Маркетинговые исследования на примере ДБ АО « Сбербанк России» в Казахстане

 В 2011 году наблюдается  резкое сокращение средств АО  ДБ «Сбербанк России» в других  банках. На конец 2011 года данный  показатель составил 70 млн.тенге.  Таким образом, данный актив  сократился за анализируемый  период на 1425 млн.тенге, или на 95,3% к показателю 2009 года.

 

Таблица 2.3.Структура и динамика активов банка за 2009-2011 гг.

(млн.тенге)

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2010 к 2009 гг, %	2011 к 2010 гг, %	2011 к 2009 гг,%
Денежные средства и их эквиваленты	80030	42273	59314	52,8	140,3	74,1
Средства в других банках	1496	744	70	49,7	9,4	4,7
Кредиты и авансы клиентам	91788	168289	345485	183,3	205,3	376,4
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии  для продажи	27651	52303	59482	189,2	113,7	215,1
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения	10622	9715	8580	91,5	88,3	80,8
Активы, предназначенные для продажи	1245	1352	-	108,6	-	-
Активы по текущему корпоративному налогу	72	63	658	87,5	1044,4	913,9
Нематериальные активы	218	393	1405	180,3	357,5	644,5
Основные средства	6862	6977	14589	101,7	209,1	212,6
Прочее активы	1627	1112	1729	68,3	155,5	106,3
Итого активы	219612	283222	491311	129,0	173,5	223,7

 

По данным  приведенным в таблице 2.3, можно сделать следующие выводы. С 2009 по 2011 годы активы  АО ДБ «Сбербанк России» возросли на  223,7% и оставили на конец анализируемого периода 491311 млн.тенге.

Следующий актив, занимающий большой удельный вес в сумме  совокупных активов, порядка более 50% - кредиты и авансы клиентам, образующие кредитный портфель банка. В 2009 году сумма выданных кредитов составляла 91788 млн.тенге, в 2010 году займы увеличились на 183,3% и составляют 168289 млн.тенге, а в 2011 году происходит их дальнейший рост на 205,3%. На конец рассматриваемого периода данный размер актива составил 345485 млн.тенге. Увеличение данной статьи активов обусловлено увеличением масштаба деятельности рассматриваемого банка на территории Республики Казахстан, и как следствие, рост спроса на предлагаемые продукты деятельности со стороны населения.

Ценные бумаги, имеющиеся  в наличии для продажи за анализируемый  период, увеличились с 27651 млн.тенге до 59482 млн.тенге, что составило 215,1%.

Также весомой статьей  активов данного банка являются ценные бумаги, удерживаемые до погашения. Их сумма в 2009 году была равна 10622 млн.тенге, в 2010 году 9715 млн.тенге, что указывает  на их сокращение. А в 2011 году сумма  составила 8580 млн.тенге. Общее сокращение данной статьи за анализируемый период в относительном выражении составило 19,2%.

Далее рассмотрим структуру  и динамику обязательств анализируемого банка. Данные для анализа представлены в таблице 2.4.

 

Таблица 2. 4.Структура и динамика обязательств АО ДБ «Сбербанк России» за 2009-2011 гг.

(млн.тенге)

Показатели	2009 г.	Уд.вес%	2010 г.	Уд.вес %	2011 г.	Уд.вес, %	Темп роста, %
							2010 2009	2011 2010
Средства кредитных учреждений	22354	12,2	29272	12,0	28103	6,4	130,9	96,0
Средства корпоративных клиентов	116867	63,8	163860	67,3	346666	78,7	140,2	211,6
Средства физических лиц	37220	20,3	35121	14,4	52142	11,8	94,4	148,5
Выпущенные долговые ценные бумаги	5608	3,1	13600	5,6	10989	2,5	242,5	80,8
Текущее налоговое обязательство	232	0,1	-	-	-	-	-	-
Обязательства по отсроченному корп. под.налогу	136	0,0	517	0,2	758	0,1	380,1	146,6
Прочие обязательства	532	0,5	960	0,5	1915	0,5	180,5	199,5
Итого обязательства	182949	100,0	243330	100,0	440573	100,0	133,0	181,1

 

По данным  приведенным в таблице 2.4, можно сделать следующие выводы. В период с 2009-20110 гг. совокупные обязательства банка в целом увеличились на 181,1%. В основном это связано с увеличением таких статей баланса как: средства корпоративных клиентов.

