Оценка эффективности кредитных операций коммерческого банка (на примере Уфимского филиала ОАО «Росгосстрах Банк»)

Клиентская база Росгосстрах Банка  составляет более 42 000 корпоративных  клиентов и свыше 1 млн. физических лиц. В настоящее время услуги и финансовые продукты банка предлагаются клиентам во всех федеральных округах России: более 230 отделений Банка представлены в 57 из 83 регионов РФ, в 140 населенных пунктах. 

Конкурентные позиции банка ежегодно подтверждаются присвоенными рейтингами крупнейших российских и международных рейтинговых агентств, а также периодическими рэнкингами, публикуемыми в СМИ.

Работая на банковском рынке более 17 лет, банк является членом следующих Ассоциаций:

Ассоциация Российских Банков

Ассоциация Региональных Банков России

Национальная Ассоциации участников фондового рынка» (НАУФОР)

Национальная Ассоциация негосударственных  пенсионных фондов» (НАПФ)

Московский Банковский Союз

Московская межбанковская валютная Биржа

Российская Национальная Ассоциация Членов СВИФТ

Высокая степень финансовой устойчивости банка, удобные для клиента условия сотрудничества, оперативное обслуживание и качественный сервис делают его привлекательным кредитным учреждением и компетентным партнером для проведения финансовых операций.

Проблемы и недостатки, выявленные в результате анализа:

1. Наметилась негативная динамика  снижения активов Росгосстрах  Банка: за 2009-2011гг. на 6,34%, за 2010-2011 гг. на 0,20%. Данное снижение обусловлено  значительным снижением кредитного  портфеля в 2010 г. против 2009 г.  на 27,36%. В 2011 г., напротив, кредитный портфель возрос на 10963707 или на 28,24%.

2. Произошло снижение суммы кредитов  клиентам за период 2009-2010 гг. на 21,87%, хотя с 2010 г. по 2011 г. показатель  немного возрос на 0,52%.

3. Отмечено уменьшение чистых  процентных доходов банка: в 2009-2010 гг. на 18,12%, в 2010-2011 гг. на 1,23%, что связано, в том числе, и со снижением в 2010г. в среднем на 4% годовых процентных ставок в программах кредитования предприятий среднего и малого бизнеса. Максимальный срок кредитования увеличен до пяти лет. Данное положение связано с ростом конкуренции и Росгосстрах вынужденно пошел на эти меры чтобы не потерять потенциальных клиентов. При этом в конце 2011 г. нехватка ликвидности резко обострила борьбу за ресурсы, появились ожидания скорого наступления нового кризиса. Банки РФ начали активно пополнять пассивы, ставки по вкладам поднялись на 1,5–2%.

4. Вышеизложенные факты повлияли и на чистые комиссионные доходы, которые в 2010 г. возросли 2,27 раза, а в 2011 г. уменьшились на 32,79%.

5. Показатели прибыли также ухудшили свои значения в 2011 г.: прибыль до налогообложения Росгосстрах Банка уменьшилась на 2,09%. Темп роста чистой прибыли уменьшился в 2011 г.: если в 2010 г. чистая прибыль возросла в 13 раз, то в 2011 г. она увеличилась всего лишь на 10,69 %.

6. Выявлено снижение депозитов  юридических лиц: в 2011 г. против 2010 г. на 19,89%, в 2011 г. против 2010 г.  на 11,24%. Депозиты физических лиц  имеют неравномерную динамику: в  2010 г. против 2009 г. возросли на 29,34%, а в 2011 г. против 2010г. снизились на 2,44%.

7. Имеется просроченная задолженность  в общем объеме ссудной и  приравненной к ней задолженности  физических лиц, включая задолженность  по кредитным картам за 2009-2011 г., доля которой изменялась неравномерно: в 2009 г. составила 6,5%, в 2010 г. возросла до 8,2%, т.е. на 1,7%, а в 2011 г. против 2010 г. уменьшилась на 0,5% и составила 7,7%. Принимаемые банком меры по уменьшению просроченной задолженности недостаточны.

8. Процентные доходы Росгосстрах Банка имеют негативную динамику снижения: на 5,54% в 2009-2010 гг. и на 9,99% в 2010-2011 гг. Основное снижение процентных доходов произошло за счет ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями, которые снизились на 17,84% в 2009-2010 гг. и на 15,01% в 2010-2011 гг.

