Депозитная политика

При проведении внешнего анализа выделяются количественные и качественные факторы, характеризующие состояние экономики страны и отдельного региона, влияющие на банковскую систему, определяется степень их воздействия на показатели работы банка в ретроспективе и составляется прогноз их изменений в будущем, а также выявляются факторы, которые, могут существенно повлиять на результаты деятельности банка. Внешний анализ включает анализ конкуренции, т. е. выявление тенденций развития рынка, где действует банк, определение его позиции на этом рынке по сравнению с конкурентами.

В настоящее время, работая  в конкурентной среде, банки могут  преуспеть, не просто предлагая новые  или усовершенствованные услуги, а разрабатывая комплекс мероприятий  по реализации стратегии развития депозитной деятельности. Разработка данной стратегии банка опирается на так называемый комплекс маркетинга. Этот комплекс объединяет все факторы, посредством которых банк может оказывать воздействие на клиентов с целью достижения поставленных задач. При разработке стратегии развития депозитной деятельности банка следует учитывать четыре основные группы факторов: продукт, цена, методы распространения, комплекс стимулирования. Для каждой из этих групп вырабатывается уже своя стратегия.

Внутренний анализ затрагивает, прежде всего, вопросы анализа завоевания рынка количественно (существующая клиентская база, динамика ее изменения и объемы предоставляемых услуг) и качественно (качество услуг и продуктов, предлагаемых банком и их соответствие клиентскому спросу); финансового состояния банка (сбалансированность и эффективность проводимых операций); адекватности организационной структуры банка решаемым им задачам и достаточности уровня квалификации банковского персонала¹⁶.

Таким образом, ситуационный анализ дает возможность оценить  соответствие поставленных целей и задач депозитной политики сложившимся и будущим условиям окружающей среды, в которой функционирует банк, и выработать стратегию развития депозитной деятельности, которая обосновывает перспективы получения прибыли банком при приемлемом уровне риска.

Стратегия развития депозитной деятельности банка включает в себя описание функциональных стратегий, к числу которых относятся стратегия маркетинга, стратегия управления рисками, стратегия развития организационной структуры и управления персоналом.

Итак, стабильное и поступательное развитие коммерческого банка возможно, прежде всего, благодаря качественному менеджменту и маркетингу.

Положительный результат  депозитной политики во многом определяется тем, насколько полно и точно выполняются поставленные задачи. Основные направления развития депозитных операций могут корректироваться, что предполагает систематическое исследование депозитного рынка (в зависимости от масштабов деятельности банка; в целом по России, отдельному региону или ряду регионов) и анализ факторов, влияющих на депозитную политику коммерческого банка.

Депозитной политики, единой для всех банков, не существует, поскольку все они находятся  под влиянием экономических, политических и социальных факторов, а также  факторов, характерных для экономики  определенного региона. Поэтому разработка и реализация депозитной политики предполагает проведение анализа как общеэкономических факторов, так и внутренних факторов, которые в совокупности отражаются на деятельности конкретного банка.

Основными факторами, влияющими на депозитную политику коммерческих банков являются:

1. Уровень доверия к банковской системе. Банки и другие финансовые учреждения должны быть надежны, пользоваться доверием населения, а их услуги – разнообразны и доступны. Немаловажным фактором является также уровень сервиса, предлагаемого банками индивидуальным вкладчикам, широкий набор соответствующих услуг, развитость сети филиалов финансовых учреждений, доступность консультаций.

2. Общая  политическая и экономическая обстановка в стране должна быть стабильной, а правовая база гарантировать права собственности и поощрения инвестиций. Государству нужно обеспечивать принятие и безусловное выполнение законов, поддерживающих доходность сбережений населения.

