Оценка эффективности кредитных операций коммерческого банка (на примере Уфимского филиала ОАО «Росгосстрах Банк»)

 

 

 

 

3.1. Задачи и предложения повышения эффективности кредитных операций банка

 

В целях совершенствования организации  и порядка кредитования предприятий  рекомендуются к проведению следующие  мероприятия:

1. Для наиболее качественной  организации следующих этапов  кредитного процесса: предварительной квалификации клиентов и рассмотрения кредитной заявки рекомендуется усилить анализ бизнеса Клиента, особенно в условиях развивающегося кризиса, рекомендуется использовать методику анализа бизнес-риска Клиента согласно ПРИЛОЖЕНИЙ 12, 13.

2. Для совершенствования работы с проблемными активами, т.е. восьмого этапа кредитного процесса рекомендуется провести следующие мероприятия:

2.1. Банк должен улучшать  залоговую массу и выдавать  кредиты не под товары в  обороте, а недвижимости, оборудования, производственные линии.

2.2. Возложить обязанности работы  с проблемными активами на  менеджеров в отделах продаж  и кредитных специалистов с  предварительным обучением.

2.3. Организовать работу (внесудебную/судебную) с проблемными активами, которая может включать в себя следующие мероприятия:

• досрочное (полное или частичное – если это предусмотрено условиями кредитного договора) востребование долга в связи с ухудшающимся финансовым состоянием Заемщика или по иным причинам;
• реализация обеспечения непосредственно Залогодателем под контролем Банка (вне исполнительного производства);
• заключение с Заемщиком соглашения по реструктуризации обязательств (отсрочка, рассрочка, отступное, новация и т.д.);
• замещение одних активов другими;
• восстановление или замена предмета залога;
• претензионно - исковая работа и т.д.

2.5. Погашение проблемного актива  путем заключения Договора об  отступном. Отступное – один  из способов прекратить обязательство  сторон, если должник не может  рассчитаться с кредитором на  тех условиях, которые предусмотрены первоначальным договором.

В случае признания актива «проблемным» сотрудник подраздела по работе с  проблемными активами (менеджер проекта) готовит мотивированное заключение о целесообразности погашения проблемного  актива путем заключения Договора об отступном. Заключение должно содержать обоснование экономической целесообразности осуществления данной сделки в сравнении с другими возможными вариантами санации.

В погашение проблемного актива путем заключения Договора об отступном  может быть принято следующее имущество Заемщика (Поручителя, Залогодателя):

• ценные бумаги Росгосстрах Банк (векселя, акции, депозитные и сберегательные сертификаты);
• государственные федеральные ценные бумаги Российской Федерации;
• ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
• обращающиеся на биржевом рынке высоколиквидные ценные бумаги корпоративных эмитентов (акции, облигации), в т.ч. кредитных организаций;
• аффинированные драгоценные металлы (золото, серебро, платина, палладий).

Принятие иного имущества (в т.ч. основные средства, материальные запасы) путем заключения Договора об отступном в погашение задолженности применяется в тех случаях, когда существует необходимость использования имущества в собственных целях Банка или имеется возможность последующей реализации имущества.

В случае возникновения затрат, связанных  с хранением имущества принимаемого в качестве отступного и/или иных затрат, в тексте Договора об отступном  целесообразно указать сторону  по договору, на которую возлагается  обязанность по возмещению указанных затрат.

Оценочная стоимость имущества, передаваемого  в качестве отступного, устанавливается  на основании:

• рыночных котировок ценных бумаг (при их наличии);
• экспертных заключений соответствующих подразделений банка;
• оценки независимого эксперта (организации), имеющего право на проведение оценки (лицензию), и аккредитованном при банке.

