Депозитная политика

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение	3
1 Теоретические основы  депозитной политики коммерческого  банка	7
1.1 Сущность и роль депозитной политики коммерческого банка	7
1.2 Цели, задачи и факторы, определяющие депозитную политику коммерческого банка	14
1.3 Классификация депозитов коммерческих банков	22
2 Депозитная политика в деятельности коммерческих банков РФ	31
2.1 Анализ депозитной политики  коммерческих банков РФ	31
2.2 Особенности и проблемы формирования депозитной базы коммерческих банков в РФ	37
2.3 Влияние депозитной политики на ресурсную базу и показатели прибыли	44
Заключение	50
Список использованных источников и литературы	52

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность темы исследования. Актуальность выбранной темы в условиях экономической ситуации в стране в том, что в последние годы возрастает влияние депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности. От степени проработанности депозитной политики Банка и доверия вкладчиков к данному Банку целиком и полностью зависит объем привлеченных средств Банка, его возможность к выполнению активных операций, и, в итоге, его прибыль.

Следует отметить, что  вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Банковский кризис 1998 года и последующее развитие банковской системы России подтвердили необходимость повышения роли депозитной политики коммерческих банков, а, следовательно, ее совершенствования. Для современной банковской системы Российской Федерации характерен переход на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков. В последние годы специалисты банковского дела отмечают возрастающее влияние депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности.

Степень научной разработанности проблемы. Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области экономики, финансов, кредита.

Отметим ряд российских ученых, которые внесли вклад в  научную разработку данной проблемы: Г.Н. Белоглазовой, Н.И. Валенцевой¹, И.Т. Балабанова², Л.Г. Батраковой³, Е.Ф. Жукова⁴, Г.Г. Коробовой⁵, О.И. Лаврушина⁶, и других. В диссертации также использованы научные труды зарубежных исследователей, внесших вклад в разработку теоретических основ организации банковского дела: Э.Дж. Долана⁷, Д. Д. Ван-Хуза, Р.Л. Миллера⁸, П.С. Роуза⁹, и др.

В последние годы специалисты банковского дела отмечают все возрастающее влияние депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности и экономики страны в целом. Однако недостаточная разработка теоретических основ депозитной политики, проблем ее практической реализации ослабляет воздействие депозита на улучшение качественных и количественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы.

Таким образом, комплексная  разработка теоретических и практических вопросов формирования и реализация депозитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением является важной народнохозяйственной проблемой, решение которой позволит обеспечить внедрение системы комплексного обслуживания населения, адекватной современной экономической ситуации в России, создать механизмы гармонизации этой системы с международной признанной практикой обслуживания населения, а также существенно повысить его качество.

Цель и задачи исследования. Целью работы является исследование особенностей влияния депозитной политики на результаты деятельности коммерческого банка.

 Для достижения цели работы необходимо решить следующие задачи:

– изучить сущность и роль депозитной политики коммерческого банка;

– рассмотреть цели, задачи и факторы, определяющие депозитную политику коммерческого банка;

– раскрыть классификацию депозитов коммерческих банков;

– проанализировать депозитную политику в коммерческих банках РФ;

– выявить проблемы формирования депозитной базы коммерческих банков в РФ;

– изучить влияние депозитной политики на показатели деятельности коммерческих банков.

Объектом исследования является депозитная политика коммерческих банков.

Предметом исследования являются особенности влияния депозитной политики на результаты деятельности коммерческих банков.

Методология и методы исследования. Для решения поставленных задач применялись методы системного и сравнительного анализа, графический метод, табличный метод, методы классификации, группировки. Применение указанных методов позволило обеспечить объективность проведенного анализа и экономическую обоснованность выводов.

Информационная  база исследования. Работа основывается на обзоре отечественной литературы, использованы периодические издания, нормативные акты и материалы, статистические и аналитические материалы Правительства РФ, Федерального казначейства РФ, Росстата РФ, Центрального Банка РФ.

Теоретическая значимость исследования состоит в систематизации и развитии понятийного аппарата, характеризующего депозитную политику коммерческого банка во взаимоотношениях с населением, а также выявление особенностей влияния депозитной политики на результаты деятельности коммерческих банков.

Практическая  значимость работы.  Основные положения и выводы исследования могут быть использованы кредитными  институтами для разработки стратегии развития своей деятельности. Результаты исследования могут быть использованы при подготовке курсов лекций по дисциплинам «Деньги, кредит, банки», «Банковское дело» для студентов высших учебных заведений.

