Бизнес-план. Создание кофейни-галереи «404»

продажи. Как говориться, реклама – двигатель  торговли.

На начальном этапе развития кафе будет использоваться первоначальная реклама, которая имеет цель ознакомить возможных потребителей в создании нового кафе путем предоставления подробных  сведений о качестве, цене, местонахождении  кафе. Такая реклама призвана убедить  потребителя в целесообразности посетить кафе.

В ходе развития кафе будет использоваться конкурентная реклама, которая нацелена на выделение кафе из массы аналогичных, характеристику его отличий и  стимулирование потребителей посетить именно это кафе.

Для рекламирования кафе будут использоваться следующие основные

средства:

• реклама в периодической печати (в частности в газетах);

• печатная реклама;

• реклама по телевидению;

• реклама по радио;

• наружная (внешняя) реклама.

Реклама в периодической печати будет помещаться в форме объявлений, так как объявления дают подробные  описания услуг, местонахождения кафе, цены и т.д.

Печатная реклама будет распространяться среди директоров фирм , предприятий, учебных заведений и т.д. Печатная реклама будет

распространяться  в форме рекламных листовок и  буклетов. Данная реклама

будет распространяться в основном по почте.

 телевидении рекламные объявления могут размещаться посредством бегущей строки и видеороликов.

Реклама по радио – экономична и проста, к тому же тарифы на радиорекламу значительно ниже, чем на другие виды рекламы. (Выход 1 или 5 раз в день).

Наружная и внешняя реклама  будет представлена в виде световой

вывески или щитовой конструкции.

Из перечисленных выше средств  рекламы на первых этапах развития

кафе  будут использоваться: реклама в  периодической печати, печатная

реклама и реклама на радио. При успешном развитии кафе будут использоваться оставшиеся два вида рекламы.

В рекламную компанию мы бы включили и создание имиджа фирмы, то есть создание как можно более положительного и современного образа кафе, соответствующего требованиям и уровню потребителя. К основным элементам имиджа кафе относятся: культура обслуживания; культура его оформления и его территориальное расположение;  образ работников кафе и их квалификации; реклама и т.д.

Первое впечатление о кафе может  быть подкреплено визитной

карточкой руководителя и бейджем работника. Строгий стиль карточки

подчеркивает  основательность и солидность, легкий - создает впечатление

непринужденности  общения.

Немаловажный момент имиджа кафе –  это внешняя привлекательность

ее работников и особенно руководителя. Обслуживающий  персонал будет

одет  в униформу, кроме того, нельзя упустить такой важный момент, как

сервис  и профессиональное обслуживание клиентов, поэтому

соответствующими  руководителями будет проводиться  правильный отбор

кадров.

Логотип ресторана также формирует  определенные эмоции и

ассоциации  у клиентов.

 

5. Организационный план

 

Количество  персонала будет составлять 7 человек:

1. директор-администратор;

2. бухгалтер;

3. водитель-грузчик;

4. повар;

5. кассир-официант;

6. официант;

7. охранник.

 

Организационная структура кафе

Кассир-официант

официант

повар

Водитель-грузчик

бухгалтер

охранник

Директор-администратор

 

 

 

 

 

Данная структура управления является линейно-функциональной или

линейно-штабной. При ней линейные руководители являются единоначальниками, а им оказывают  помощь функциональные органы.

Именно в этой структуре управления посредством жесткой системы  контроля обеспечивается четкая работа каждой подсистемы и организации в целом.

Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам:

Сотрудников будут принимать на конкурсной основе, с учетом личных

качеств и опыта работы.

Должность	Начислено	Ставка	Пенсионный фонд
Директор-администратор	20000	14%	2800
Бухгалтер	8000	14%	1120
Гл.повар	12000	14%	1680
Кассир-официант	8700	14%	1218
Официант	8500	14%	1190
Охранник	8000	14%	1120
Водитель-грузчик	12000	14%	1680
Техничка	2000
Итого	79200		10808

 

     Заработная плата: В начисленную заработную плату включен районный коэффициент=15%.

На техничку пенсионных отчислений производиться  не будет.

6. Финансовый план.

 

На основе предыдущих разделов составлен план инвестиционных затрат, который включает перечень основных стадий реализации проекта и потребностей в финансовых ресурсах. План инвестиционных затрат является частью плана поступлений и платежей, главная задача которого - спланировать поступления и расходования денежных средств таким образом, чтобы поддержать текущую платежеспособность.

 

План поступлений  и платежей

	2012
Доходы и расходы по обычным  видам деятельности	За месяц	За год
Выручка от продажи товаров, продукции	390000	4680000
Постоянные затраты из них	304917	3659004
Сырье и материалы	150000	1800000
Коммунальные расходы	15285	183420
Заработная плата	79200	950400
Налоговые отчисления	45882	550584
Горюче-смазочные материалы	8550	102600
Вывоз мусора	5000	60000
Телефон	1000	12000
Итого прибыль (убыток)	85083	1020996

 

Данные, полученные в таблице, позволяют  сделать вывод о том,

что ежемесячная  прибыль равна 85 083 руб., что составляет 23% от выручки.

