Автор: Пользователь скрыл имя, 24 Декабря 2011 в 09:17, курсовая работа
Наряду с ведением депозитных счетов банки используют и другие методы мобилизации – это привлечение вкладов от населения. Для этого банки осуществляют взаимное сотрудничество с кредитными западными финансовыми ресурсами (совместные банки с иностранным капиталом) и на этой основе формируют ресурсы для выплаты процентов населению по вкладным операциям.
Цель курсовой работы – Организация, оформление и учет депозитных операций физических
лиц в кредитных организациях, составить баланс банка АКБ «Студенческий» К\с 30101810200000000911, БИК 047501911 на основании приведенных остатков на счетах.
Введение
Теоретическая часть
Организация, оформление и учет депозитных операций физических
лиц в кредитных организациях
Сущность депозитных операций
Работа по открытию депозитных счетов, организация учета депозитных операций
Практическая часть
Заключение
Список использованных источников
3.Составим баланс с учётом полученных изменений:
Таблица № 3
| Номер счета | Наименование статьи | сумма | |
| Актив | Пассив | ||
| 20202810 | Касса кредитных организаций (rur) | 84362 | |
| 20202840 | Касса кредитных организаций (usd) | 6851 | |
| 20209 | Денежные средства в пути | 15790 | |
| 40702810 | Средства на счетах коммерческих организаций (rur) | 40582 | |
| 40702840 | Средства на счетах коммерческих организаций (usd) | 19798 | |
| 98010 | Ностро (rur) | 26455 | |
| 98010 | Ностро(usd) | 16447 | |
| 98060 | Лоро(rur) | 29851 | |
| 98060 | Лоро(usd) | 137209 | |
| 50107 | Вложения в прочие долговые обязательства | 10105 | |
| 52302 | Выпущенные банковские векселя сроком погашения до 30 дней | 7760 | |
Продолжение таблицы № 3
| Номер счета | Наименование статьи | сумма | |
| Актив | Пассив | ||
| 52304 | Выпущенные банковские векселя сроком погашения от 90 до 180 дней | 35190 | |
| 30102 | Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России | 200422 | |
| 42301 | Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц Депозиты до востребования | 320 | |
| 42306 | Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц Депозиты от 1 года до 3 лет | 1229 | |
| 32002 | Кредиты и депозиты,предоставленные
кредитным
организациям от кредитных организаций на 1 день |
124275 | |
| 32006 | Кредиты и депозиты , предоставленные крединой организацией на срок от 91 до 180 дней | 51604 | |
| 31502 | Прочие привлеченные средства кредитных организаций на 1 день | 57125 | |
| 31509 | Прочие привлеченные средства кредитных организаций свыше 3 лет | 50766 | |
| Авансы поставщикам | 1156 | ||
| 10501 | Акции кредитных организаций | 399 | |
| 404 | Средства государственных и других внебюджетных фондов | 17518 | |
| 61401 | Расходы будущих периодов по кредитным операциям | 1257 | |
| 60401 | Основные средства (кроме земли) | 6473 | |
| 70501 | Прибыль отчётного года | 15154 | |
| 70209 | Износ основных средств | 164620 | |
| 61301 | Доходы будущих периодов по кредитным операциям | 59808 | |
| 45515 | Резервы на возможные потери по ссудам (фл) | 13749 | |
| Фонд накопления | 106325 | ||
| 10701 | Резервный фонд | 299 | |
| 60308 | Расчеты с работниками по подотчетным суммам | 165941 | |
| 60601 | Амортизация основных средств | 166041 | |
| Накопленный процентный доход, уплаченный при приобретении | 18200 | ||
| Баланс | 743470 | 743470 | |
4. А) Платежное поручение
| |
0401060 | ||||||||||||||||||||
| Поступ.
в банк плат.