В 2011 г. произошло снижение процентных доходов от вложений в ценные бумаги на 32,52%.

Наибольшая доля в процентных доходах  банка принадлежит доходам от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями: 85,26% в 2009 г., 74,16% в 2010 г. и 70,02% в 2011 г., т.е. доля данного вида дохода в общей сумме процентных доходов снизилась в 2010 г. на 11,11%, в 2011 г. на 4,14%.

9. Объем активных операций  Росгосстрах Банка (особенно в автокредитовании и ипотеке) имеют тенденцию снижения. Так, в 2010 г. автокредиты уменьшились на 1,54%, т.е. незначительно, а в 2011 г. произошло резкое снижение объемов данного вида кредитования на 87,71%. При этом в 2011 г. в РФ завезено на 56% больше иномарок, чем за 2010 г. Из них в кредит продано порядка 35-40% автомобилей. Снижение объемов автокредитования Росгосстрах Банком связано это в том числе и с тем, что с 01.01.2012 г. прекратила действие государственная программа льготного автокредитования. 

Ипотечные кредиты в 2010 г. против 2009 г. увеличились на 173,10%. В 2011г. ипотека не выдавалась. Росгосстрах Банк в 2012 г. был запущен проект коммерческой ипотеки.

10. Показатель рентабельности  собственных средств Росгосстрах Банка меньше, чем в целом по банковской системе РФ: в 2011 году банки РФ продолжали повышать эффективность своей работы, что выразилось в росте рентабельности капитала (с 12,5% по итогам 2010 года до 17,6% по итогам 2011-го). Рентабельность собственного капитала Росгосстрах Банка в 2011 г. равна 9,34%, что меньше, чем в целом по банкам РФ - 17,6%.

11. Показатели достаточности капитала (норматив Н1) Росгосстрах Банка ниже, чем в целом по банковскому сектору РФ: в 2009 г. 11,3%, в 2010 г. 13,4% (для сравнения Н1 в целом по банковскому сектору РФ на 01.01.11 18,1%), в 2011г. 13,9% (для сравнения Н1 в целом по банковскому сектору РФ на 01.01.12 14,7%)

Финансисты Росгосстрах Банка прогнозируют, что 2012 год обещает быть непростым как с точки зрения борьбы за клиента, так и с точки зрения поддержания достаточной устойчивости банковского сектора в целом. Вместе с тем возникновения крупных проблем не ожидается, эффективно работающие банки будут продолжать устойчивое развитие своего бизнеса.

Основными целями, поставленными акционерами банка в 2011 г., являлись:

– реализация проекта «Ребрендинг», включавшего в себя, в частности, комплекс мероприятий по согласованию и изменению наименования банка;

– стандартизация управления бизнесом;

– завершение процедуры изменения статуса филиалов банка;

– совершенствование процесса делегирования полномочий в банке;

– изменение уставной компетенции органов управления банка.

Не все запланированные в 2011 г. мероприятия по приоритетным направлениям деятельности исполнены:

по проекту «Стратегический  партнер группы компаний Росгосстрах  и ее клиентов» частично исполнена цель достижения наиболее эффективного уровня взаимодействия с группой компаний Росгосстрах,

по проекту «Построение нового типа офисов по предоставлению финансовых сервисов» частично исполнена цель расширения региональной сети Банка  за счет построения точек продаж малого формата.

по проекту «Запуск программ Накопительного страхования жизни» частично исполнена цель продажи  страховых коробочных продуктов в офисах банка.

Для дальнейшего развития банка рекомендуется выполнить цели:

достижение высокой доходности бизнеса

достижение наиболее эффективного уровня взаимодействия с группой  компаний Росгосстрах

повышение рентабельности и капитализации банка.

Для достижения этих целей предлагается:

фокусироваться на розничных клиентах (кредитные и депозитные продукты) и малом бизнесе

активно развивать сеть самообслуживания банка (интернет-банк, терминалы, многофункциональные банкоматы)

повышать эффективность бизнес-процессов банка и снижать операционные затраты

предлагать простые, быстрые и удобные продукты клиентам банка.

В рамках развития стратегии Банка  прогнозируется:

существенный — двукратный —  рост активов, в основном за счет значительного  роста розничного кредитного портфеля, который к 2015 г. вырастет почти в 6 раз

рост депозитного портфеля банка почти в 1,5 раза

приведение размеров бизнеса в  соответствие с расходами: в течение  первых трех лет исполнения стратегии  рост численности сотрудников Банка  не планируется

рост филиальной сети за счет использования  офисов группы компаний Росгосстрах  для продажи банковских продуктов — существенное увеличение расходов на аренду и персонал не планируется

стабилизация расходов и наращивание  бизнеса, которые позволят Банку  в 2012–2013 годах достичь рыночных значений ROA и ROE.

