Отчет по практике в банке ООО КБ «ГРиС-Банк»

В случае, если руководством Банка экономисту было поручено подготовить кредитное предложение и по результатам анализа кредитного проекта данный сотрудник пришел к выводу о нецеле¬сообразности осуществления кредитной операции, экономист представляет Председателю Правления за¬ключение с обоснованием своей позиции. Председатель Правления по результатам рассмотрения заключения принимает решение о дальнейших действиях по отношению к данной кредитной сделке.

6.2. Финансово-экономическая  служба несет ответственность  за состояние кредитного портфеля  в целом по Банку перед Правлением  Банка.

 

7. РАБОТА С ПРОБЛЕМНЫМИ КРЕДИТАМИ

 

7.1. В случае возникновения  следующих обстоятельств:

• ухудшения финансового состояния заемщика до уровня, оцениваемого как плохое;

• ухудшения качества обслуживания долга до уровня, оцениваемого как неудовлетворительное;

• уменьшения справедливой стоимости залога;

• получения каких-либо сведений, которые ставят под сомнение возврат кредита,

экономист в трехдневный срок выясняет у Заемщика причины возникновения указанных негативных явлений и планируемые им мероприятия по их устранению и готовит служебную записку о возникновении проблем с обслуживанием кредита, которую передает на рассмотрение Председателю Правления.

7.2. Служебная записка  выносится на заседание Правления  Банка. К ней при необходимости  прикладываются копии документов, подтвер¬ждающих основные факты, изложенные в записке. Правление Банка принимает решение о принятии конкретных мер по возврату задолженности, вероятность погашения которой снизилась в связи с возникновением указанных негативных факторов

7.3. Председатель Правления поручает экономисту с привлечением юрисконсульта, заместителя Председателя Правления и при необходимости других сотрудников Банка проведение работы по возврату задолженности в соответствии с решением Правления.

7.4. При отсутствии результатов по возврату ссудной задолженности в течение 180 дней с момента вынесения ссуды на счета просроченной задолженности и наличии признаков, свидетельствующих о невозможности возврата ссуды (прекращение Заемщиком хозяйственной деятельности, отсутствие оборотов по счетам, прекращение платежей в счет погашения ссудной задолженности в течение указанно¬го срока, отсутствие активов, на которые могло бы быть обращено взыскание, других признаков, свидетельствующих о невозможности погашения задолженности) Правление Банка выносит решение о списании ссуды или продолжении работ и представляет его на утверждение Общему Собранию Участников.

7.5. При принятии решения  Общим Собранием Участников о  списании ссуды юрисконсульт  готовит несудебные ма¬териалы, подтверждающие невозможность погашения ссуды. На основании решения и вышеназванных материалов ссуда списывается с баланса Банка в соответствии с Положением «О порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

 

8. ВИДЫ КРЕДИТОВ, ПРИМЕНЯЕМЫЕ В БАНКЕ, ФОРМЫ ПРЕДОСТАВЛЕ¬НИЯ КРЕДИТОВ, ПРИМЕНЯЕМОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

 

8.1. Банк осуществляет  следующие виды кредитных операций:

8.1.1. Кредитование на  пополнение собственных оборотных  средств:

• организаций, осуществляющих производственную, строительную или торговую деятельность;

• индивидуальных предпринимателей (ПБОЮЛ), осуществляющих производственную, строительную или торговую деятельность.

8.1.2. Кредитование физических  лиц

• сторонних физических лиц на потребительские нужды;

• сотрудников Банка на потребительские нужды.

8.2. В зависимости от  степени сложности предполагаемых  к рассмотрению кредитных сделок, характера взаимоотношений с  клиентами, специфики их деятельности, периодичности поступления доходов, служащих источником погашения  кредита, ука¬занные виды кредитов по своей структуре и форме предоставления могут выступать как разовые коммерческие кредиты или кредитные линии.

Выбор той или иной формы предоставления кредита является прерогативой Банка, однако он осуществляется по согласованию с клиентом, исходя из его пожеланий и финансовых возможностей и возможно¬стей Банка, на основании анализа рассматриваемого кредитного проекта, а также исходя из необходимости выбора наиболее оптимальной схемы взаимоотношений с клиентом.