3. Привлекательность условий по вкладам. В настоящий момент, в связи с введением ограничений на уровень максимальных процентных ставок со стороны Банка России, коммерческим банкам приходится прибегать к другим способам увеличения привлекательности вкладов. В первую очередь это «рекламирование» отдельных условий вкладов — капитализация процентов, указание эффективной процентной ставки, отражающей фактическую доходность вклада, возможность совершения расходных операций, начисление процентов «авансом», сразу же после размещения денежных средств во вклад, а также дополнительные банковские продукты и услуги с особыми условиями, предназначенными исключительно для вкладчиков (кредитные и дебетовые карты по льготным тарифам). И, конечно же, для привлечения вкладчиков банки активно проводят акции с розыгрышами ценных призов или выдачей гарантированного подарка. Ставка рефинансирования ЦБ РФ. Верхний предел ставок банковских вкладов для населения ограничен ставкой рефинансирования ЦБ РФ, так как при ее превышении увеличивается степень налогового давления на доходы вкладчиков – физических лиц.

4. Возможность страхования вкладов. Финансовый сектор должен включать развитую систему страхования рисков, возникающих при инвестировании средств населения, причем эта система должна иметь эффективную поддержку со стороны государства и надежную правовую основу. Большинство вкладчиков, как правило, размещают денежные средства в пределах суммы, гарантированной государством, т.к. они в обязательном порядке смогут получить свои накопления в случае, если банк обанкротится или каких-либо других неблагоприятных для них обстоятельствах.

5. Стремление граждан больше сберегать из-за неопределенности будущих доходов, так называемый мотив «на черный день». Доходы граждан должны быть достаточно велики, чтобы обеспечить приемлемый уровень личного текущего потребления и создание накоплений, которые служат гарантией стабильности и повышения уровня жизни. Население должно иметь склонность к сбережению, обусловленную уверенностью в надежности финансовых институтов, политической и социальной стабильности 

Проведенный анализ факторов позволяет сделать вывод, что  депозитная политика банка отражает приоритеты как общегосударственной, так и индивидуальной политики банка.

Одним из важных вопросов при разработке депозитной политики и организации депозитного процесса является вопрос об ограничениях депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел привлечения банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц в депозиты.

Банки осуществляют свою деятельность в условиях изменяющейся конъюнктуры рынка и конкурентной среды, что предполагает наличие экономических ограничений, которые складываются под воздействием спроса и предложения на рынке депозитов, а также возможностей самого банка и приоритетов его депозитной политики.

Внутренние ограничения  депозитной политики определяются категорией клиента, с которым банк устанавливает  экономические отношения. Возможно выделение основной категории вкладчиков, для которой разрабатывается  своя стратегия маркетинга. Для отдельных категорий вкладчиков (крупные корпоративные клиенты, участники банка) могут устанавливаться ограничения на привлечение депозитов по суммам, процентам. Определение лимитов на привлечение денежных средств по всем категориям клиентов или по отдельным группам, включая филиалы банка, позволяет минимизировать депозитный и процентный риски.

Таким образом, справедливая депозитная политика предполагает,  что банк должен действовать в соответствии с нормами справедливой конкуренции на рынке,  т.е.  разрабатывая депозитные продукты и услуги,  он должен учитывать ситуацию на депозитном рынке, анализировать продукты и услуги своих конкурентов, чтобы предлагаемые им продукты и услуги были конкурентны на рынке. Кроме того, банки должны разрабатывать продукты и услуги и осуществлять депозитные операции в соответствии с нормативными документами Банка России.

 

1.3 Классификация депозитов коммерческих банков

 

В мировой банковской практике используются разные виды депозитов, включая вклады. В разных источниках депозиты классифицируют по-разному и приводятся разные виды депозитов. 

Например,  Е.Ф.  Жуков  депозиты коммерческих банков классифицирует по ряду признаков:  условиям внесения,  использования и изъятия средств;  по категориям вкладчиков;  по виду процентной ставки;  по срокам;  валюте депозита;  указанию получателя средств. 

В зависимости от условий  внесения,  использования и изъятия  средств депозиты различают: до востребования, срочные и сберегательные¹⁷. 

По категориям вкладчиков различают депозиты физических и депозиты юридических лиц  (в том числе,  нефинансовых предприятий,  организаций и банков –  межбанковские депозиты). 

Депозиты могут быть с фиксированной в договоре процентной ставкой и с плавающей ставкой.

По срокам депозиты делятся  на краткосрочные – до 1 года; среднесрочные – от 1 года до 3-х лет и долгосрочные -  свыше 3 лет. 

