Депозитная политика

Приведенная выше модель сформирована исходя из текущих  задач, которые требуется решать в процессе осуществления пассивных  операций и создания оптимальной ресурсной базы банка. Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка тесно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса.

 

 

Рисунок 3 – Модель формирования депозитной политики коммерческого банка

 

Роль Центрального банка  РФ в качестве регулирующего органа в последние пять-шесть лет  особенно сильно проявилась в вопросах установления ставки рефинансирования и норм обязательного резервирования для коммерческих банков. Изменения ставки рефинансирования не позволяют банку точно прогнозировать и планировать свою деятельность в области управления активами и пассивами на долгосрочную перспективу и делают операции с долгосрочными пассивами (особенно с фиксированной ставкой) достаточно рискованными.

Отрицательное воздействие  на структуру ресурсной базы кредитной  организации оказывает растущая зависимость от крупных межбанковских  кредитов, поскольку межбанковский кредит не способствует диверсификации рисков по депозитным операциям.

Для решения существующих проблем при разработке депозитной политики любому банку необходимо руководствоваться  определенными критериями ее оптимизации. Оптимизация депозитной политики банка – это сложная многофакторная задача, в основу решения которой, по нашему мнению, следует положить учет интересов экономики страны в целом, коммерческого банка, как субъекта экономики, клиента и персонала банка.

Очевидно, что их интересы далеко не всегда совпадают. Поэтому оптимальная депозитная политика предполагает прежде согласование их интересов.

Итак, критерии оптимизации  следующие:

а) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка  для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости;

б) диверсификация ресурсов банка с целью минимизации  риска;

в) сегментирование депозитного  портфеля (по клиентам, продуктам, рынкам);

г) дифференцированный подход к различным группам клиентов;

д) конкурентоспособность  банковских продуктов и услуг;

е) необходимость эффективной  комбинации ресурсов, обеспечение оптимального сочетания стабильных и «летучих»  ресурсов при увеличении доли стабильных ресурсов в депозитном портфеле банка  в условиях повышенных рисков (в  т.ч. по депозитным операциям);

ж) учет концепции жизненного цикла в процессе формирования гаммы  вкладов и депозитного портфеля в целом.

В целях совершенствования  депозитной политики коммерческого  банка необходимо следующее:

– каждый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;

– необходимо расширение круга депозитных счетов юридических  и физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;

– в качестве одного из направлений совершенствования  организации депозитных операций возможно использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;

– индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту  особые льготы);

– создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов  вкладчиков, что позволит реально повысить надежность банков и их способность выполнять возложенную на банки задачу по преобразованию сбережений граждан в инвестиции, в которых столь остро нуждается российская экономика.

Таковы некоторые возможные  пути совершенствования депозитной политики коммерческого банка и повышения ее роли в обеспечении его устойчивости.

Таким образом, учитывая проблемы формирования депозитной базы коммерческих банков, укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:

1)  Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.

2)  Освоить выпуск сберегательных сертификатов.

3)  Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.

4)  Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.

5)  Ввести новую услугу для клиентов – службу телемаркетинга.

6)  Активизировать рекламную деятельность банка.

 

2.3 Влияние  депозитной политики на показатели деятельности коммерческих банков

 

Коммерческие банки  в современной России за весь период существования, прошли все фазы экономической жизни коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую - банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономический нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.

Влияние депозитной политики на ресурсную базу коммерческих банков велико. И чтобы укрепить ресурсную  базу банка, нужна взвешенная депозитная политика, в основу которой ставятся:

– поддержание необходимого уровня диверсификации;

– обеспечение возможности  привлечения денежных ресурсов из других источников;

– поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и  процентным ставкам.

До недавнего времени  пассивным операциям не придавалось  серьезного значения, они как бы являлись второстепенными по отношению к активным и не воспринимались банками как объект, требующий эффективного управления. В современных условиях экономическое мировоззрение изменилось и постепенно происходит переосмысление основ банковской деятельности и, прежде всего, роли пассивных операций. По своему назначению пассивные операции, в результате которых формируется ресурсная база коммерческих банков, играют первичную и определяющую роль по отношению к активам. Коммерческие банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных источников денежных средств.