8.3. В Банке применяется достаточно жесткий и консервативный подход к вопросу обеспеченности кредита для целей минимизации кредитных рисков и в связи со значительным удельным весом кредитного портфеля в активах Банка.

По этой причине оценка справедливой стоимости обеспечения кредита а также финансового состояния заемщика в обязательном порядке утверждается Правлением Банка.

8.4. Основными видами  обеспечения кредитов, применяемыми  в Банке, являются:

• залог высоколиквидных активов;

• залог имущества, в том числе недвижимости;

• поручительство физических лиц и юридических лиц-клиентов банка

8.5. По решению Правления  Банка, предмет (предметы) залога должны  быть застрахованы залогодателем  в пользу Банка. Вместе с тем, Заемщик может застраховать предметы  залога по собственной инициативе.

8.6. В каждом конкретном  случае при определении процентной  ставки за пользование кредитом  Банк подходит индивидуально  к каждому заемщику.

Основными факторами, рассматриваемыми Банком при определении уровня процентной ставки, являются:

• финансовое состояние заемщика;

• обеспечение кредита, предлагаемое по каждой конкретной сделке;

• обслуживание долга по предыдущим кредитам в Банке;

• кредитная история заемщика в целом;

• возможность предоставления заемщику других банковских услуг (РКО, валютный контроль и т.д.) и планируемые объемы этих услуг

8.7. Помимо уплаты процентов  за пользование кредитом Банк  может взимать с заемщиков  комис¬сионное вознаграждение за  оказание сопутствующих услуг, таких  как ведение ссудного счета, рассмотрение  заявки и т.д., причем размеры и периодичность взимания указанных комиссий согласовываются с заемщиком на этапе предварительных переговоров.

 

8.8. Кредитование на  пополнение собственных оборотных  средств.

8.8.1. Кредитование на  пополнение собственных оборотных  средств (далее по тексту "кре¬дитование под оборот") представляет собой наделение Заемщика – юридического лица или индивидуального предпринимателя дополнитель¬ными оборотными средствами, при котором в качестве основного из применяемых видов обеспечения выступают его оборотные средства. Эта форма кредитования несет наибольший кредитный риск для Банка, в связи с чем Банком применяется особенно тщатель¬ный подход к предварительному рассмотрению кредитного проекта, а также постоянный последующий мониторинг деятельности Заемщика. Схема кредитования под оборот имеет ряд отличительных основополагающих моментов:

• тщательный анализ и последующий мониторинг финансового состояния Заемщика;

• подробное рассмотрение состава и структуры оборотных средств Заемщика;

• наличие приемлемого и достаточно ликвидного обеспечения;

• установление величины потребности клиента в оборотных средствах и кредитование в преде¬лах установленной потребности с учетом справедливой стоимости обеспечения.

8.8.2. Анализ финансового  состояния Заемщика основывается на рассмотрении финансо¬вой и бухгалтерской отчетности Заемщика в динамике за 3-4 отчетных даты (квартала), а также при необходимости - оборотов и остатков по расчетным счетам Заемщика.

Не производится кредитование под оборот Заемщика с ухудшающимся финансовым положением.

   Производится расчет  показателей платежеспособности  Заемщика, определяется среднедневной  и среднемесячный объем поступлений  выручки, состав и структура источников  оборотных средств Заемщика. Все  эти и другие показатели финансо¬вого состояния Заемщика анализируются в динамике за несколько периодов.

8.8.3. Рассмотрение состава  и структуры оборотных средств  Заемщика производится с целью  определения ликвидности отдельных  статей, видов и групп оборотных  средств, а так¬же для расчета  скорости их оборачиваемости. В результате такого рассмотрения делается за¬ключение о возможности использования оборотных средств Заемщика (или отдельных их видов) в качестве обеспечения. Причем при кредитовании торговых предприятий в качестве обеспечения могут ис¬пользоваться только такие группы оборотных средств как: товары, товары отгруженные, де¬биторская задолженность и денежные средства на счетах в банках. При этом ликвидными считаются товары со сроком оборачиваемости не более 90 дней, а дебиторская задолжен¬ность и товары отгруженные со сроком возникновения не более 3-х месяцев, все остальные виды оборотных средств не учитываются при определении величины ликвидных оборотных средств.