На конец 2009 года общая  сумма обязательств банка составляла 182949 млн.тенге, в 2011 году она возросла на 133,0% к данному периоду и  составила на конец года 440573 млн.тенге. К уровню 2010 года рост составил 181,1%.

Самый большой удельный вес (63,8%) в 2009 году приходится на средства корпоративных клиентов банка. Их сумма  составляла на конец 2009 года 116867 млн.тенге, в 2010 году рост показателя составил 140,2% к показателю 2009 года. Следовательно, возросла доля в совокупных активах  банка до 67,3%. 2011 год показал дальнейший рост показателя. Увеличение составило 211,6% по сравнению с 2010 годом. Сумма средств клиентов на конец анализируемого периода составила 346666 млн.тенге. Статья обязательств «Средства кредитных учреждений» увеличились в 2010 году на 130,9%. Доля, приходящаяся на данный показатель сократился с 12,2% до 12%. Сумма средств кредитных организаций в банке составила на конец 2011 года 28103 млн.тенге, сократившись тем самым на 4%. Доля, приходившаяся на данную статью обязательств сократилась до 6,4%.

Также существенный удельный вес в совокупных обязательствах занимают средства физических лиц, то есть привлеченные займы, депозиты. В 2009 году их сумма составила 37220 млн.тенге, что составило 20,3% от общей суммы  обязательств, в 2010 году сумма немного  сократилась и составила 35121 млн.тенге, а доля 14,4%. На конец 2011 года средства физических лиц составили 52142 млн.тенге, увеличившись по сравнению с 2010 годом на 148,5%, хотя доля приходящаяся на данную статью сократилась в общем объеме обязательств и составила 11,8%.Также основным финансовым показателем банка является собственный капитал, который необходимо проанализировать. Данные для анализа представлены в таблице 2.5.

 

Таблица 2. 5.Источники собственного капитала АО ДБ «Сбербанк России»

(млн.тенге)

Показатели	2009 г.	2010 г.	2011 г.	Темп роста, %
				2010 к 2009 гг	2011 к 2010 гг
Уставный капитал	29000	29000	29000	100	100
Нераспределенная прибыль  и прочие резервы	4312	6106	14927	141,6	244,5
Прочие резервы	3351	4786	6811	142,8	142,3
Итого капитал	36663	39892	50738	108,8	127,2

 

На протяжении анализируемого периода уставный капитал банка  не изменялся и равен 29000 млн.тенге.

Нераспределенная прибыль  банка за 2009 год составила 4312 млн.тенге. За 2010 год банком была получена прибыль, и соответственно данная статья баланса  увеличилась на 142,8% к уровню 2009 года. В 2011 году увеличение составило 244,5% и  на конец года сумма нераспределенной прибыли банка составила 14927 млн.тенге. Резервы, формируемые банком за анализируемый период увеличиваются. В 2010 году увеличение составило 142,8% к уровню 2009 года, в 2011 году на 142,3% к уровню 2010 года.

За период с 2009 по 2011 года произошло увеличение собственного капитала. Увеличение собственного капитала свидетельствует, что банк имеет  достаточно хорошее финансовое состояние  и довольно стабильное положение  на рынке финансовых услуг.

Так как основной целью  любой деятельности является извлечение прибыли, рассмотрим, из чего складывается чистая прибыль ДБ АО «Сбербанк России» за 2009-2011 годы (таблица 2.6).

