Страхование в Росии

 

В российской практике страхового дела инвестирование страховых резервов производится в соответствии Правилами  размещения страховщиками страховых  резервов, утвержденными приказом Минфина  России от 22 февраля 1999 г. № 16н. В покрытие страховых резервов принимаются  следующие виды активов с учетом указанных в скобках ограничений: государственные ценные бумаги РФ и  субъектов РФ; муниципальные ценные бумаги; векселя банков; акции; облигации; жилищные сертификаты; инвестиционные паи паевых инвестиционных взносов  и др.

20. Платежеспособность страховой  компании 

 

Платежеспособность –  важнейший показатель надежности страховой  компании, ее финансовой устойчивости и, следовательно, главный показатель привлекательности компании для  потенциальных клиентов.

 

Финансовым потенциалом  страховой организации называются финансовые ресурсы, находящиеся в  финансовом обороте и используемые для проведения страховых операций и осуществления инвестиционной деятельности. Финансовый потенциал  складывается из: собственного капитала и привлеченного.

 

В соответствии со ст. 25 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ» гарантиями обеспечения  финансовой устойчивости страховщика  являются:

 

1) экономически обоснованные  страховые тарифы;

 

2) страховые резервы, достаточные  для исполнения обязательств  по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования;

 

3) собственные средства;

 

4) перестрахование.

 

Страховые резервы и собственные  средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям  диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.

 

Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного указанным Законом минимального размера уставного капитала. Страховщик может передать обязательства, принятые им по договорам страхования (страховой портфель), одному страховщику или нескольким страховщикам (замена страховщика), имеющим лицензии на осуществление тех видов страхования, по которым передается страховой портфель, и располагающим достаточными собственными средствами, т. е. соответствующим требованиям платежеспособности с учетом вновь принятых обязательств.

 

Достаточность собственных  средств страховой компании гарантирует ее платежеспособность при двух условиях: наличии страховых резервов не ниже нормативного уровня и правильной инвестиционной политике.

 

Условием обязательного  обеспечения платежеспособности страховых  компаний является соблюдение определенного  соотношения активов и обязательств, или маржи платежеспособности.

 

Собственный капитал страховщика  рассчитывается как сумма уставного (складочного), добавочного, резервного капиталов, нераспределенной прибыли  отчетного года и прошлых лет, уменьшенной на сумму непокрытых убытков отчетного года и прошлых  лет, задолженности акционеров (участников) по взносам в уставный (складочный) капитал, собственных акций, выкупленных  у акционеров, нематериальных активов  и дебиторской задолженности, сроки  погашения которой истекли.

21. Цель и основные виды  личного страхования 

 

К личному страхованию  относятся:

 

1) страхование жизни на  случай смерти, дожития до определенного  возраста или срока либо наступления  иного события;

 

2) пенсионное страхование;

 

3) страхование жизни с  условием периодических страховых  выплат (ренты, аннуитетов) и (или)  с участием страхователя в  инвестиционном доходе страховщика;

 

4) страхование от несчастных  случаев и болезней;

 

5) медицинское страхование.

 

Личное страхование среди  остальных отраслей страхования  выполняет наиболее важную социальную функцию, обеспечивая сохранение здоровья и накопление средств для поддержания уровня жизни при утрате трудоспособности. Проводимое страховыми компаниями на коммерческих условиях личное страхование служит дополнением к государственному социальному страхованию во всех странах, хотя их соотношение в разных странах неодинаково. В то же время развитие страхования жизни очень важно и для наполнения национальной экономики средствами длительного пользования за счет инвестирования страховых резервов по долгосрочным договорам страхования.

 

По объему страховых взносов  среди видов личного страхования  в развитых странах лидируют страхование  жизни, пенсионное и медицинское  страхование, доля которых составляет до 85 % всего объема. В структуре  расходов на страхование среднего жителя высокоразвитых стран расходы на страхование жизни и медицинское  страхование составляют 60–70 % и изменяются в разных странах от 1000 до 4000 долл. в год. В России основную долю суммарной  страховой премии по личному страхованию  пока составляют платежи работодателей  по обязательным видам социального  страхования.

 

В личном страховании размер страховой суммы не ограничен  и определяется главным образом  финансовыми возможностями оплатить страховой взнос.

 

Страхование от несчастных случаев обеспечивает застрахованным и членам их семей комплексную  защиту от экономических последствий  наступления нетрудоспособности или  смерти, произошедших в результате непредвиденных и случайных событий.

 

В отличие от других отраслей личное страхование наиболее подвержено негативному влиянию инфляции, которая  и явилась одной из важнейших  причин его упадка в современной  России. В настоящее время проводится реформа государственного пенсионного  обеспечения, вводится обязательное страхование  от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, ожидаются  изменения в системе обязательного  медицинского страхования, все это  должно послужить стимулом для развития добровольных видов личного страхования, дополняющих государственное социальное обеспечение.

22. Страхование жизни 

 

Под страхованием жизни принято  понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму  денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам (выгодоприобретателям) в случае смерти страхователя или застрахованного или его дожития до определенного срока.

 

Выделяют различные виды страхования жизни в зависимости  от наличия различных критериев  определения риска: страхование  на случай смерти, страхование на дожитие, страхование ренты (пенсии).

 

Основными принципами страхования  жизни являются следующие.

 

1. Страховой интерес. Страховой  интерес имеют:

 

а) страхователь – в собственной  жизни;

 

б) работодатель – в жизни  своих работников;

 

в) супруг – в жизни  другого супруга;

 

г) родители – в жизни  детей;

 

д) партнеры по бизнесу, кредиторы – в жизни должника.