8.8.4. При кредитовании  под оборот в качестве обеспечения  могут быть использованы ликвидные оборотные средства Заемщика, поручительства третьих лиц и смешан¬ное обеспечение

Ликвидные оборотные средства представляют со¬бой денежные средства, дебиторскую задолженность, готовую продукцию и остатки товаров со сроками оборачиваемости не более 90 дней.  

При залоге товаров в обороте в качестве залога могут использоваться только высоколиквидные товары с высокой скоростью оборачиваемости и длительным сроком хранения и находящиеся на хранении в специально предназначенном для этого помещении. Кроме того, товары принимаются в залог по балансовой стоимости с дисконтом в размере от 30% до 50%. Конкретная величина дисконта по каждой сделке определяется решением Правления Банка в зависимости от степени ликвидности товаров, периода их оборачиваемости и иных особенностей.

Смешанное обеспечение включает в себя несколько различных ви¬дов обеспечения и позволяет значительно снизить и диверсифицировать кредитный риск. В качестве смешанного обеспечения могут использоваться комбинации таких видов обеспечения как:

• залог товаров в обороте;

• залог прав на получение выручки за товары отгруженные (со значительным дискон¬том);

• поручительство третьих лиц.

8.8.5. При кредитовании  под оборот Банком контролируется  наличие у Заемщика договоров  на поставку и реализацию продукции, опыта работы на данном рынке, постоянных каналов сбыта продукции. Таким образом оценивается реальность планов Заемщика по использованию кредита и достаточность источников погашения кредита.

8.8.6. Основным документом, применяемым для расчета суммы кредита при залоге товаров в обороте являются Сведения об остатках товарно-материальных ценностей, переданных в залог. Форма Сведений должна содержать следующее:

• дату составления Сведений;

• наименование Заемщика;

• количественные и стоимостные показатели по группам используемых в качестве обеспечения ликвидных активов;

• подписи руководителя Заемщика, главного бухгалтера (при его наличии) и печать.

Все данные должны отражаться в Сведениях в рублях по балансовой стоимости, что позволяет проверять их достоверность путем сопоставления с данными бух¬галтерского баланса Заемщика на ту же дату, либо с данными его аналитического учета.

8.8.7. Достоверность предоставляемых  Заемщиком Сведений проверяется  Банком. В ходе такой проверки  сотрудник Банка должен на месте сопоставить представленные в Сведениях данные с данными оперативного учета Заемщика, причем первая подобная проверка проводится ещё до приня¬тия решения о выдаче кредита под оборот. В случае выявления по результатам проверки расхождений между данными, отражаемыми в Сведениях и данными аналитического или оперативного учета Заемщика, или в случае невозможности проведения проверки по какой-либо при¬чине, такие факты должны быть отражены в Акте проверки. При этом кредитование до уст¬ранения этих причин не производится, а в случае выявления таких фактов после выдачи ссуды экономист незамедлительно докладывает об этом Председателю Правления, который принимает решение о предъявлении Заемщику требований досрочного возврата ссуды, либо предоставлении равнозначного обеспечения, либо о принятии иных мер, направленных на снижение кредитного риска по данной ссуде.

Банком определена оптимальная периодичность предоставления Сведений не реже одного раза в месяц, тем не менее, по каждому конкретному заемщику периодичность составления и сроки предоставления Сведений определяются условиями кредитного договора.

 

8.9. Кредитование физических  лиц

8.9.1. Кредитование физических  лиц в Банке осуществляется  в следующих формах:

• Кредитование физических лиц на потребительские нужды;

• Кредитование сотрудников Банка на потребительские нужды.

8.9.2. Банк предоставляет  кредиты фи¬зическим лицам на  договорной основе при соблюдении  основных принципов кредито¬вания: срочности, платности, возвратности  и обеспеченности.

8.9.3. Основные направления кредитной и процентной политики Банка в части кредитования физических лиц определяются Правлением Банка в соответствии с за-конодательством, действующим на территории РФ и нормативными документами Банка России.