Загальна характеристика міжнародного кредиту

 

КОНТРОЛЬНА  РОБОТА

з дисципліни «ОРГАНІЗАЦІЯ МІЖНАРОДНОГО

  КРЕДИТУВАННЯ» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Тема  №1 Загальна характеристика міжнародного кредиту.

Теоретичне  питання №6. Акцептні та вексельні кредити.

Акцептний кредит - кредит, який надається банком у формі акцепту (згоди) оплати переказного векселя (тратти), що виставляється на банк експортерами імпортерами. Банк акцептує такі векселі і оплатить їх у випадку зриву платежу, гарантуючи тим самим їхню оплату у встановлений термін. Акцепт векселів банком відбуватися за домовленість між імпортерами та експортерами. Для страхування ризику непогашення векселя банк виділяє за рахунок своїх резервів певний ліміт. Такий вексель може бути легко проданий банком іншим особам – отримувачам грошей. На відміну від вексельного кредиту, в умовах якого акцептантом виступає імпортер, при акцептному кредиті акцептантом виступає банк. Вартість акцептного кредиту складається з двох частин.

1. комісія за акцепт.
2. Дисконтна плата (ставка )- плата за гарантію в банку на оплату векселів.

   Акцéптний кред́ит (від лат. acceptus — прийнятий):

Кредит, який надається векселетримачу і  виступає як гарантія. Кредитна угода  складається з умовою використання переказного векселя, де виставник  зазначає платіжника, який повинен  акцептувати вексель — дати згоду провести оплату за умови, що до настання строку платежу за векселем клієнт внесе у банк суму необхідну для погашення векселя. Векселедавець може використати проакцептований вексель як платіжний засіб для сплати своїх зобов’язань.

Кредит, який надається банком у вигляді тратт, що виставляються банкові експортерами. Тут акцептом тратти виступає потужний банк, який не вкладає в акцептну операцію власні кошти, але зобов'язується сплатити тратту, тобто формально кредит надається продавцем товару. Якщо позичальник не виконав своїх зобов’язань, тоді відповідно до вексельного права банк здійснює зворотну вимогу до векселедавця з примусовим стягненням відповідних грошових сум з позичальника. За надання акцептного кредиту банк стягує відповідний комісійний процент. 

  Вексельний кредит – це кредит, що оформляється експортером шляхом виставлення переказного векселя (трати) на імпортера, котрий акцептує і оплачує його через свій банк, після одержання товаросупровідних і платіжних документів (коносамент, товарно-транспортні накладні, страхові поліси, сертифікати якості тощо). Вексельна форма розрахунків між імпортером та експортером обумовлюється в договорі між ними. Відповідно до договору, ще на початку операції, імпортер надає певну кількість векселів експортеру. Експортер відвантажує продукцію, оформлює супровідні документи, надсилаючи їх і вексель імпортеру. Акцептований імпортером вексель надсилається експортеру, який надає його в обслуговуючий банк для оплати. 

    Задача 6

    Відповідно  до умов кредитної угоди, використання кредиту на загальну суму 120 млн.грн. здійснюється рівними сумами по 30 млн.грн. через кожні 3 місяці, починаючи з 1 січня 2006 р. Погашення кредиту-вісьмома рівними квартальними внесками, починаючи з 1 липня 2007 р.

    Визначити повний і середній строки кредиту.

    Розв’язування:

    Відповідно  до умов даної задачі пільговий період користування позичкою буду дорівнювати  18 місяців ( з 1 січня 2006р. по 1 липня 2007р.)

     Період  використання складає 12 місяців.

     Період  погашення дорівнює 24 місяця.

Отже, розраховуємо повний  строк кредиту формулою:

де  - повний строк кредиту;

- період використання;

- пільговий кредит;

- період погашення;

    Повний  строк кредиту складає 54 місяці.

Середній строк  кредиту при рівномірному використанні і погашенні визначається за формулою: ,                               

   де  - середній строк кредиту

Середній строк  кредиту складає 27 місяців.

Відповідь: Повний строк кредиту складає 54 місяці, а середній строк – 27 місяців. 

    Задача  15

    Сума  кредиту – 100 млн.грн. Використання – 31.12.2005-30 млн. 31.12.2006-70 млн.грн. Погашення  чотирма рівними річними внесками, починаючи з 31.12.2006 р.

    Визначити середній строк кредиту. 

    Розв’язування:

    Розробляємо графік отримання і повернення позички ( табл.1) 

    Таблиця 1- Графік отримання  повернення позички

 
 

,

                               

де Нз - непогашена заборгованість ( на визначену дату);

- сума ( ліміт) кредиту;

- середній строк.

Отже, роки.

    Відповідь: середній строк кредиту складає 2,3 роки. 
 

    Задача 24

    Кредит  на суму 80 млн. грн.. використовується в  повному обсязі протягом 2003-2005 рр. Повернення – вісьмома однаковими піврічними внесками, починаючи з 1 січня 2007 р. Відсоткова ставка – 10 %. Визначити середній строк і повну вартість кредиту при умові сплати відсотків за середнім строком кредиту.

    Розв’язування:

Розробляємо графік отримання і повернення позички.(табл.2) 

      Таблиця 2-Графік отримання і повернення позички 

 

роки.

млн. дол..

      Відповідь: середній строк кредиту складає 5 років, ціна кредиту за середнім строком дорівнює 40 млн.грн. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Тема  №2 Міжнародний комерційний кредит.

Теоретичне  питання №6. Прогресивний, регресивний і пропорційний способи нарахування відсотків. 

      Для розрахунку вартості кредитів за базовими процентними ставками використовують традиційні методики, що сформулювалисьна внутрішньому ринку кредитів. Зокрема, використовується формула:

,

де  - сума нарахованих процентів;

- сума боргу за позичкою;

- кількість днів ( періодів) користування  позичкою;

- базова процентна ставка.

      При лінійному(прогресивному) методі величина розраховується для кожної частини кредиту окремо з дати надання кредиту.

      При штафельному (регресивному) способі нарахування відсотків відбувається на залишок основного боргу за час з дати його використання до дати погашення.

      Пропорційний (змішаний) спосіб нарахування відсотків полягає у підрахуванні загальної суми відсотків з кредиту і її поділ на число платежів (траншів ). При такому способі відсотки виплачуються рівними внесками. 

    Задача 2

      Визначити суму, яку первісно необхідно внести в банк терміном на 3 роки, щоб після закінчення цього періоду при величині 5% річних за простою відсотковою ставкою сума внеску досягла 3600 грн.

      Розв’язування:

 Складаємо  нерівність, для того щоб знайти  суму, яку необхідно первісно внести в банк.

      Отже, грн.

Відповідь: первісна сума дорівнює 24 000 грн. 

    

Задача 6

      Вексель, вартістю 20 000 грн. і строком погашення через 4 місяці прийнято банком на облік. Проте векселетримач звернувся в банк із заявою дисконтувати вексель через 2 місяці. Комісія за облік векселя 0,2 %. Дисконтна ставка 10% річних. Визначити величину доходу, що отримає банк до і після дисконтування.

      Розв’язування:

 Спершу знаходимо комісію за облік. Комісія складе 40 грн. .

Дисконтна ставка складе 666, 6 грн.    - за чотири місяці.

За два місяці дорівнює 333,3 грн.

      Отже, величина доходу до дисконтуваннядорівнює 706,6грн.,а після дисконтування складає 373,3 грн.