3. Для повышения категории качества ссуды банка и повышения доходов рекомендуется:

• увеличить объем кредитования платежеспособных, финансово-устойчивых предприятий и организаций, предлагая кредиты на финансирование оборотного капитала на срок от 30 до 180 дней. Ссуды для пополнения оборотного капитала предполагают получение предприятиями краткосрочных средств на срок от нескольких дней до одного года. Зачастую кредит под оборотный капитал предназначается для покрытия сезонных пиков в производственном цикле предприятий и потребностей в кредитовании. Например, производителю одежды, который ожидает осенью значительного роста спроса на одежду для школы и зимнюю одежду, требуется краткосрочный кредит в конце весны и летом для формирования запасов и найма дополнительных работников, а с тем, чтобы увеличить выпуск продукции и подготовить товары к поставке розничным торговцам, - в августе — декабре. В этом случае банк, обслуживающий производителя одежды, может открыть кредитную линию на срок от 6 до 9 месяцев, позволяя производителю в этот период пользоваться данной линией по мере необходимости. Предоставление кредитов Росгосстрах Банк предприятиям и организациям является стабильным источником финансирования для развития бизнеса заемщика, что вызывает приоритетные интересы клиента,
• создать обязательные условия кредитов – заключение договора расчетно-кассового обслуживания заемщика с банком или перехода на комиссионное обслуживание в банке (например, перевод зарплатного проекта, позволяющий увеличивать средства на корреспондентском счете, инкассация в кассе, что позволит повысить ликвидность Банка). При этом, не имея возможности понижения ставки по кредиту из-за дороговизны собственных ресурсов, банку предлагается снизить тарифы на расчетно-кассовое обслуживание, что будет дополнительным стимулом для привлечения клиентов.

Приоритет интересов клиентов в  данном случае позволит продлить долгосрочные партнерские отношения с клиентом, что является основным принципом, формирующим безупречную деловую репутацию Росгосстрах Банк.

Условия выдачи кредитов предприятиям приведены в таблице 16.

Ставки ориентировочные в целях  сохранения конфиденциальности. Предлагается установить годовые ставки за расчетно-кассовое обслуживание и по зарплатному проекту ниже, чем в Сбербанке России при условии оформления кредита в банке Росгосстрах Банк и перевода 70 % кредитовых оборотов по счетам учета денежных средств в банке на обслуживание в банк.

Таблица 11

Сравнение условий выдачи кредитов предприятиям и оплаты

за расчетно-кассовое обслуживание

Показатель	Значение
	Сбербанк России	Росгосстрах Банк
1	2	3
Максимальные годовые ставки кредита, %	23	25
Комиссия за ведение  счета в рублях, за выдачу и прием наличных в процентах, и исполнение платежных поручений, валютных контроль и пр. в среднем на одно предприятие, тыс. руб.	От 15 до 90	От 10 до 60
Продолжение таблицы 11
1	2	3
Зарплатный проект:
- плата за выпуск  карточек, руб./карт.	20	20
- плата за перечисление среднемесячного фонда оплаты труда, в среднем на одно предприятие в месяц, %	0,5	0,3
Оплата за расчетно-кассовое обслуживание и по зарплатному проекту при условии оформления кредита в банке
Комиссия за ведение  счета в рублях, за выдачу и прием наличных в процентах, и исполнение платежных поручений, валютных контроль и пр. в среднем на одно предприятие, тыс. руб.	От 10 до 60	От 15 до 90
Зарплатный проект:
- плата за выпуск  карточек, руб./карт.	20	бесплатно
- плата за перечисление среднемесячного фонда оплаты труда, в среднем на одно предприятие, %	0,5	0,3
Доход предприятия при условии оформления кредита в банке и переводе 70 % кредитовых оборотов по расчетному счету на обслуживание в банк
Начисление процентов  годовых на среднемесячные остатки на расчетном счете, %	-	3

 

4. В связи с мировым финансово-экономическим  кризисом предлагается решать  проблему оптимального распределения  ресурсов (оптимизировать портфель) в связи с тем, что в настоящее  время Росгосстрах Банк уменьшил сумму кредитования заемщиков в связи с кризисом ликвидности, а также ростом случаев невозврата. Также по мнению аналитиков прогнозируется вторая волна банковского кризиса, связанная с дефолтом предприятий, что является потенциальной угрозой роста проблемных активов банка.

 

3.3. Расчет экономической эффективности от предложенных мероприятий

Эффективность характеризует в  широком смысле качественную сторону  развития общества. Ее специфика состоит  в том, что она показывает, при помощи комбинации каких ресурсов получен конечный результат. В общем виде эффективность выражается через соотношение между результатами, полученными в процессе производства, и затратами общественного труда, связанными с достижением этих результатов.

