Бізнес план кафе «Viktoria»

В подальшому планується розширення охоплення цільового населення, кафе пропонує додаткову продукцію  – комплексні обіди у межах 20-30 гривень. Планується, що ця послуга  буде користуватися попитом у  обідній час у співробітників установ і підприємств, які знаходяться  у безпосередній близькості.

Важливим моментом є рівень сервісу. Офіціант повинен бути люб’язним, акуратним і розбиратися в  тому, що замовляє клієнт. Перед відкриттям кафе планується провести рекламну компанію протягом місяця, а після відкриття  продовжити в залежності від відвідування.

Так як великою популярністю користується сувенірна продукція, то протягом першого місяцю відвідувачам на пам’ять будуть подаровані різні  сувеніри. У майбутньому планується оформити фірмовим знаком кафе серветки, бокали, попільнички, серветниці.

 

 

3. ПЛАНУВАННЯ ФІНАНСОВОГО  СТАНУ ПІДПРИЄМСТВА

3.1.Забезпеченість виробництва основними факторами

Найбільший інтерес представляє  забезпеченість виробництва сировиною  і енергоносіями. Проаналізуємо  середньорічні потреби і обсяги надходжень. (таблиця 3.1.1).

 

Таблиця3.1.1 – Забезпеченість виробництва сировиною і матеріалами на рік

Ресурси	Одиниці виміру	Середньорічні потреби	Обсяг надходжень
			З регіону
1	2	3	4
Сировинні ресурси, матеріали	грн	699 235	699 235
Енергетичні ресурси	грн	5535	5535

 

Основні фонди, необхідні  для виробництва представимо  в таблиці 3.1.2.

 

Таблиця 3.1.2 – Кошторис витрат на придбання основних фондів, необхідних для виробництва.

Необхідне обладнання:

Найменування обладнання	Кількість, шт.	Всього, грн
Приміщення	1	468 000
Електроплита	1	6 500
Електром’ясорубка	1	700
Кухонний комбайн	1	1500
Посуд	1	10 000
Холодильне обладнання	2	7 500
Мікроволнова піч	2	1350
Дизайн приміщення	-	8 000
Меблі	-	10 000
Освітлювальні пристрої	-	2 000
Касовий апарат	1	700
Телефон	2	300
Музичне обладнання	1	5000
Інші витрати	-	650
Всього	534 200

 

Вибір персоналу для даного бізнесу дуже важливий, тому що від  кваліфікованої роботи офіціантів і  поварів залежить успіх всього підприємства. Керівник має 6 річний досвід роботи у  сфері суспільного харчування, має  вищу економічну (бухгалтер) освіту, що дозволить вести бухгалтерію  кафе.

Виробничий персонал складається  з 2 поварів, 3 офіціантів, кухонного  робітника і прибиральниці. У  зв’язку зі специфікою підприємства, до персоналу пред’являються високі вимоги.

На посаду повара обрано чоловіка з 10 річним досвідом роботи. Помічник повара досконало знає кухню країн  Європи і має досвід роботи. вимоги до офіціанта будуть полягати у приємній зовнішності, знанню культурних традицій і мати досвід роботи не менше 3 років.

У зв’язку зі зростанням продажів на четвертий рік роботи планується найняти ще 1 помічника  повара.

Забезпеченість трудовими  ресурсами представимо у таблиці 7.3.

 

Таблиця 3.1.3 – Забезпеченість виробництва трудовими ресурсами

Персонал	2010	2011	2012	2013	2014
Кількість	8	8	8	9	9

 

Заробітна плата за місяць обслуговуючого персонала і керівника представлена в таблиці 3.1.4.

Посада	Оклад в месяць	Оклад в рік
Директор	2100	25200
Менеджер	1300	15600
Повар	1000	12000
Кухонний робітник	750	9000
Офіціант	800	9600
Прибиральниця	650	7800
Всього	5300	63600

Виходячи з розглянутого, можно зробити висновок, що для  реалізації проекта необхідна закупівля  сировини і матеріалів, основних фондів, залучення трудових ресурсів.

 

3.2.Управління реалізацією  інвестиційного проекту.

Кафе "VICTORIA" створено на основі приватної власності (генерального директора), який має одного власника – розпорядника основних засобів, капіталу підприємства – Ліскової Вікторії Володимирівни. У кафе виконує функції  директора, адміністратора, бухгалтера. Основними помічниками буде менеджер та шеф-повар.