 

2. Участие страхователя  в прибыли страховой компании, полученной от инвестирования  страховых резервов. Эта дополнительная  сумма называется бонусом и  подлежит выплате в соответствии  с условием страхового договора  по его окончании, или наступлении  страхового случая, либо периодически.

 

3. Выплата страхователю  при досрочном расторжении страхового  договора выкупной суммы.

 

4. «Прозрачность» страхования  жизни.

 

Договор страхования жизни  представляет собой подписанное  страховщиком и страхователем соглашение о выплате первой стороной определенной денежной суммы (страховой суммы) при  наступлении конкретных страховых  случаев в обмен на уплату страховых  премий второй стороной.

 

В отечественной практике страхования жизни принято выделять следующие базовые типы договоров (полисов):

 

1) срочное страхование  жизни – на случай смерти  в течение определенного срока;

 

2) пожизненное страхование  жизни – на случай смерти  в течение всей жизни застрахованного;

 

3) смешанное страхование  жизни – и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного  периода времени, при котором  страховщик обязуется выплатить  страховую сумму как в случае  смерти застрахованного, если  она наступает до истечения  срока действия договора, так  и по истечении срока действия  договора, если застрахованный остается  жив;

 

4) комбинированное страхование  жизни, при котором страховщик  в дополнение к смешанному  страхованию жизни за уплату  дополнительной премии принимает  на себя ответственность по  страховым выплатам вследствие  несчастных случаев, происшедших  со страхователем или застрахованным  лицом.

 

В отдельные группы выделяют также договоры, производные от базовых  типов и покрывающие специфические  риски:

 

1) договоры пенсионного  страхования;

 

2) аннуитеты, или рентное  страхование жизни.

23. Пенсионное страхование 

 

Государственная пенсия представляет собой ежемесячную денежную выплату  гражданам.

 

Пенсионный фонд РФ (ПФР) аккумулирует все пенсионные взносы.

 

Трудовая пенсия по старости и инвалидности состоит из следующих  частей:

 

1) базовой, обеспечиваемой  половиной (50 %) пенсионной части  ЕСН, поступающей из бюджета  через службу распределения пенсий  ПФР;

 

2) страховой, обеспечиваемой  примерно 35–50 % пенсионной части  ЕСН (в зависимости от возраста  застрахованного), поступающей непосредственно  из ПФР;

 

3) накопительной, обеспечиваемой  также из пенсионной части  ЕСН, аккумулируемой на индивидуальных  лицевых счетах застрахованных в ПФР и негосударственных пенсионных фондах по выбору застрахованного.

 

Трудовая пенсия по случаю потери кормильца включает только базовую  и страховую части.

 

Социальная пенсия устанавливается  в определенном размере от базовой  части трудовой пенсии по старости и инвалидности и финансируется  аналогично ей.

 

Обязательное пенсионное страхование осуществляется страховщиком – ПФР. Наряду с ПФР страховщиками  могут быть негосударственные пенсионные фонды в порядке, предусмотренном  законодательством. Страхователями являются:

 

1) все работодатели и  граждане, самостоятельно обеспечивающие  себя работой;

 

2) лица, производящие выплаты  физическим лицам, в том числе  организации, индивидуальные предприниматели  (включая частных детективов и  частнопрактикующих нотариусов), физические  лица;

 

3) индивидуальные предприниматели,  адвокаты. Застрахованными по обязательному  пенсионному страхованию являются  граждане РФ, проживающие на территории  РФ иностранные граждане и  лица без гражданства.

 

Право на обязательное пенсионное страхование в РФ реализуется  в случае уплаты страховых взносов. Гражданам, имеющим право на различные  пенсии, устанавливается только одна из них по их выбору, кроме инвалидов  вследствие военной травмы, участников Великой Отечественной войны  и других категорий, оговоренных  в ст. 3 Закона РФ «О государственном  пенсионном обеспечении в Российской Федерации».

 

Страховым риском в пенсионном страховании признается утрата застрахованным заработка (выплат, вознаграждений в  пользу застрахованного) или другого  дохода в связи с наступлением страхового случая. Страховым случаем  признается достижение пенсионного  возраста, наступление инвалидности, потеря кормильца.

 

Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) – особая организационно-правовая форма некоммерческой организации  социального обеспечения, исключительным видом деятельности которой является негосударственное пенсионное обеспечение  участников фонда на основании договоров  о негосударственном пенсионном обеспечении.

24. Страхование от несчастных  случаев 

 

Целью страхования от несчастных случаев является возмещение вреда, нанесенного здоровью и жизни  застрахованного, либо компенсация  потерянных доходов при временной  или постоянной утрате трудоспособности в результате действия неожиданных, кратковременных внешних факторов или возникновения непредвиденных обстоятельств, например дорожно-транспортного  происшествия.

 

В страховании под несчастным случаем обычно понимают внезапное, непредвиденное внешнее воздействие  на организм человека, следствием которого становится временное или постоянное расстройство здоровья, а также смерть застрахованного.

 

Из полного страхового покрытия являются следующие события:

 

1) самоубийство или покушение  на него;

 

2) умышленное причинение  застрахованным самому себе телесных  повреждений;

 

3) телесные повреждения,  полученные в результате совершения  застрахованным или выгодоприобретателем по отношению к застрахованному противоправных действий;

 

4) несчастные случаи, произошедшие  из-за алкогольного или наркотического  опьянения застрахованного;

 

5) крупномасштабные природные  катастрофы;

 

6) военные действия;

 

7) профессиональный спорт  и опасные виды спорта;

 

8) болезни, в том числе  обострение хронических заболеваний.

 

Объектом страхования  от несчастных случаев являются имущественные  интересы застрахованного, связанные  с временной или постоянной утратой  трудоспособности или смертью вследствие несчастного случая.