Сущность повышения эффективности  производства состоит в более быстром росте результата (эффекта) по сравнению с затратами, вследствие чего на единицу эффекта приходится меньше общественного труда.

Для минимизации риска неплатежа  заемщиком оговоренного в договоре ежемесячного платежа предлагается ввести обязательное страхование жизни заемщика.

Для оценки экономической эффективности  по такому мероприятию необходимо рассмотреть  следующее. Возьмем к примеру, потребительский  кредит, по которому наблюдается рост просроченной задолженности на протяжении всего анализируемого периода, то есть с 2009 по 2011 гг.

Предположим, что в банк обратился  клиент с просьбой выдать ему потребительский  кредит на сумму 1 млн. руб., срок – 12 месяцев. Процентная ставка (годовых) – 22% при  условии обязательного страхования жизни заемщика на сумму 1 500 000 руб.

Спустя 20 дней с момента получения  кредита заемщик погибает. Банк получает страховое возмещение в объеме, достаточном  для погашения задолженности  по кредитному договору. Также банк получает вознаграждение от страховой компании в размере 5% от страховой суммы.

Рассчитаем размер начисленных  процентов:

1 000 000 * (1+22*20/365/100)-1 000 000 = 12 054,79 рублей.

Рассчитаем размер вознаграждения, получаемого от страховой компании:

1 500 000*5% = 75 000 рублей.

В случае, если бы жизнь заемщика не была бы застрахована, банк был бы вынужден создать резерв на сумму 1 012 054,79 рублей в размере 100%, тем самым лишившись возможности получения доходов с указанных средств.

Рассчитаем размер доходов за 1 год при ставке 22% с суммы, которая бы подлежала резервированию:

1 012 054,79 * (1+22*30/365/100)¹² – 1 012 054,79 = 242 812,18 рублей.

Тем самым за счет включения в  кредитную программу условия  об обязательном страховании жизни, банк получил экономический эффект от данного мероприятия:

12 054,79 + 75 000 + 242 812,18 = 329 866,97 руб.

Еще одним перспективным направлением в совершенствовании кредитных  операций является разработка и внедрение  нового кредитного продукта, в частности  финансирование покупки автомобиля по программе «Buy-back» (обратный выкуп автомобиля). Эта программа относится к одной из новых и достаточно интересных программ, предлагаемых коммерческими банками. Однако в г. Уфа этот продукт недостаточно развит и по данной программе работают только два банка – это «Райффайзенбанк» и «Сосьете Женераль Восток».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Выступая в роли посредников  между кредиторами и заемщиками, банки превращают бездействующие наличные деньги в работающий капитал, который приносит доход; они открывают источники финансирования инвестиций, направляемых в развитие экономики; банки способствуют ускорению реализации производимой в стране продукции. Благодаря деятельности банков владельцы денег, открывая депозиты, получают дополнительные доходы; фирмы, пользуясь банковским кредитом, ускоряют инновационный процесс на своих заводах и укрепляют свои позиции в конкурентной борьбе, а потребители получают возможность быстрее удовлетворять свои потребности.

Рассмотрение места коммерческих банков в рыночной экономике показывает, что все их операции подразделяются на две группы:

1) операции, направленные на мобилизацию денег, имеющихся у населения; эти операции называются пассивными;

2) операции, направленные на то, чтобы заставить мобилизованные  деньги работать, предоставив их  в кредит фирмам и домашним  хозяйствам; эти операции называются  активными.

В данной работе проведен анализ функционирования Открытого акционерного общества «Росгосстрах Банк» (ОАО «РГС Банк», далее Росгосстрах Банк).

Цели создания Росгосстрах Банка: построить эффективный прибыльный бизнес и стать одним из ведущих игроков на финансовом рынке России в сегментах розничных клиентов и клиентов малого и среднего бизнеса.

Росгосстрах Банк – это банк общероссийского масштаба, часть финансовой группы Росгосстрах, основным направлением деятельности которой является предоставление банковских услуг для розничных клиентов и предприятий среднего и малого бизнеса, а также представление банковских услуг для частных клиентов.

В настоящее время Росгосстрах Банк является универсальным коммерческим банком, входящим в топ 50 ведущих банков России. Банк является участником Системы страхования вкладов.