Рынок страховых услуг в российской экономике

• остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин;
• банкротство;
• неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке;
• понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы

Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в  пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в  ряде случаев на согласованную между  сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности.

Возникновение видов страхования  предпринимательских рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных имущественных  рисков, а с другой - результатом  развития новой сферы деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем ответственности страховщика  в зависимости от различных условий  может разниться в больших  пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.

Таким образом, страхование  предпринимательских рисков объединяет в себе некоторые черты страхования  имущества и страхования ответственности. Следовательно, при проведении таких  видов страхования используются отдельные подходы к определению  объема ответственности и оценки риска, характерные для вышеперечисленных  подотраслей страхования.

Важную роль в страховании  предпринимательства занимает оценка уровня риска. Количественная мера предпринимательского риска определяется абсолютным и относительным уровнем потерь, возникающим при осуществлении предпринимательской деятельности [22, с. 16].

В абсолютном выражении риск может быть определен величиной возможных потерь материально-вещевом или стоимостном измерении.

В относительном выражении он определяется как величина возможных потерь отнесенных к базе, в качестве которой принимается состояние предприятия, расход ресурсов или ожидаемый доход от предпринимательства.

Под допустимым понимается риск, в пределах которого данный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою экономическую целесообразность.

Критический риск. Это риск, сопряженный с опасностью потерь в размере всей сумы затрат на осуществление данного вида предпринимательства.

Катастрофический риск, при котором предприниматель не получает доход и теряет все вложенные в дело средства.

Существует несколько  способов страхования отдельных  видов риска. Наиболее распространенными  не только в нашей стране являются [33]:

1) Страхование риска утраты имущества.

 Данный вид страхования  включает строения, здания, сооружения, машины, сырье, готовую продукцию  и другие материальные ценности. В отличие от обычного имущественного страхования, здесь производится страхование реальных активов предприятия.

2) Страхование за качество  продукции.

Это страхование имеет  цель защиты производителя от поставки на рынок дефектной продукции, а  также возмещение ущерба, в случае причинения вреда некачественной продукцией.

3) Страхование рисков потери прибыли.

В случае сокращения или  полного прекращения производственного  процесса данный тип страхования  призван сократить или полностью  возместить возникшую в таком  случае недополученную прибыль.

2.2 Рынок страхования финансовых  рисков.

На сегодняшний момент существует множество споров относительно различия понятий предпринимательских  и финансовых рисков. В 2006 году такой вопрос подняла Федеральная Служба Страхового Надзора (ФССН), так как появилась необходимость отдельного лицензирования этих двух видов страхования, а также разработки самостоятельных стандартных правил страхования для каждого из указанных видов.

Многие рассматривают  финансовые риски как часть предпринимательских  рисков, объясняя это тем, что в  предпринимательской деятельности, несомненно, присутствуют риски, связанные  с финансовыми сделками, налоговыми правоотношениями и т.п. Но помимо них  у предпринимателя существует множество  других, вполне самостоятельных, видов  рисков, которые были упомянуты в  предыдущем пункте: производственные, коммерческие, технические, инвестиционные и так далее.

Другие считают что  предпринимательские риски –  это всего лишь составная часть  финансовых, так как обычная жизнь, где присутствуют финансовые риски, значительно более разнообразна, чем сфера предпринимательской деятельности.

В действительности же финансовые и предпринимательские риски  являются самостоятельными, пересекающимися  понятиями. Самое главное различие заключается в субъектности этих понятий. Так, субъектом страхования по договору страхования предпринимательских рисков может являться лишь лицо (физическое или юридическое), занимающееся предпринимательской деятельностью. При этом страхователь и выгодоприобретатель по данному виду страхования всегда должны совпадать в одном лице. При страховании финансовых рисков подобных ограничений законом не заложено [30].

Таким образом, страхование финансовых рисков предполагает обеспечение защиты касательно всех видов рисков, связанных только с финансовой деятельностью. Размер страховой выплаты по наступлению страхового случая всегда ограничен и определяется это ограничение не страховщиком, а стоимостью застрахованного объекта и суммой страховых взносов.

Страхование финансовых рисков может быть обязательным, т.е. определенным законом и добровольным. Обязательное страхование финансовых рисков осуществляется в основном по отношению к операционным основным средствам, так как потеря таких активов может привести к существенному понижению финансовой устойчивости предприятия. Добровольное страхование финансовых рисков можно  осуществлять по отношению к любым  объектам в интересах сторон. Однако, страховые компании вправе не страховать чрезмерно опасные и невыгодные для него риски. Для этого она  проводит тщательный анализ всех условий  страхования, чтобы обезопасить  себя. Естественно, все страховые случаи должны быть перечислены в договоре страхования и страховые выплаты не могут быть осуществлены по наступлению каких-либо других ситуаций, не указанных в договоре [2].

В зависимости от вида финансового  риска, в отношении которого осуществляется страхование, необходимо различать  следующие виды страхования финансовых рисков [30]:

1.Страхование кредитных рисков, которое осуществляется в отношении возможности несвоевременного платежа покупателями. Страхование такого риска проводит сама организация;

2.Страхование депозитных рисков. Оно производится в процессе осуществления предприятием как краткосрочных, так и долгосрочных финансовых вложений с использованием различных депозитных инструментов.

 3.Страхование инвестиционных рисков осуществляется в отношении инвестиционных проектов предприятия. Объектом этого вида страхования являются, как правило, многочисленные простые риски реального инвестирования, в первую очередь, риски несвоевременного завершения проектно-конструкторских работ по инвестиционному проекту, несвоевременного завершения строительно-монтажных работ по нему, невыход на запланированную проектную производственную мощность и другие.

4.Страхование косвенных финансовых рисков. Такое страхование охватывает многие виды финансовых рисков предприятия при наличии достаточного страхового интереса у страховщика. Этот вид страхования охватывает такие разновидности, как страхование расчетной прибыли, страхование упущенной выгоды, страхование превышения установленного бюджета капитальных или текущих затрат, страхование лизинговых платежей и другие.

5.Страхование финансовых гарантий. К такому виду страхования предприятие прибегает в процессе привлечения заемных финансовых средств (в форме банковского, коммерческого и других видов кредитов) по требованию кредиторов.

6.Прочие виды страхования финансовых рисков. его объектом являются иные виды финансовых рисков.

Что касается российского  рынка, в отношении страхования  финансовых рисков существуют весьма конкретные проблемы. Для начала они  связаны с тем, что страхование  финансовых рисков намного сложнее  и более непредсказуемо, чем страхование  предпринимательских рисков, соответственно это требует наличия у страховщика  высококлассных специалистов, которых  в данной области немного.

Стоит упомянут также о  том, что на данный момент предпринимательские  и финансовые риски все равно  рассчитываются вместе в общем объеме страховых услуг [32]. К тому же доля их совсем незначительна – за 2010 год количество страховых премий по страхованию предпринимательских и финансовых рисков составило всего 7 868 млн. рублей или 0,7% от всех страховых премий по добровольному страхованию.