Инвестиционный проект предприятия «Лилия»

Автор: Пользователь скрыл имя, 05 Мая 2015 в 16:45, курсовая работа

Краткое описание

Сегментация, базирующаяся на принципах дифференциации и модификации была введена в маркетинговый анализ в 1956 году Уэнделом Смитом.
Сегмент – это совокупность потребителей, которая имеет однотипную реакцию на предлагаемый продукт и другие элементы комплекса маркетинга. При сегментировании рынка мы проводим разбивку рынка на четкие группы покупателей, для каждой из которых могут потребоваться отдельные товары и/или комплексы маркетинга.

1. Характеристика инвестиционного проекта…………………………..3
1.1 Предприятие и его продукция………………………………………..3
2. Анализ рынка…………………………………………………………...4
2.1 Анализ конкурентов…………………………………………………..4
2.2 Товарная политика предприятия……………………………………..6
2.3 Каналы распространения товаров……………………………………8
2.4 Реклама…………………………………………………………………9
3. Производственный план……………………………………………….10
3.1 Планирование себестоимости………………………………………..10
3.2 Смета затрат на производство………………………………………. 14
4. Финансовый план……………………………………………………… 15
4.1 План доходов и расходов…………………………………………….. 15
4.2 Финансовый профиль проекта……………………………………….. 16
4.3 Анализ рисков…………………………………………………………..16
Заключение…………………………………………………………………..

Скачать в ZIP (199.79 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Файлы: 1 файл

Biznes-plan_KURSOVAYa (2).docx

— 208.28 Кб (Скачать)

Цена продажи продукции

Наименование материала	Кол-во		Цена с торговой наценкой за ед.	Стоимость материалов в месяц
	Фев., март, май, июнь, сент.	Янв.,апр.,июль,авг.,окт.,нояб.,дек.		Стоимость материалов в месяц
	Фев., март, май, июнь, сент.	Янв.,апр.,июль,авг.,окт.,нояб.,дек.		Фев., март, май, июнь, сент.	Янв.,апр.,июль,авг.,окт., нояб.,дек.
1. Розы	420	200	200	84 000	40 000
2. Хризантемы (кустовые)	420	200	130	54 600	26 000
3. Лилии	100	50	220	22 000	11 000
4. Герберы	100	50	130	13 000	6 500
5.Лизиантус	80	40	120	9 600	4 800
6.Альстромерия	80	40	110	8 800	4 400
7. Фрезия	80	40	100	8 000	4 000
8.Нарцисс	40	-	130	5 200	-
9.Ирис	40	-	130	5 200	-
10. Зелень	150	100	110	16 500	11 000
Всего				226 900*5= 1 134 500	107 700*7= 753 900

План продаж букетов

Праздничные месяца

Февраль

Март

Май

Июнь

Сентябрь

1 неделя-15 букетов

10*600=6000

3*800=2400

2*1200=2400

3 недели по 5 букетов

5*600=3000

6*800=4800

4*1200=4800

3 недели по 6 букетов

8*600=4800

6*800=4800

4*1200=4800

1 неделя-20 букетов

10*700=7000

5*900=4500

5*1200=6000

1 неделя по 6 букетов

6*800=4800

3 недели по 10 букетов

10*600=6000

10*900=9000

10*1200=12000

4 недели по 10 букетов

10*600=6000

10*800=8000

10*1000=10 000

10*1200=12 000

1 неделя-20 букетов

15*700=10 500

5*900=4500

3 недели по 5 букетов

5*600=3000

6*800=4800

4*1200=4800

Итого: 23 400

31 900

31 800

36 000

27 600

Январь

Апрель

Июль

Август

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

4 недели по 5 букетов

10*600=6000

5*800=4000

5*1200=6000

4 недели по 5 букетов

10*600=6000

5*800=4000

5*1200=6000

4 недели по 5 букетов

10*600=6000

5*800=4000

5*1200=6000

4 недели по 5 букетов

10*600=6000

5*800=4000

5*1200=6000

4 недели по 5 букетов

10*600=6000

5*800=4000

5*1200=6000

4 недели по 5 букетов

10*600=6000

5*800=4000

5*1200=6000

4 недели по 5 букетов

10*600=6000

5*800=4000

5*1200=6000

Итого: 16 000

16 000

Порча продукции составляет 18 % из них:

10% продается по закупочной цене- 81 080 рублей

5% на продажу лепестков роз-24 800 рублей

3% на утилизацию

Выручка от реализации продукции составляет: 2 256 980 рублей

затраты на потребляемую электроэнергию.

Стоимость электроэнергии на технологические цели:

Этех = Роб х Цэ х Fд , руб.,

Этех= 0,2*1,82*705,6= 256,8 руб.

где Роб – мощность, потребляемая оборудованием, квт/час;

Цэ – тарифная цена за 1 квт/час (см. табл.1);

Fд– действительный фонд времени работы оборудования в месяц, который можно рассчитать по формуле:

час,

Fд=30*24*1( 100%-2%/100%)= 705,6 час.