20.11.2008 |
Списано со сч. плат. | ||||||||||||||||||||
| ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 15 | 13 ноября 2008 г | электронно | 02 | ||||||||||||||||||
| Дата | Вид платежа | ||||||||||||||||||||
| Сумма
прописью |
Одиннадцать тысяч двести тридцать рублей | ||||||||||||||||||||
| ИНН 7447006284 | КПП 744701001 | Сумма | 11230 | ||||||||||||||||||
| ОАО
«Град» г. Челябинск Плательщик | |||||||||||||||||||||
| Сч. № | 40703810226040000001 | ||||||||||||||||||||
| ОАО
«Студенческий» г. Челябинск Банк плательщика |
БИК | 047501911 | |||||||||||||||||||
| Сч. № | 30101810200000000911 | ||||||||||||||||||||
| ГРКЦ
ГУ БАНКА РОССИИ ПО ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ
Г. ЧЕЛЯБИНСКА
Банк получателя |
БИК | 047501001 | |||||||||||||||||||
| Сч. № | |||||||||||||||||||||
| ИНН 7447015803 | КПП 744701001 | Сч. № | 40101810400000010801 | ||||||||||||||||||
| ОФК
Калининского р-на г. Челябинска Получатель | |||||||||||||||||||||
| Вид оп. | 01 | Срок плат. | |||||||||||||||||||
| Наз.пл. | Очер.плат. | 3 | |||||||||||||||||||
| Код | Рез. поле | ||||||||||||||||||||
| Взносы
в негосударственный пенсионный
фонд за октябрь 2008 г. Назначение платежа | |||||||||||||||||||||
| М.П. | Подписи | Отметки банка | |||||||||||||||||||
Б) Аккредитив
АККРЕДИТИВ № 1 |
20 ноября 2008 г. | электронно | |||||||||
| 0401063 | |||||||||||
| Дата | Вид платежа | ||||||||||
| Сумма
прописью |
Восемнадцать тысяч пятьсот один рубль 00 копеек | ||||||||||
| ИНН
7415221040 КПП 741501001
ОАО «Марс» Плательщик |
Сумма | 18501-00 | |||||||||
| Сч. № | 40702810300000000412
047501711 30101810400000000711 | ||||||||||
| ОАО
АКБ «Студенческий»
Банк плательщика |
БИК | ||||||||||
| Сч. № | |||||||||||
| ОАО
АКБ г.Москва Банк получателя |
БИК | 044501236
30101810400000000711 40702810300000000236 | |||||||||
| Сч. № | |||||||||||
| ИНН
7429083775 КПП 742901001
ОАО «Миг» Получатель |
Сч. №
(40901) | ||||||||||
| Вид оп. | 08 | Срок дейст. аккредит. | 30.11.2008 | ||||||||
| Наз.пл. | |||||||||||
| Код | |||||||||||
| Рез. поле | |||||||||||
| Вид аккредитива | Безотзывной | ||||||||||
| Условие оплаты | Без акцепта | ||||||||||
| Наименование
товаров (работ, услуг), № и дата договора,
срок отгрузки товаров (выполнения работ,
оказания услуг), грузополучатель и
место назначения
Платеж по представлению (вид документа) накладная по форме № ТОРГ-12 и счет-фактура Дополнительные условия № сч. получателя 40702810300000000665 | |||||||||||
М.П.
В) Заявление
на получение чековой книжки
| ОАО
«Марс»
Наименование предприятия (организации) |
Талон в кассу |
| ОАО «Студенческий» г. Челябинск | «_20_»_ноября _2008 г. |
| ЗАЯВЛЕНИЕ № 388 | |
| «20»ноября 2008 г. | Счет №40702810300000000412 |
| Просим выдать по нашему счету №40702810300000000412 | |
| Денежных
чековых книжек одна штук по 25 листов
количество прописью |
|
| Чеки обязуемся хранить под ключом, в безопасном от огня и хищения помещения | Для оформления получено чековых книжек |
| Чековые
книжки доверяем получить нашему работнику
(без
сокращения фамилию, имя, |
Одна шт. |
| Южанинова Татьяна Николаевна | |
| подпись которого __________ удостоверяем | |
| Печать
Руководитель __________ |
с № ______ по № _____ |
| Гл. бухгалтер __________ | |
| Кассе:
указанное в заявлении |
Бухгалтер ________ |
| Бухгалтер __________ | |
| Чековые книжки с перерасчетом количества чеков от бухгалтера принял | |
| Денежные
чековые книжки с бланками
с № _____ по № _____ |
|
| Выдал
кассир _______
Получил ___________ |
Кассир _____________________ |
Г) Схема обозначения лицевых счетов (по основным счетам)
| № п/п | Kоличество знаков | ||||
| Kорреспондентские
счета, счета по учету средств
клиентов и кредитных |
Счета по учету кредитов, в т.ч. просроченных процентов по ним и другие счета | Бюджетные счета | Счета по учету доходов и расходов | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | Номер раздела | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 2 | Номер счета первого порядка (в каждом разделе начинается с № 01) | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Итого знаков | 3 | 3 | 3 | 3 | |
| 3 | Номер счета второго порядка (в каждом счете первого порядка начинается с № 01) | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Итого знаков | 5 | 5 | 5 | 5 | |
| 4 | Признак рубля, код иностранной валюты или драгоценного металла | 3 | 3 | 3 | 3 |
| Итого знаков | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| 5 | Защитный ключ | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Итого знаков | 9 | 9 | 9 | 9 | |
| 6 | Номер филиала (структурного подразделения) | 4 | 4 | 4 | 4 |
| 7 | Символ бюджетной отчетности | — | — | 3 | — |
| 8 | Символ отчета о прибылях и убытках | — | — | — | 5 |
| 9 | Порядковый номер лицевого счета | 7 | 7 | 4 | 2 |
| Всего знаков | 20 | 20 | 20 | 20 | |
Информация о работе Организация и учет депозитных операций банка