Управление сбытом продукции

Составим краткосрочный безусловный прогноз на 2010 год получения прибыли в тыс.руб. Прогноз «безусловный», то есть не будет учитывать возможных изменений состояния прогнозируемого фона. Полученный прогноз будет основан на сохранении сложившихся за прошедшие годы закономерностей, динамики и закономерности взаимосвязи между показателями. Все данные и последовательность расчета представлены в таблице 3.1.2.

Таблица 3.1.2 Прогнозная экстраполяция с учетом прогнозных колебаний прибыли на 2010 год

9а + 45b = 352 814,77

45а + 285b = 1 863 759,45

a = 30 897

b = 1 661

ý = a + bt

Y1 = (23 275.58/34 219+29 408.94/40 863)/2*100=70%

Y2 = (42 545.91/35 880+60 744.50/42 524)/2*100=131%

Y3 = (22 244.91/37 541+37 794.47/44 185)/2*100=72%

Y4 = (51 708.69/32 558 + 30 241.15/39 202 + 54 850.62/45 846)/3*100 = 119%

∑Yi = 392% ; 392%/4 = 98%. Скорректируем все Y.

Y1 = 70/98*100=71,43%

Y2 = 131/98*100=133,67%

Y3 = 72/98*100=73,47%

Y4 =119/98*100=121,43%

∑Yi = 400%

Расчет прогноза на 2006 год: y t = (a + bt)* Yi /100

y10 = (30 897 + 1661*10)*0.7143 = 33 934.25

y11 = (30 897 + 1661*11)*1.3367 = 65 722.87

y12 = (30 897 + 1661*12)*0.7347 = 37 344.07

y13 = (30 897 + 1661*13)*1.2143 = 63 738.61

∑ y = 200 739,79 тыс.руб. – сумма прибыли на 2010 год.

В таблице 3.1.3 представлены данные начислений за потребленные энергоресурсы ОАО «Алтайские гербициды» с разбивкой по кварталам с 2007 года по 2009 год включительно.

Таблица 3.1.3 Прибыль ОАО «Алтайские гербициды» за реализованные энергоресурсы

Составим краткосрочный безусловный прогноз на 2010 год начислений за энергоресурсы в тыс.руб. Прогноз «безусловный». Все данные и последовательность расчета представлены в таблице 3.1.4.

Таблица 3.1.4 Прогнозная экстраполяция с учетом прогнозных колебаний начислений на 2010 год

9а + 45b = 375 755,20

45а + 285b = 1 917 671,40

a = 38510

b = 648

ý = a + bt

Y1 =128% ; Y2 = 69% ; Y3 = 64% ; Y4 = 126%

∑Yi = 387% ; 387%/4 = 96,75%. Скорректируем все Y.

Y1 = 128/96,75*100=132,30%

Y2 = 69/96,75*100=71,32%

Y3 = 64/96,75*100=66,15%

Y4 =126/96,75*100=130,22%

∑Yi = 400%

Расчет прогноза на 2006 год: y t = (a + bt)* Yi /100

y10 = 59 521,77 ; y11 = 32 549,02 ; y12 = 30 618,19 ; y13 = 61 117,45

∑ y = 183 806.44 тыс.руб. – сумма начислений на 2006 год

Сравним полученные результаты и вычислим задолженность на конец 2010 года. Сумма начислений за 2010 год минус сумма прибыли за 2010 год – долг за год.

183 806.44 тыс.руб. - 200 739,79 тыс.руб. = - 16 933,35 тыс.руб.

В 2010 году полученная прибыль покроет текущее начисление и часть долга за прошлый год.

Прибыль предприятия в 2010 году увеличится по сравнению с 2009 годом на 10 %. Но однозначно можно сказать, что в 2010 году будут происходить изменения. Ежегодно предприятие меняет тарифы на энергоресурсы, меняется благосостояние плательщиков, экономическое положение в городе и стране. Эти и другие факторы прямо и косвенно будут влиять на прибыль, начисления и задолженность города за потребленные энергоресурсы.

