Внутрипроизводственное технико-экономическое планирование

 

Таблица 1.8.4   Списочная численность рабочих вспомогательного производства

(цеха после мероприятий)

Профессия	Явочная численность рабочих вспомогательного производства, чел.	Коэффициент списочности	Списочная численность рабочих вспомогательного производства, чел
Наладчик оборудования	29,63	1,14	33,78
Слесарь по ремонту	4,77	1,14	5,44
Слесарь дежурные	14,2	1,14	16,19
Электромонтер	9,86	1,14	11,24
Кладовщики-раздатчики	2,91	1,14	3,32
Контролеры	14,36	1,14	16,37
Крановщики	5,1	1,14	5,81
Транспортные рабочие	8,62	1,14	9,83
Электрокарщики	17	1,14	19,38
Уборщики производственных помещений	5,29	1,14	6,03
Уборщики служебных помещений	6,56	1,14	7,48
Уборщики бытовых помещений	4,86	1,14	5,54
Итого			140,41

 

 

1.5. Расчет фонда оплаты труда рабочий основного производства участка.

Труд рабочих основного производства участка оплачивается по сдельно-премиальной системе. Определение фонда оплаты труда производственных (основных) рабочих необходимо начать с расчета прямой тарифной заработной платы по форме согласно таблице 1.9. Часовые тарифные ставки см. табл.2.3.

Таблица 1.9.1 ФОТ прямой рабочих основного производства (участка до мероприятий)

№ операции	Разряд работ	Норма времени на изготовление 1 детали, нормо-час	Часовая тарифная ставка, руб.	Расценка за единицу продукции, руб.	Годовая производственная программа, шт.	ФОТ прямой, руб.
1.  Отрезать заготовку	4	0,0069	9,3	0,064	352120	22535,68
2. Зенкеровать отверстия	4	0,012	9,3	0,11	352120	38733,2
3. Термическая обработка	5	0,0164	9,7	0,16	352120	56339,2
4. Протянуть канавки	4	0,0104	9,3	0,097	352120	34155,64
5. Токарная обработка	4	0,0246	9,3	0,23	352120	80987,6
6. Подрезать торец	3	0,021	8,2	0,172	352120	60564,64
7. Профрезеровать два паза	4	0,016	9,3	0,15	352120	52818
8. Шлифовать	4	0,0307	9,3	0,286	352120	100706,32
9. Проточить отверстия	4	0,016	9,3	0,149	352120	52465,88
10. Завальцевать заглушку	3	0,0135	8,2	0,11	352120	38733,2
Итого						538039,36

 

Таблица 1.9.2 ФОТ прямой рабочих основного производства (участка после мероприятий)

№ операции	Разряд работ	Норма времени на изготовление 1 детали, нормо-час	Часовая тарифная ставка, руб.	Расценка за единицу продукции, руб.	Годовая производственная программа, шт.	ФОТ прямой, руб.
1.  Отрезать заготовку	4	0,0069	9,3	0,064	352120	22535,68
2. Зенкеровать отверстия	4	0,012	9,3	0,11	352120	38733,2
3. Термическая обработка	5	0,0164	9,7	0,16	352120	56339,2
4. Протянуть канавки	4	0,0104	9,3	0,097	352120	34155,64
5. Токарная обработка	4	0,0246	9,3	0,23	352120	80987,6
6. Подрезать торец	3	0,021	8,2	0,172	352120	60564,64
7. Профрезеровать два паза	4	0,016	9,3	0,15	352120	52818
8. Шлифовать	4	0,0247	9,3	0,23	352120	80987,6
9. Проточить отверстия	4	0,016	9,3	0,149	352120	52465,88
10. Завальцевать заглушку	3	0,0135	8,2	0,11	352120	38733,2
Итого						518320,64

 

Рабочим основного производства начисляются следующие доплаты:

1. Доплата за обучение учеников  составляет 1 600 р. в месяц за каждого  ученика, число учеников — 5 % от явочного числа основных производственных рабочих, срок обучения 2 месяца в году.

2. Доплата за бригадирство осуществляется в размере 10 % к тарифной заработной плате бригадиров (заработная плата бригадиров по тарифу - 4 % от ФОТ прямых основных производственных рабочих).