Успешная реализация стратегии  позволит диверсифицировать кредитный портфель за счет значительного увеличения доли кредитов физических лиц в портфеле. Структура пассивов диверсифицируется за счет роста портфеля средств юридических лиц.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993)
2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (принят ГД ФС РФ 21.10.1994)
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)».
4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
5. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
6. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (утв. ЦБ РФ 20.03.2006 № 283-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 25.04.2006 № 7741)
7. Положение Банка России «О безналичных расчетах в РФ» (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 № 2-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.12.2002 № 4068)
8. Положение Банка России О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам и по ссудной привлеченной к ней задолженности» (утв. ЦБ РФ 26.03.2004 № 254-П) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 26.04.2004 № 5774)
9. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004г. №110-И «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте РФ 06.02.2004 № 5529)
10. Методические рекомендации Национального Банка Республики Башкортостан «По формированию систематизированного пакета данных (досье) на клиента кредитной организации» № РД 05054-09105002-29-1-6
11. Александрова Н. Банки и банковская деятельность для клиентов./Под ред. Н.Александровой – С-Пб, ПИТЕР.-2009.-417 с.
12. Анализ экономической деятельности клиентов банка. / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ИНФРА-М, 2011.-631 с.
13. Банковское дело / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кропивецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2011. -592с.
14. В республике создано бюро кредитных историй // Вестник НБ РБ-2009.-№5
15. Виноградова М. Банковские операции /Под ред. Т. Виноградовой. - М.: «Феникс», 2010.-361 с.
16. Дубинин С.К. Политика Банка России в сфере регулирования банковских рисков // Деньги и кредит. - 2012.-№4.-с.6
17. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие/ Д.А.Ендовицкий, И.В.Бочарова. – М.: КНОРУС, 2012.-631 с.
18. Ермаков С. Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заёмщиков / Под ред. С.Л. Ермакова.-М.: «Алес», 2012.-364 с.
19. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском. – 2-е изд., стер. – Мн.: Новое знание, 2012.-631 с.
20. Кашапов М.Д. Эйдемиллер К.В. Новые подходы к регулированию кредитного риска//Вестник национального банка РБ. - 2011. - № 3.-с.16
21. Колесникова В.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2010. -518с.
22. Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация // Деньги и кредит.- 2012.-№12.-с.15
23. Курманова Л.Р., Шакирова Р.Г. Управление банковскими рисками. -Уфа: РИО УФЭК, 2010.-147 с.
24. Лаврушин О.И. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов под ред. д-ра экон., проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. – 2-е изд., стр. – М.: НОРУС, 2011.-631 с.
25. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования / под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 3-е изд., доп. - М.: КНОРУС, 2011.-691 с.
26. Лобанов А.А. Оценка рисков кредитования с использованием метода анализа иерархий // Банковское дело. – 2011.- №11.-с.17
27. Лобанов А.А., Чугунов А.В. Энциклопедия финансового риск-менеджмента – М.: Альпина паблишер, 2012.-с.31
28. Мельникова А.В. Кредитование малого и среднего бизнеса: как качественно оценить кредитоспособность // Банковское кредитование, 2010.- № 5.-с.9
29. Погорелова О.С. Проблемы прогнозирования кредитных рисков // Банковское кредитование, 2012.- № 3.-с.12
30. Предтеченский А.Н. Коэффициентный анализ в системе кредитных рейтингов заемщиков банка // Банковское дело.- 2010.- № 4.-с.3
31. Русанов Ю.Ю. Информационные каналы банковского риск-менеджмента // Банковское дело. – 2012. - №3.-с.11
32. Севрук В.Т. Проблемы управления рисками //Деньги и кредит.-2009.-№4.-с.5
33. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов/Под ред. проф. А.М.Тавасиева. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012.-647 с.
34. Тен В.В. Проблемы анализа кредитоспособности заемщиков // Банковское дело.-2010.- № 3.-412 с.
35. Шеремет А.Д. Экономический анализ: ситуация, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование / Под ред. М.И.Баканова. А.Д.Шеремета – М.: Финансы и статистика, 2011.-631 с.
36. Мониторинг о текущей ситуации в экономике Российской Федерации по итогам 2012 года. – Internet: http://www.economy.gov.ru
37. Невозврат по кредитам в РФ может превысить 10 процентов. – Internet: http://biznesplanet.ru
38. Официальный сайт. ЦБ Российской Федерации.-http://www.cbr.ru
39. О банке.- http://rgsbank.ru/about/
40. Рейтинги.-http://rgsbank.ru/about/ratings/