Структура работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения,  списка использованной литературы. В работе представлено 3 рисунка и 2 таблицы. Общий объем курсовой работы составляет 53 стр.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

1.1 Сущность и роль депозитной политики коммерческого банка

 

Для обеспечения  стабильного и надежного функционирования в нашей стране коммерческих банков важную роль играет формирование научно-обоснованной банковской политики, составным элементом  которой является депозитная политика. Это связано с тем, что основная часть банковских ресурсов образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредитной организации.

Ресурсы банка  состоят из заемных средств и  собственного капитала. Собственный  капитал – это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Отличительная особенность собственного капитала банка заключается в том, что он составляет примерно 10-12% от общих ресурсов, тогда как на промышленных предприятиях этот показатель составляет около 40-50%.

Привлеченные  средства занимают преобладающее место  в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты, то есть денежные средства, которые клиенты вносят в банк и которые в процессе осуществления банковских операций находятся определенное время на счетах в банке.

Под депозитом обычно понимают записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии  определенных требований клиентов к  банку, или же денежные средства клиентов в банках в форме вкладов по соглашениям и договорам¹⁰.

Депозитные  услуги, связанные с хранением  свободных денежных средств клиентов на банковских счетах с условием начисления определенных процентов на них, являются одними из старейших, традиционных банковских услуг. Депозит – это форма выражения кредитных отношений банка с вкладчиками по поводу предоставления последними банку своих собственных средств во временное пользование. «Депозит» в переводе с латинского вещь, отданная на хранение, и, следовательно, депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства.

Существуют  различные и нередко противоположные  точки зрения по вопросу депозитов  и применению депозитных счетов в  банковской практике. Под депозитом  в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения.

В российской банковской практике используются другие понятия  депозита. Так, Гражданский Кодекс РФ в статье 834 определяет депозит через договор банковского вклада (депозита), где банк, принявший от вкладчика денежную сумму, обязуется по договору возвратить сумму вклада и выплатить проценты. По Федеральному закону «О банках и банковской деятельности», вклад – это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.

Наиболее емким будет  следующее понятие: депозиты представляют собой определенные суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций - физические и юридические  лица – вносят в банк на депозитный счет либо на конкретный срок, либо до востребования¹¹.

Депозитные операции имеют большое значение для обеспечения  нормальной деятельности коммерческих банков, на их основе формируются основная часть банковских ресурсов, выступающих  источником для проведения активных операций. Депозитные операции выполняют все коммерческие банки. В  условиях, когда существует конкуренция между банком за вкладчика, каждый банк должен разрабатывать и проводить эффективную депозитную политику.

Депозитная политика – это система мер, направленных банком на привлечение свободных денежных ресурсов юридических  физических лиц с последующим их размещением на взаимовыгодной основе.

Основа деятельности коммерческого банка как финансового  института заключается в грамотном  распоряжении привлеченными вкладами, которые должны обеспечить как выплату процентов, так и определенную прибыль для самого банка. Таким образом, комплекс мер по привлечению вкладов и управлению ими (формирование резерва, использование определенной части депозитов для выдачи кредитов и ссуд, иные операции с банковскими вкладами) и составляет суть депозитной политики коммерческого банка.

Очевидно, что главной  целью депозитной политики является создание такого баланса, при котором  бы осуществлялось привлечение вкладов  от населения и юридических лиц  для финансирования различных банковских операций и проектов, но при этом сохранялся бы простор для сохранения процентной маржи, то есть положительной разницы между процентными доходами банка и его процентными выплатами. Достижение этой цели невозможно без выработки соответствующей стратегии. Опыт показывает, что эффективная стратегия депозитной политики должна базироваться на трех основных положениях.

Во-первых, необходимо соблюдать  правило экономической целесообразности или рентабельности - все действия должны предусматривать получение в конечном итоге прибыли. Ведь если депозитная политика будет включать в себя меры, нецелесообразные с экономической точки зрения, это будет означать невыполнение любо процентных обязательств по вкладам, либо невозможность осуществлять иные банковские операции, которые и должны «кормить» сам банк.

Во-вторых, банковские депозиты могут быть эффективным фактором финансовой системы лишь в том случае, если их привлечение и использование осуществляется на конкурентной основе. Когда в системе имеется финансовая монополия, то есть один банк имеет возможность устанавливать единую процентную ставку по вкладам, это гораздо менее эффективно, нежели когда существует конкуренция между банками и это позволяет не только выбирать клиентам, то и стимулирует сами банки рационализировать свою работу.

В-третьих, депозитная политика не должна быть противоречива в своих компонентах, то есть все финансовые инструменты конкретного коммерческого банка должны соотноситься между собой, как, например, проценты по вкладам должны оказывать влияние на проценты по кредитам и тому подобное.

В результате должна иметь  место депозитная политика, состоящая  из таких элементов, как: