятыми) Собранием;

принятие решения о  выпуске акций и утверждение  решения о выпуске акций, проспекта  эмиссии акций, изменений и дополнений в них;

утверждение результатов  подписки на акции дополнительного  выпуска;

принятие решения о  приобретении Банком акций собственного выпуска;

принятие решения об изменении количества акций без  изменения размера уставного  фонда путем обмена двух или более  акций общества на одну новую акцию  измененной номинальной стоимости  той же категории (типа) (консолидации акций) либо обмена одной акции общества на две или более акций измененной номинальной стоимости той же категории (типа) (дробления);

принятие решения о  выплате дивидендов по результатам  первого квартала, полугодия, девяти месяцев и по результатам года после окончания соответствующего периода;

принятие решения о  крупной сделке, предметом которой  является имущество Банка стоимостью пятьдесят и более процентов  балансовой стоимости активов Банка, а также решение о крупной  сделке, предметом которой является имущество Банка стоимостью двадцать и более процентов балансовой стоимости активов Банка в случае, если решение о такой сделке не принято Наблюдательным советом Банка в соответствии с требованиями настоящего Устава и законодательства. Решение Собрания о крупной сделке не требуется для сделок, совершаемых Банком в процессе обычной хозяйственной, в том числе банковской, деятельности, а также в случаях, установленных Президентом Республики Беларусь;

принятие решения о  сделке, в совершении которой имеется  заинтересованность аффилированных лиц Банка в случае, если стоимость имущества, являющегося предметом сделки или нескольких взаимосвязанных сделок, составляет более десяти процентов балансовой стоимости активов Банка, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период. Решение Собрания о такой сделке не требуется в случае, если сделка совершается Банком в процессе осуществления им обычной хозяйственной, в том числе банковской, деятельности и условия такой сделки существенно не отличаются от условий аналогичных сделок, совершаемых Банком в процессе осуществления им обычной хозяйственной, в том числе банковской, деятельности.