Следовательно, именно пассивные операции предшествуют активным и определяют объем и масштабы доходных операций. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Результатом пассивных  операций является формирование собственного и привлеченного капитала. Структура  пассива коммерческого банка представлена в таблице 2 на примере совокупного баланса коммерческих банков США и России.

 

Таблица 2 – Структура пассивов коммерческих банков

Тип капитала	Вид операции	Доля в % к итогу
		США	Россия
Привлеченный	Транзакционные депозиты	24	22,7
	Сберегательные депозиты	21	-
	Срочные вклады	31	23,5
	Кредиты полученные	13	2,3
	Прочие обязательства	4	39,3
Собственный	Счета капитала	7	12,2

 

 

К собственным средствам  коммерческого банка относят:

– акционерный капитал (уставной фонд) создается путем выпуска акций;

– резервный капитал образуется за счет ежегодных отчислений от прибыли и предназначается для покрытия непредвиденных убытков по операциям банка. Размер резервного капитала определяется собранием акционеров. Минимальный размер резервного фонда устанавливается законодательством;

– нераспределенную прибыль – это прибыль оставшаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

Собственный капитал  коммерческого банка выполняет две функции:

– является основанием для учреждения банка как института;

– обеспечивает покрытие задолженности банка перед вкладчиками, обеспечивая функционирование банка.

В структуре пассивов баланса доля собственного капитала незначительна и обычно составляет 5-10%.

Вместе с тем собственный  капитал должен быть достаточным  для выполнения банком взятых на себя обязательств, защиты интересов вкладчиков, предупреждения банкротства банка. Поэтому государство требует поддержания определенного уровня собственного капитала. В начале ХХ века собственный капитал ставился в зависимость от размера привлеченных депозитов и определялся по формуле: 

 

,

 

где Кдк - коэффициент  достаточности капитала.

Данный показатель должен был быть не менее 10%²⁷.

Депозиты, как правило, составляют крупнейший элемент банковских пассивов. Депозиты клиентов - "средства прочих клиентов/вкладчиков" - представляют собой средства, принятые от широкой публики, в т.ч. вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады, вклады с уведомлением об изъятии и валютные вклады.

Структура и стабильность депозитной базы имеют важнейшее значение. Также играют роль общие экономические тенденции. Анализ депозитов частного сектора выявляет экономические тенденции, связанные с уровнем расходов и их влиянием на инфляцию.

Кроме того, поскольку  рост денежной массы рассчитывается на основе совокупных депозитов банковской системы, изменения в уровне депозитов банковской системы являются одним из показателей, воздействующих на кредитно-денежную политику.

В рамках структуры депозитов  одни статьи неизбежно связаны с большим риском, чем другие. Например, крупные корпоративные депозиты менее стабильны, чем депозиты домашних хозяйств, так как они характеризуются не только более высоким уровнем концентрации, но и более активным управлением.

Значительная доля нерозничных, или нестандартных, депозитов может быть нестабильной, она указывает на вероятность того, что банк выплачивает более высокие процентные ставки, чем конкуренты, или что вкладчиков привлекают более либеральные условия предоставления кредита.

Денежные залоги и различные типы кредитных счетов условного депонирования также могут учитываться как депозиты, хотя эти средства могут использоваться только по определенному назначению.

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а следовательно и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов. Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам²⁸.

При выдаче ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег заемщику, то есть имеет значительную возможность маневра денежными ресурсами. При привлечении денежных средств право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко. Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому банкам нужна грамотная депозитная политика, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам.

Не секрет, что кредитование, как одно из основных направлений использования кредитных ресурсов - самое рисковое в России направление деятельности банков. Основные причины этого следующие:

– тяжелая ситуация в промышленности, когда глубокий спад сменяется депрессией и новым спадом; и финансовый голод предприятий, проявляющийся в кризисе неплатежей; объективная необходимость в долгосрочных кредитах, которая автоматически повышает рискованность инвестиций в производство, особенно на фоне беспроигрышных вложений в государственные ценные бумаги;