 

 

	Единовременные затраты:	Сумма
	Затраты на приобретение имущества
1	Подготовка документов для регистрации (ООО)	4000
2	Покупка квартиры площадью 54 м кв.	2200000
3	Расходы на ускоренную подготовку документов	5000
4	Свидетельство на право торговли (лицензия)	3000
5	Справка из агентства технической инвентаризации	800
6	Договор с вневедомственной охраной  на 1 год	10000
7	Заключение противопожарной службы	700
8	Установка противопожарной сигнализации	21300
9	Разрешение санитарно эпидемиологической станции	600
10	Перепланировка	300000
Итого:		2545400

 

 

Затраты второго месяца:	Сумма
Ремонт	450000
Коммунальные расходы	3000
Налог на вмененный доход	54000
Унитаз	2500
Раковина	9000
Барная стойка	150000
Итого	649500

 

 

	Остальные переменные затраты:	Кол-во	Цена	Сумма
1	Плита электрическая с грилем	1	30000	30000
2	Вытяжной шкаф	1	4000	4000
3	Микроволновая печь	3	2500	7500
4	Кондиционер	2	5900	11800
5	Миксер	1	2000	2000
6	Чайник	3	1500	4500
7	Холодильник (для хранения напитков)	1	8000	8000
8	Компрессор	4	500	2000
9	Кофеварка	1	4000	4000
10	Овощерезка	1	4000	4000
11	Весы циферблатные	1	3500	3500
12	Весы электронные	1	6000	6000
13	Стол производственный	1	8000	8000
14	Холодильник	1	18000	18000
15	Пенал	3	6300	18900
16	Компьютер	1	19000	19000
17	Набор ножей	3	7200	21600
18	Набор кастрюль	2	4000	8000
19	Кассовый аппарат	2	25000	50000
20	Стол обеденный	6	5000	30000
21	Стул	27	2500	67500
22	Варочная панель	1	12000	12000
23	Вентилятор	1	150	150
24	Дверь входная	1	5300	5300
25	Дверь ветреная	1	3000	3000
26	Ремонт	1	450000	450000
27	Унитаз	1	2500	2500
28	Раковина	3	3000	9000
29	Барная стойка	1	150000	150000
30	Автомобиль (Газель)	1	320000	320000
31	Светильник	8	1000	8000
32	Спецодежда	7	2500	17500
33	Прочие затраты			120000
Итого:				1425750

 

	Регулярные затраты:	Кол-во	Цена	Сумма
1	Сырье и материалы			150000
2	Коммунальные расходы			15285
3	Заработная плата			79200
4	Налоговые отчисления			45882
5	Горюче-смазочные материалы			8550
6	Вывоз мусора			5000
7	Телефон			1000
Итого:				301617

 

Расшифровка некоторых статей затрат:

Коммунальные  расходы:

• Вода:   максимальная потребность -140 м3 , на сумму 5200руб.
• Тепло:  отапливаемая площадь составляет - 54 м2, высота - 2,7м.,
• итого: 54м2 * 2,7м = 146,3 м3.
• Тепло = (0,42*146,3*0,000055) * 24часа * 30 дней *169 (тариф) = 485 руб.
• Электричество: с учетом максимальных потребностей = 15000 кВт.*0,64 = 9600 руб.

Итого: 5200+485+9600=15285 руб.

Расход горюче-смазочных  материалов  = 300 литров АИ-92,  цена за литр = 28,5 руб.

Итого: 300 * 28,5р.= 8550 руб.

Транспортный  налог (уплачивается раз в год)= Мощность двигателя * ставку =110 л.с.*8 = 880руб.

Отчисления  за месяц. = 880 / 12 =74руб.

Способ налогообложения для  данного вида деятельности  выбран в соответствии с главой 26.3.  НК РФ «Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход  для отдельных видов деятельности».

Наш вид деятельности попадает под  действие данной статьи НК РФ Оказание услуг общественного питания, осуществляемых через объекты организации общественного питания с площадью зала обслуживания посетителей не более 150 квадратных метров.

Налог на вмененный доход = площадь зала для обслуживания посетителей  * 1000.

          Итого: 1000 * 54= 54000 руб.

Сумму ЕНВД рассчитывали по формуле:

 

ЕНВД = БД х ФП х К1 х К2 х НС;

 

          Где БД – базовая доходность. В нашем случае (оказание услуг общественного питания, осуществляемых через объекты организации общественного питания, не имеющие зала обслуживания посетителей) – 4 500 руб. (из НК РФ);