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Продолжение приложения 1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Продолжение приложения 2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Продолжение приложения 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Продолжение приложения 4

 

 

Продолжение приложения 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

 

Продолжение приложения 5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 6

ПРИЛОЖЕНИЕ 7

Продолжение приложения 7

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 8

 

Продолжение приложения 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 9

Продолжение приложения 9

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 10

Анализ активов и  пассивов банка, тыс.руб.

Балансовые показатели	2009	2010	2011	Изменение 2010/2009 (+, -)	Темп роста 2010/2009, %	Изменение 2011/2010 (+, -)	Темп роста 2011/2010, %
Активы	98160280	91939609	91752914	-6220671	93,66	-186695	99,80
Кредитный портфель (gross)	52341112	38020448	48984155	-14320664	72,64	10963707	128,84
в т.ч. сумма просроченной задолженности	3423109	3117602	3748757	-305507	91,08	631155	120,24
кредиты частным клиентам, в т.ч.	10493117	10931383	11238032	438266	104,18	306649	102,81
- головной офис	847776	940099	1002432	92323	110,89	62334	106,63
- филиалы	9645341	9991284	10235599,55	345943	103,59	244315	102,45
в т.ч. автокредитование в общем портфеле физических лиц	4010234	3948416	485076	-61818	98,46	-3463340	12,29
в т.ч. потребкредитование в общем портфеле физических лиц	6136214	6206839	9410652	70625	101,15	3203813	151,62
в т.ч. кредиты по банковским картам в общем портфеле физических лиц	99032	99825	1342304	793	100,80	1242479	1344,65
в т.ч. ипотечные кредиты  в общем портфеле физических лиц	247637	676303		428666	273,10	-676303	0,00
кредиты корпоративным  клиентам, в т.ч.	41847995	26178497	37746123	-15669498	62,56	11567626	144,19
- региональная сеть	5237112	2939845	2523856	-2297267	56,13	-415989	85,85
- головной офис	36610883	23238652	35222267	-13372231	63,47	11983615	151,57
межбанковские кредиты	0	910568	0	910568	-	-910568	0,00
Портфель ценных бумаг	16333103	26149212	24629360	9816109	160,10	-1519852	94,19
Рублевые облигации, из них:	5760685	9675208	8514732	3914523	167,95	-1160476	88,01
- облигации субъектов   Федерации	311002	579255	544092	268253	186,25	-35163	93,93
Продолжение приложения 10
1	2	3	4	5	6	7	8
- корпоративые  облигации	5449683	9095954	7970640	3646270	166,91	-1125314	87,63
Еврооблигации	2580630	4706858	4906557	2126228	182,39	199699	104,24
РЕПО	1077985	1568953	526067	490968	145,54	-1042886	33,53
Векселя, из них:	4017943	6798795	2985004	2780852	169,21	-3813791	43,90
- векселя кредитных организаций	3500432	5520622	2345004	2020189	157,71	-3175618	42,48
Акции	2895859	3399398	7134737	503538	117,39	3735339	209,88
ПИФы			562263	0	-	562263	-
резервы под обесценение	427097	513053	864854	85956	120,13	351801	168,57
Обязательства	91709248	84367884	83200971	-7341364	91,99	-1166913	98,62
Средства кредитных  организаций	5152426	4446071	2605754	-706355	86,29	-1840317	58,61
Срочные депозиты и кредиты	2670000	0	361397	-2670000	0,00	361397	-
Субординированный займ	3694456	4024980	3991980	330524	108,95	-33000	99,18
Средства клиентов	69407766	69440624	73230045	32858	100,05	3789421	105,46
Средства частных клиентов	20344643	29581461	30054170	9236818	145,40	472709	101,60
Средства корпоративных  клиентов	49063123	39859163	43175875	-9203960	81,24	3316712	108,32
Собственный капитал	9250306	11023302	12493180	1772996	119,17	1469878	113,33