гдеДмр– число рабочих дней в месяце;

tсм – продолжительность рабочей смены, час;

mсм – число смен работы участка в сутки;

tрем – потери времени на ремонт оборудования, % (см. табл.1).

Стоимость электроэнергии на освещение:

Эосв = Росв х Цэ, руб.,

64,8*4,01=259,85 руб.

где Росв– электропотребление на освещение помещений, квт/час;

Затраты на амортизацию

На=1/7*100%= 0,14=14%

где,На– норма амортизации, %,

Тпи– срок полезного использования имущества, в месяцах, отсюда:

А = На х Сос,руб.,

А= 0,14*65 850=9 219 руб.

где,А – амортизационные отчисления в месяц;

Сос– стоимость основных средств (или нематериальных активов).

6. Затраты на рекламу

Стоимость щитовой рекламы (штендер, баннер):

Название щита	Штендер	Баннер
Размеры (см )	120 х 280	300 х 600
Цена (руб.)	3251	500
Стоимость аренды стойки для баннера (руб./мес.) 3000

7. Прочие затраты

, руб.,

Пр=3%*1 369 523/100%=41 086 руб.

где р – процент распределения прочих расходов;

Спр– прямые затраты

3.2 Смета затрат на производство

Статьи затрат	Стоимость, тыс.руб.
Статьи затрат	в месяц	в год
Эксплуатационные затраты
Энергия на технологические цели (освещение, оборудование)	517	6 204
Заработная плата производственных рабочих	40 000	480 000
Отчисления во внебюджетные фонды на заработную плату производственных рабочих	12 000	144 000
Амортизация		9 219
Аренда помещений	6 000	72 000
Реклама	6 751	39 751
Прочие затраты	3 424	41 086
Капитальные затраты
Холодильная камера (1360х1360х2220)		63 300
Стол		1 500
Стул		700
Материалы, комплектующие изделия		810 800
Итого:	74 692	1 668 560

4. финансовый план

4.1 План доходов и расходов

Наименование статьи	Величина показателей по годам
Наименование статьи	1-й год
1. Выручка от реализации (фактический объем) (18% из них 3% на утилизацию от 100%)	1 869 782
2. Переменные затраты (Материалы, комплектующие изделия, оплата труда)	1 434 800
3. Валовая прибыль (стр.1– стр.2)	428 778
4. Постоянные затраты, всего,	168 260
в т.ч. амортизация	168 260
8. Налог на прибыль (20%)	3 740
9. Чистая прибыль	266 722

Рентабельность продаж

Rпро=266 722/1 869 782*100%= 14,2

Вывод: после покрытия себестоимости продукции, предприятие имеет чистой прибыли с рубля продаж 14,2 %

4.2 Финансовый профиль проекта

Исходя из графика видно, что проект окупится во втором квартале.

4.3 Анализ рисков

Под риском инвестиционной деятельности понимается возможность возникновения таких условий, которые приведут к негативным последствиям для всех или отдельных участников проекта.

В таблице представлены все потенциально возможные риски для данного инвестиционного проекта.

Таблица Риски проекта

Группы рисков
Экономические	Социо-культурные	Политические	Природно-климатические	Научно-технические
Снижение спроса	Располагаемый доход	Изменения в правилах импорта и экспорта товара	Особенности климата, географического положения города, невозможность выращивания тех или иных сортов растений	Ускоряющиеся технологические перемены укорачивают среднюю продолжительность жизненного цикла продукта, поэтому организации должны предугадывать, какие перемены несут с собой новые технологии
Повышение конкуренции	Стиль жизни	Международные санкции		Неполадки с транспортом
Увеличение налоговых ставок	Покупательские привычки
	Социальное благосостояние

Рассмотрев все возможные риски проекта, далее необходимо рассчитать интегральные показатели по каждой группе рисков.

Для этого рассмотрим следующие показатели:

Vi(0-100):

0 – риск не наступит;

25 – риск скорее всего не наступит;

50 – неопределенность;

75 – риск скорее всего наступит;

100 – риск наступит.

Pi – Важность риска (0-5), чем выше риск, тем больше баллов;
Wi– Весовой коэффициент риска; Wi= Pi / ƩPi
Vi Wi– интегральный показатель;

Таблица 13 Экономические риски

Ситуации риска	Vi (0-100)	Pi (0-5)	Wi	Vi*Wi
Снижение спроса	25	5	0,4	10
Повышение конкуренции	50	5	0,4	20
Увеличение налоговых ставок	25	2	0,2	5
Итого		12	1	35

Таблица 14 Социо-культурные риски

Ситуации риска	Vi (0-100)	Pi (0-5)		Wi	Vi*Wi
Располагаемый доход	50	3		0,3	15
Стиль жизни	25	2		0,2	5
Покупательские привычки	25	3		0,3	7,5
Социальное благосостояние	50	3		0,3	15
Итого			11	1,1	42,5

Информация о работе Инвестиционный проект предприятия «Лилия»

Инвестиционный проект предприятия «Лилия»

Краткое описание

Оглавление

Файлы: 1 файл

Biznes-plan_KURSOVAYa (2).docx

4.3 Анализ рисков