Слід відмітити, що організація  даного виробництва може бути реалізована  самостійно, у випадку відповідної  підтримки інвестора. Менеджер –  Переверзєва Оксана Петрівна. Має  справу з цим видом бізнесу  більше 7 років, пройшовши шлях від  офіціантки до управляючої залом, тому ніхто точніше ніж вона не може знати всі тонкощі цієї справи. Увесь тягар відповідальності на її плечах, під контролем директора.

 

 

Схема 3.1 – Організаційна структура управління

 

 

Саме менеджер та повар  допоможуть генеральному директору  у вирішенні таких питань як складання  меню, вибір та придбання обладнання, розробка технологічного плану, а також  у наймі персоналу.

 

3.3.Оцінка ризиків і  форми їх страхування

Вихід на ринок даного виду бізнес достатньо обмежений і  пов’язаний з високими ризиками. По-перше, тому що цей сегмент достатньо  насичений. По-друге, у даній сфері  успішно працюють професіонали, конкурувати  з якими достатньо важко. Можливі  комерційні ризики (пов’язані з  реалізацією товару, доставкою продуктів  і т.д.), політичні (пов’язані з  політичною ситуацією у країні). Джерелами виникнення цих ризиків  може бути: недостатнє вивчення ринку  збуту, недооцінка конкурентів, зниження відвідування кафе та інші.

Директор і менеджер кафе мають великий досвід у цьому  бізнесі, а у разі виникнення проблем  вони завжди можуть звернутися до консалтингових фірм. Також для того, щоб реалізація проекту була успішна існує багато способів (прийомів та секретів). Основними  з них є:

1. Стандартна націнка  на продукти у кафе повинна  складати 300%. При правильному підході  до організації бізнесу і управлінні  фінансовими потоками, оборотними  засобами і прибутком, який  вони приносять, повинно вистачити  на постійний розвиток кафе.

2. Необхідно регулярно  оновлювати меню, вносити зміни  у оформленні залу, постійно вдосконалювати  систему обслуговування.

3. Ресторан, повинен мати  привабливу вивіску. Непоганою  є реклама в Інтернеті –  може стати ефективним інструментом  залучення нових клієнтів.

4. У залі можна розкласти  буклети і листівки. Рекламно-поліграфічну  продукцію можна розповсюджувати  з допомогою адресної розсилки  чи розкладати по почтовим  скринькам. 

5. Великою популярністю  користується сувенірна продукція:  фірмові сірники, запальнички  бокали, оформлені у стилі ресторану  та інше. На кожному предметі  повинен бути розміщений фірмовий  знак закладу. 

 

 

3.4.Фінансовий план

Фінансовий план є найважливішим  розділом бізнес-плану, тому до його розробки слід підходити дуже ретельно.

При достатньому рівні  його обґрунтованості він є головним критерієм прийняття інвестиційного проекту до реалізації. Відповідно при недостатній розробці цього розділу бізнес-плану прийняття інвестиційного проекту до реалізації є нереальним, так як запропонований бізнес-план не відповів на головне питання, яке цікавить інвестора – як швидко і в яких формах буде забезпечено повернення капіталу, що інвестується.

Графік потоку інвестицій, пов’язаних з будівництвом і впровадженням  об’єкта в експлуатацію представлено у таблиці 3.4.1.

План доходів і витрат, пов’язаних з експлуатацією об’єкта  представлено у таблиці 3.4.2.

 

Таблиця 3.4.1. – Графік потоку інвестицій, пов’язаний з впровадженням підприємства експлуатацію, тис. грн.

Показники	Перший рік за місяцями
	1-й	2-й	3-й	4-й	5-й	6-й	7-й	8-й	9-й	10-й
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1. Обсяг інвестицій на будівництво  об’єкту (розширення, реконструкцію,  технічне переозброєння)	69,32	8,6	8,6	8,6	8,6	8,6	8,6	8,6	8,6	8,6
1.1. Прямі та об’ємні затрати  у відповідності з розробленим  кошторисом	67,52	7,8	7,8	7,8	7,8	7,8	7,8	7,8	7,8	7,8
1.2. Накладні витрати підрядників	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
1.3. Накладні витрати інвестора  по контролю реалізації проекту	58.26	58.26	58.26	58.26	58.26	58.26	58.26	58.26	58.26	58.26
2. Обсяг інвестицій в оборотні  активи	3.82	2	2	2	2	2	2	2	2	2
3. Обсяг створеного страхового (резервного) фонду по реалізації  інвестиційного проекту	131,4	68,86	68,86	68,86	68,86	68,86	68,86	68,86	68,86	68,86
ЗАГАЛЬНИЙ ОБСЯГ НЕОБХІДНИХ ІНВЕСТИЦІЙ

 