По валюте различают  депозиты в национальной валюте,  в иностранной валюте, мультивалютные депозиты  (в т.ч.,  например,  конвертируемые,  когда вклад вносится в одной валюте, а погашается в другой). 

Депозиты могут быть именными, когда в свидетельстве  о внесении депозита указано имя получателя средств, или предъявителя¹⁸.

О.И.  Лаврушин классифицирует депозиты по срокам и подразделяет их    на две группы: 

1. Депозиты до востребования.

2. Срочные депозиты  (с их разновидностями – депозитными и сберегательными сертификатами).

Депозиты до востребования  включают средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств на корреспондентских счетах других банков, а также вклады физических и юридических лиц до востребования. 

Срочные депозиты –  это  денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам обычно выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования,  и имеются ограничения по досрочному изъятию,  в ряде случаев – по пополнению вклада.

Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая  по форме изъятия депозита различают: 

– депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);

– срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);

– условные депозиты¹⁹.

Условные депозиты предполагают,  что их средства подлежат изъятию  при наступлении заранее оговоренных условий,  например,  достижение совершеннолетия, окончание школы, института, вступление в законный брак и пр. 

Деление депозитов по способу их размещения в коммерческом банке проводит В.В. Иванов,  который  различает депозиты физических и  юридических лиц,  и депозиты последних классифицирует следующим образом: 

1. Закрытые депозиты  – это вещь или ценность, переданная клиентом банку в печатанной емкости. Банк не имеет право вскрывать ее,  если иное не предусмотрено в оговоре. 

2. Сейфовые депозиты  – вещь или ценность, которую клиент хранит в коммерческом банке в индивидуальном сейфе, за пользование которым банк взымает плату.

3. Открытые депозиты  – это деньги или ценные  бумаги, переданные клиентом в  банк на хранение. В свою очередь, открытые депозиты подразделяются на три группы:

– депозиты до востребования; 

– срочные депозиты  (собственно срочные депозиты,  депозитные сертификаты, депозиты с предварительным уведомлением об изъятии); 

– условные депозиты  (депозиты,  привлеченные на достаточно длительный,  но неопределенный срок).

Остановимся на отдельных  видах депозитов в данной классификации. Представляется необоснованным отнесение к депозитам денег или ценных бумаг, переданных на хранение в банк в индивидуальном сейфе. Данная операция относится к услугам банка, связанным с предоставлением в аренду физическому или юридическому лицу специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей²⁰. 

Наиболее детализированную классификацию депозитов дает Г.С.  Панова, классифицируя их по следующим  признакам: 

– депозиты по категориям вкладчиков;

– депозиты по формам изъятия и т.д²¹.

Анализ вышеприведенных  позиций позволяет нам в данной работе классифицировать депозиты по представленным в таблице 1 критериям.

По категории вкладчиков депозиты подразделяются на депозиты юридических лиц (коммерческие предприятия и организации,  общественные организации, неправительственные организации,  корпорации,  холдинги и т.д.);  депозиты физических лиц;  депозиты индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица; депозиты кредитных организаций  (коммерческие банки),  депозиты иных финансово-кредитных институтов  (включая микрофинансовые организации,  микрозаемные организации). 

Депозиты юридических  лиц представляют собой обычно быстро обращающиеся крупные депозиты коммерческих банков,  и относятся к категории крупных ресурсов банка.  

Депозиты физических лиц формируют основную часть  депозитной базы большинства коммерческих банков. Денежные доходы и накопления граждан являются постоянным и относительно устойчивым источником формирования банковских ресурсов.  Депозиты физических лиц для банков являются более дорогим ресурсом по сравнению с депозитами юридических лиц,  депозитами индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица, и депозитами кредитных организаций, так как население в основном заинтересовано в получении повышенного процента.  Депозиты физических лиц,  как правило,  относятся к категории  «мелких»  и приобретают значимость для банка при условии их массового привлечения.  Значительный объем депозитов физических лиц позволяет диверсифицировать депозитную базу банка и решить проблему ликвидности.