Депозитные операции коммерческого банка

 

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ, МЕНЕДЖМЕНТА

И ИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ

 

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

 

 

Курсовая работа

На тему: «Депозитные операции коммерческого банка»

 

 

Выполнил  студент 1 курса    _______________________ (подпись)   Научный руководитель: доцент   _______________________ (подпись)   Работа защищена «___» ________  2013 г.   оценка ________________

 

 

Барнаул 2013

 

 

 

 

 

Содержание

Введение

1.Основные положения и принципы депозитной политики.

1. Формирование депозитной политики коммерческого банка.
2. Депозитные операции: понятие и классификация.

2.Организация депозитных операций на примере ОАО «Россельхозбанк»

2.1 Характеристика деятельности  ОАО «Россельхозбанк» 

2.2 Работа ОАО «Россельхозбанк»  по привлечению депозитных средств

3. Перспективы развития  депозитных операций

3.1 Перспективы развития  банка на ближайшую перспективу

Заключение

Список использованных источников и литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.

В первую очередь, любой банк направлен на работу с денежными средствами, которые поступают к нему из разных источников и формируют его активы и пассивы. Так, специфика банков состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. В свою очередь, Центральный банк Российской Федерации регулирует возможности банков в привлечении средств через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора, максимальный размер привлечения вкладов населения и других.

Основная часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, составляющие около 70-80% всех банковских ресурсов. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.

Привлекаемые банком средства разнообразны по составу. Основными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентами (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

От эффективной и правильной организации депозитных операций зависит  устойчивость  функционирования коммерческого банка, что обуславливает актуальность выбора темы.

Целью написания курсовой работы является изучение депозитных операций банка, их видов, депозитной политики в кредитных организациях на примере ОАО «Россельхозбанк.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

- изучить порядок формирования  банком депозитной политики;

- изучить экономическую  сущность депозитов, их классификацию;

- охарактеризовать перспективы  развития депозитных операций.

Объектом исследования данной работы являются депозитные операции ОАО «Россельхозбанк».

Предмет курсовой работы – организация депозитных операций в                   ОАО «Россельхозбанк».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Основные положения и принципы депозитной политики.

1. Формирование депозитной политики коммерческого банка.

Депозитная политика банка тесно связана с кредитной и процентной политиками банка, являясь одним из элементов банковской  политики в целом. Основная цель депозитной политики банка – привлечение оптимального объема денежных ресурсов, необходимого и достаточного для устойчивого функционирования банка, при условии обеспечения минимального уровня издержек. Стратегия депозитной политики должна отвечать целям и задачам коммерческого банка, закрепленных в уставе.

Депозитная политика должна придерживаться следующих требований:

• экономическая целесообразность (т.е. рентабельность использования привлеченных ресурсов населения);
• конкурентоспособность (система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рынок);
• внутренняя непротиворечивость (временная структура депозитных ставок, их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с другими инструментами того же банка, а так же по различным категориям клиентуры (для физических и юридических лиц)).

Депозитная политика банка формируется с выделением следующих шагов:

- постановка цели и  определение задач депозитной  политики;

- выделение соответствующих  подразделений, участвующих в реализации  депозитной политики, распределение  полномочий сотрудников банка;

- разработка необходимых  процедур и технических порядков  проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;

- организация контроля  и управления в процессе осуществления  банковских операций, направленных  на привлечение ресурсов.

При формировании депозитной политики должны учитываться такие принципы как:

- принцип обеспечения  оптимального (с учетом последующего  получения доходов от размещения  ресурсов) уровня издержек;

Принцип безопасности проведения депозитных операций и поддержания надежности работы банка.

Данные принципы позволяют сформировать эффективную депозитную политику банка.

Прежде, чем приступить к разработке депозитной политики должны быть учтены следующие показатели:

- анализ депозитного рынка;

- определение целевых  рынков для минимизации депозитного  риска;

- минимизация расходов  в процессе привлечения денежных  средств;

- оптимизация управления  депозитным портфелем банка с  целью поддержания требуемого  уровня ликвидности банка, повышения  его  устойчивости.

Реализация депозитной политики банка осуществляется в ходе проведения конкретных банковских операций, позволяющих привлекать денежные средства.

Важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, которая тесно связана с депозитной. Депозитный процент – эффективный инструмент в области привлечения ресурсов. Его величина, а следовательно, и величина дохода на вложенные средства, служит существенным стимулом к помещению клиентом своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

В завершении данного вопроса необходимо отметить, что соблюдение и сочетание всех вышеизложенных требований и принципов при формировании депозитной политики банка позволяет обеспечить устойчивое функционирование любого коммерческого банка.

 

2. Депозитные операции: понятие и классификация.

Депозитными операциями называют операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты).

Депозитные операции – понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенность состоит в том, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, т.к. инициатива в помещении средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом вкладчика интересуют не только выплачиваемых банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

Вклады – денежные средства, размещенные физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

На сегодняшний день, банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов (депозитов) и депозитных счетов.

В основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д. Но наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Депозитные операции классифицируются:

Исходя из категории вкладчиков:

- депозиты юридических  лиц (предприятий, организаций, других  банков);

- депозиты физических  лиц.

По срокам депозиты делятся на:

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты (с их  разновидностями – депозитные  и сберегательные сертификаты).

В банковской практике наиболее распространены вклады до востребования, т.е. вклады выдача, которых осуществляется по первому требованию вкладчика. Они включают средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, средства на корреспондентских счетах других банков, а также вклады физических и юридических лиц. Банк за хранение средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки, либо вообще не платит.

Взнос вклада наличными производится только от физических лиц, от юридических лиц принимаются только   безналичным расчетом.

Вклады до востребования не стабильны, что ограничивает сферу их использования банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или не выплачивается вообще.

Депозиты до востребования наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящихся на счетах до востребования. Основными недостатками депозитов до востребования для их владельцев является уплата низких процентов, а для банка – необходимость иметь  более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.

Итак, можно выделить основные характеристики депозитов до востребования:

- взнос и изъятие осуществляется  в любое время без каких-либо  ограничений;

- банк за хранение средств  на счетах до востребования  уплачивает невысокие проценты  ставки, либо не платит вообще (т.е. они самый дешевый ресурс);

- банк по депозитам  до востребования отчисляет более  высокие нормы в фонд обязательных  резервов в Центральный банк  Российской Федерации.

Срочные вклады – это денежные средства, внесенные клиентом в банк на фиксированный срок с целью получения по ним дохода.

Срочные банковские депозиты подразделяются на:

- с предварительным уведомлением  об изъятии средств (клиент должен  заранее подать заявку об изъятии);

- собственно срочные депозиты (обязательства, имеющие определенные  срок).

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

- до 30 дней;

- от 31 до 90 дней;

- от 91 до 180 дней;

- от 181 до 1 года;

- 1 года до 3 лет;

- свыше 3 лет.

Срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условия по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее срок и больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения (процент).

Но при изъятии вклада до истечения, оговоренного в договоре срока банк применяет экономические санкции к вкладчику, выражающиеся главным образом в лишении клиента причитающихся ему по договору суммы процентов, выплачиваемых по депозитам до востребования.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления определяется процентная ставка по вкладу.

Достоинством срочных депозитов для клиентов является получение высокого процента (дохода), а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным риском. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов – низкая ликвидность, для банка состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам.

Так же к депозитным инструментам банка относятся депозитные сертификаты на предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага.

Сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющих право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Правила выпуска и оформления сертификатов предусмотрены письмом Центрального банка Российской Федерации           № 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах кредитных организаций» и являются едиными для всех коммерческих банков на территории Российской Федерации.