 

Таблица 2.6.Динамика объема и структуры совокупного дохода  ДБ АО «Сбербанк России» за 2009-2011 годы

(млн.тенге)

Показатели	Годы			Темп роста
	2009 г	2010 г	2011 г	2010г.к 2009 г.	2011г. к 2010г.
Процентные доходы	13985,2	20562,2	32747,1	147,0	159,3
Процентные расходы	-5664,5	-8594,4	-12105,0	151,7	140,8
Чистые процентные доходы	8320,7	11967,8	20642,1	143,8	172,5
Резерв под обесценение кредитного портфеля	-2885,4	-4706,3	-5708,5	163,1	121,3
Чистые процентные доходы после создания резерва под обесценение  кредитного портфеля и прочих активов	5435,3	7261,5	14933,6	133,6	205,7
Комиссионные доходы	3149,7	4620,3	7016,4	146,7	151,9
Комиссионные расходы	-367,0	-557,0	-827,3	151,8	148,5
Доходы за вычетом расходов от операций с производными финансовыми  инструментами	1556,9	7,0	115,1	0,4	1644,3
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой	1463,8	1894,7	3070,9	129,4	162,1
Доходы/(расходы) от переоценки иностранной валюты	-1829,7	111,3	201,3	-6,1	180,9
Административные и прочие операционные расходы	-6386,6	-7921,5	-13531,9	124,0	170,8
Прочие операционные резервы	-304,0	-2002,0	1762,8	658,6	-88,1
Прочие доходы	26,4	-	-	-	-
Прибыль до налогообложения	2744,9	3414,3	12740,8	124,4	373,2
Расходы по налогу на прибыль	-586,6	810,5	-1737,4	-138,2	-214,4
Чистая прибыль за период	2158,3	2603,8	11003,4	120,6	422,6

Основными доходами и расходами  банка являются процентные. В 2009 году доходы по процентам составили 13985,2 млн.тенге, в 2010 году показатель увеличился на 47% и составил 20562,2 млн.тенге.

Увеличение доходов в 2011 году составило 59,3% по сравнению  с 2010 годом, сумма поступлений равна 32747,1 млн.тенге. Увеличение данного  показателя характеризуется увеличением  суммы полученных процентов от выдачи кредитов.

Процентные расходы банка, полученные от деятельности по привлечению  депозитов в 2009 году составили 5664,5 млн.тенге, в 2010 году 8594,4 млн.тенге, что на 51,7% выше, и 12105,0 млн.тенге в 2011 году, что на 40,8% выше аналогичного показателя 2010 года.

Соответственно, чистые процентные доходы банка в 2009 году равны 8320,7 млн.тенге, в 2010 году 11967,8, что на 43,8% выше и 20462,1 млн.тенге в 2011 году.

В анализируемом периоде  комиссионные доходы банка имеют  тенденцию роста. Увеличение данного  показателя составляет в 2010 году 46,7% по сравнению с 2009 годом и 51,9% в 2011 году по сравнению с 2010 годом.

По всем основным показателям, характеризующим деятельность ДБ АО «Сбербанк России» в 2009-2011 годы наблюдается рост.

 По итогам периода,  чистая прибыль увеличивается  с 2158,3 млн.тенге в 2009 году, до 11003,4 млн.тенге в 2011 году. Общее увеличение  составило 8845,1 млн.тенге, или 509,8%.

Банк осуществляет оперативное  управление уровнем достаточности  капитала с целью защиты от рисков, присущих его деятельности. Достаточность  капитала банка контролируется с  использованием установленных Комитетом  по контролю и надзору финансового  рынка и финансовых организаций  НБРК.

В течение 2011 года банком полностью  соблюдены установленные требования в отношении капитала и поддержания  высокого кредитного рейтинга и нормативов достаточности капитала, необходимых  для осуществления деятельности и максимизации акционерной стоимости.

КФН требует от банков поддерживать коэффициент достаточности капитала k1-1 и k1-2 на уровне не менее 5% от общего количества активов согласно правилам КФН и коэффициент k2 на уровне не менее 10% от активов, условных обязательств, возможных требований и обязательств и операционных рисков.

По состоянию на 31 декабря 2009, 2010 и 2011 годов коэффициенты достаточности  капитала банка превышали нормативные  минимумы.

Коэффициенты достаточности  капитала банка, рассчитанные согласно требованиям КФН, представлены в  таблице 2.7.

По представленным данным наблюдается сокращение коэффициентов  достаточности капитала k1 и k2. Но они все-таки очень высоки и не дают поводов для беспокойства. В 2009 году коэффициент достаточности капитала k1 равен 15,6, в 2010 он сократился на 2,7 п.п. и составил 12,9, а в 2011 году его сокращение равно 4,9 п.п. Общее сокращение показателя за период равно 7,6 п.п.