Показники				Другий ріг за кварталами					3-й рік	4-й рік	5-й рік
	11-й	12-й	Всього	I	II	III	IV	Всього
1	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22
1. Обсяг інвестицій на будівництво  об’єкту (розширення, реконструкцію,  технічне переозброєння)	8,6	8,6	163,92	34,8	34,8	34,8	34,8	139,2	139,8	139,2	139,2
1.1. Прямі та об’ємні затрати  у відповідності з розробленим  кошторисом	7,8	7,8	153,32	31,2	31,2	31,2	31,2	124,8	124,8	124,8	124,8
1.2. Накладні витрати підрядників	0,8	0,8	9,6	3,6	3,6	3,6	3,6	14,4	15	15,2	15,5
1.3. Накладні витрати інвестора  по контролю реалізації проекту	60	60	913,36	175.2	175.2	175.2	175.2	700.8	702	701	703
2. Обсяг інвестицій в оборотні  активи	2,06	2,06	32,323	7,944	7,952	7,944	7,952	25.2	25.25	25.21	25.27
3. Обсяг створеного страхового (резервного) фонду по реалізації  інвестиційного проекту	70.66	70.66	892.46	216.3	216.3	216.3	216.3	865.2	867.05	865.4	867.47
ЗАГАЛЬНИЙ ОБСЯГ НЕОБХІДНИХ ІНВЕСТИЦІЙ

 

 

Таблиця 3.4.2. – План доходів і витрат, пов’язаних з експлуатацією об’єкта, тис. грн.

Показники	Перший рік за місяцями
	1-й	2-й	3-й	4-й	5-й	6-й		7-й	8-й		9-й		10-й		11-й		11-й
1	2	3	4	5	6	7		8	9		10		11		12		12
1. Валовий дохід від реалізації  продукту (послуг) – всього			235,467	235,467	235,467	235,467		235,467	235,467		235,467		235,467		235,467		182561,15
2. Сума поточних витрат при  експлуатації (повна собівартість, витрати) – всього	88.79	82.36	81.39	82.09	81.39	81.39		81.39	81.39		81.39		81.39		81.39
2.1. Сировина й матеріали	58.73	58.73	58.73	58.73	58.73	58.73		58.73	58.73		58.73		58.73		58.73
2.2. Транспортні витрати	1,1	0,6	0,4	0,4	0,4	0,4		0,4	0,4		0,4		0,4		0,4
2.3. Витрати по оренді й утриманню  основних фондів	0,6	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5		0,5	0,5		0,5		0,5		0,5
2.4. Амортизація основних фондів	4,031	4,031	4,031	4,031	4,031	4,031		4,031	4,031		4,031		4,031		4,031
2.5. Витрати з оплати відсотків  за короткостроковий кредит	10	4,67	4,7	4,7	4	4		4	2		2		3		3
2.6. Витрати на рекламу й упаковку	0,7	0,6	0,5	0,4	0,4	0,4		0,4	0,4		0,4		0,4		0,4
2.7. Витрати на тару	5,4	5,0	4,5	5,1	5,1	5,1		5,1	5,1		5,1		5,1		5,1
2.8. Витрати на оплату праці	5,3	5,3	5,3	5,3	5,3	5,3		5,3	5,3		5,3		5,3		5,3
2.9. Інші прямі витрати	1,2	1,2	1,2	1,2	1,2	1,2		1,2	1,2		1,2		1,2		1,2
2.10. Податкові платежі, що відносяться  на собівартість (відрахування на  соцстрах, фонд зайнятості тощо)	1,73	1,73	1,73	1,73	1,73	1,73		1,73	1,73		1,73		1,73		1,73
3. Податкові платежі, що включаються  в ціну – всього	-	-	47,09	47,09	47,09	47,09		47,09	47,09		47,09		47,09		47,09		1075,94887
3.1. Податок на додану вартість	-	-	47,09	47,09	47,09	47,09		47,09	47,09		47,09		47,09		47,09		1075,94887
3.2. Акцизний збір	-	-	-	-	-	-		-	-		-				-		-
4. Валовий прибуток (гр.1 - гр.2 - гр.3)	-88.79	-82.36	106.987	106.287	106.987	106.987		106.987	106.987		106.987		106.987		106.987
5. Податкові та інші обов’язкові  платежі, що сплачуються з прибутку	-	-	32.096	31.886	32.096	32.096		32.096	32.096		32.096		32.096		32.096
6. Чистий прибуток (гр.4 - гр.5)	-88.79	-82.36	74.891	74.40	74.89	74.89		74.89	74.89		74.89		74.89		74.89
7. Грошовий потік	-92.821	-86.391	70.86	70.369	70.86		70.86	70.86		70.86	70.86	70.86		70.86