3. Доплата за работу в ночное время: по трудовому законодательству ночным считается время с 22-х часов до 6-ти часов утра. Смена считается ночной, если не менее половины ее рабочего времени приходится на этот отрезок времени. Доплата за работу в ночное время рассчитывается исходя из 0,2 тарифной ставки за каждый час ночной

работы (в расчет принимается часовая тарифная ставка рабочего-сдельщика 3-го разряда).

Результаты расчета доплат рабочих основного производства представить в таблице.

Таблица 1.10.1 Доплаты рабочим основного производства (участка до мероприятий)

Наименование доплат	Формула	Сумма, р.
За обучение учеников		2437,12
За бригадирство		2152,16
За работу в ночное время		195,6
Итого		4784,88

 

Таблица 1.10.2 Доплаты рабочим основного производства (участка после

мероприятий)

Наименование доплат	Формула	Сумма, р.
За обучение учеников		2027,52
За бригадирство		2073,28
За работу в ночное время		162,72
Итого		4426,22

 

Общий фонд оплаты труда делится на два вида: основной и дополнительный.

Основная зарплата начисляется за фактически проработанное время и выполненные на предприятии работы. В данном случае кроме прямой сдельной, начисляются премии за качество, экономию материалов, перевыполнение нормы выработки. Планируемый размер премий рассчитывается в процентном отношении к сумме сдельной прямой заработной платы и доплат. Кроме того, начисляются также надбавки в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях.

Дополнительная зарплата - это заработная плата рабочим и служащим за непроработанное время. Это оплата отпусков, выходных пособий при увольнении, льготные часы при укороченном рабочем дне для подростков. В курсовом проекте в дополнительной зарплате рассчитывается только оплата отпусков. В основе расчета сумм таких выплат лежит средний заработок.

Для определения средней заработной платы используется средний дневной заработок. При суммированном учете рабочего времени исчисление среднего заработка следует производить исходя из часового заработка. Средний дневной заработок определяется путем деления фактически выплаченных сумм в расчетном периоде на количество рабочих дней.

» 25,25 - среднемесячное число рабочих дней при оплате отпуска, установленного в рабочих днях;

» 29,60 - среднемесячное число календарных дней при оплате отпуска, установленного в календарных днях.

Так как заработная плата рабочих основного производства начисляется исходя из годового объема производства продукции без учета

/дней отпуска, то при расчете  отпускных необходимо учитывать  среднемесячное число календарных дней при оплате отпуска, установленного в календарных днях.

ФОТ дополнительный = (ФОТ осн./Т кал) * к-во календарных дней

отпуска

Результаты расчета общего фонда оплаты труда рабочих основного производства отражаем в таблице.

Таблица 1.11.1 Общий ФОТ рабочих основного производства (участка до мероприятий)

ФОТ с учетом доплат, руб.	Коэффициент премии	ФОТ премиальный, руб.	Районный коэффициент	Коэффициент надбавок	ФОТ основной, руб.	Календарные дни	Количество дней отпуска, дни	ФОТ дополнительный (отпускные), руб.
22736,64	0,4	9094,66	0,3	0,3	50930,07	365	29,6	4130,22
39077,71	0,4	15631,08	0,3	0,3	87534,07	365	29,6	7098,7
56387,07	0,4	22554,82	0,3	0,3	126306,9	365	29,6	10243,05
34457,09	0,4	13782,84	0,3	0,3	77183,88	365	29,6	6259,34
81705,33	0,4	32682,13	0,3	0,3	183019,9	365	29,6	14842,26
61105,33	0,4	24442,13	0,3	0,3	136875,9	365	29,6	11100,15
53286,92	0,4	21314,77	0,3	0,3	119362,7	365	29,6	9679,89
101615,44	0,4	40646,18	0,3	0,3	227618,6	365	29,6	18459,05
52934,8	0,4	21173,92	0,3	0,3	118573,9	365	29,6	9615,92
39077,71	0,4	15631,08	0,3	0,3	87534,07	365	29,6	7098,7
итого								77055,3