После изучения проблем можно сделать следующие выводы:

В целом на год перед энергосбытом стоят следующие задачи:

- Реализация программ, направленных на кардинальное снижение дебиторской задолженности

- Организация индивидуальной работы с проблемными потребителями из числа финансируемых и дотируемых за счет средств региональных и местных бюджетов.

- Внедрение новых технологий в информационном обеспечении и существенное улучшение технического обеспечения энергосбытовых подразделений.

- Снижение коммерческих потерь и совершенствование средств учета отпуска энергии.

- Совершенствование системы управления энергопотреблением, обеспечивающей бесперебойное энергоснабжение добросовестных плательщиков.

- Установление нормальных отношений с потребителями, построенных на принципе - потребитель оплативший энергию имеет безусловное право ее получать.

- Кардинальное снижение дебиторской задолженности за потребленную энергию денежными средствами:

- Обеспечение качества сбытовых услуг и технологий:

- Формирование нового отношения к потребителю:

- Формирование положительного имиджа энергосбытовой компании.

3.2. Совершенствование структуры Энергосбыта на предприятии

ОАО «Алтайские гербициды» существует уже седьмой год. На сегодняшний день отделом Энергосбыта обрабатывается большой объем данных, постоянно нарастающий, проводится огромная дополнительная работа, первоначально не входившая в обязанности этого одела. Результаты анализа показали, что назрела острая необходимость в совершенствовании организационной структуры Энергосбыта, подразделений участвующих в сбытовой деятельности, создании новых отделов.

Предлагаем создать новую структуру, которая, по нашему мнению, позволит достичь максимальной открытости и информационной прозрачности всей работы, как для руководителей предприятия, так и для потребителей; упрощение взаимовыгодного сотрудничества со своими абонентами; предоставление сотрудникам необходимых условий, при которых каждый работающий может полностью реализовать свои способности именно в своей области. Проект структуры энергосбыта (Приложение 3).

Новая структура позволит решить следующие существующие сегодня проблемы:

                                          Всеми юридическими вопросами в организации занимается один юрист, в виду его большой загруженности он не может в полной мере уделять внимание проблемам только отдела Энергосбыта.

                                          Составлением прогнозов и планов занимаются экономисты, основной работой которых является ежемесячный расчет потребления энергоресурсов и составление договоров с потребителями. В результате дополнительной нагрузки возникают ошибки, как в прогнозах, так и в текущей работе.

                                          Организация еще молодая и происходят постоянные изменения в структуре и работе, в связи с этим у потребителей возникает множество вопросов и зачастую они не знают к кому обратиться. Всем работникам Энергосбыта постоянно приходится вести разъяснительную работу, что отнимает много времени от выполнения своих прямых обязанностей.

                                          Выдачей разрешений и предписаний на установку приборов учета, принятием их в эксплуатацию занимается ОАО «Алтайские гербициды». А за установку и обслуживание приборов учета отвечают другие предприятия города. Эта ситуация приводит к бумажной волоките и вызывает недовольство потребителей.

Для решения этих проблем нами предложено создать ряд новых отделов.

Основным нововведением будет создание сервисного центра. Здесь специалисты будут заниматься проектированием в области электроснабжения и теплоснабжения, монтажом эклектических установок, реализацией и монтажом приборов учета горячей воды, всеми видами ремонта и настройки приборов учета горячей воды и тепла, услугами по предоставлению технических условий и технических проектов. Здесь же

можно создать электролабораторию и, получив лицензию, производить все виды испытаний и замеров электроустановок зданий и электрического оборудования. Эта деятельность позволит привлечь клиентов и получить дополнительную прибыль.

Большая проблема для Энергосбыта в его сегодняшнем состоянии – отсутствие юридического отдела, занимающегося только вопросами, касающимися его работы. Энергосбыт ведет большую работу по передачи исков в суд на злостных неплательщиков, также и потребители, довольно часто, выходят в суд на предприятие по вопросам жилищно-коммунальных услуг. Считаем, что создание собственного юридического отдела в Энергосбыте позволит эффективнее работать с местным судом и решать возникающие правовые вопросы с потребителями. Этот шаг позволит так же снять нагрузку с других работников, которые сейчас в разной мере вынуждены работать с правовыми вопросами.