Оценка финансового состояния ОАО"Полюс золото"

2. Местонахождение и почтовый адрес:

123104 , Россия, г. Москва, Тверской б-р, 15, корпус 1

3. Сведения о регистрации

Официальной датой создания ОАО  «Полюс Золото» является 17 марта 2006 года – дата государственной регистрации  компании. ОАО «Полюс Золото» зарегистрировано в Красноярском крае.

4. Сфера деятельности

Основным видом хозяйственной  деятельности является добыча и переработка золота, а также геологоразведка.

5. Размер и структура капитала (Учредители)

Размер капитала – 190 628 000 рублей.

Структура капитала: ОАО «Полюс золото» - 94,35%, Jenington International Inc., входящей в Группу «Полюс»-5,65%.

6. Руководство: генеральным директором компании является Герман Пихоя.
7. Акционеры и участники: ОАО «Полюс Золото» владеет 100% пакетом акций Закрытого акционерного общества «Золотодобывающая компания «Полюс» (ЗАО «Полюс»), которое владеет пакетами акций дочерних предприятий, в том числе: ОАО «Лензолото» (68,2%), ООО «Ленская золоторудная компания» (100%), ОАО «Рудник имени Матросова» (93,3%), ОАО «Алданзолото ГРК» (100%), ОАО «Южно-верхоянская горнодобывающая компания» (100%), ОАО «Якутская горная компания» (100%).

 

 2.Условия кредитования, предлагаемые Заемщиком

Вид – ВКЛ

Сумма кредита – 2150000 руб.

Срок кредитования – 6 лет

Процентная ставка – 19,5%

Цель – приобретение оборудования

Обеспечение – последующий залог недвижимости, нежилое помещение по адресу: Иркутская область, г. Бодайбо, ул. Мира 4. Восточная Сибирь, Россия.

 

 

 

 

 

3.Общая характеристика Заемщика

«Полюс  золото» – крупнейший производитель золота в России и одна из 10 ведущих мировых золотодобывающих компаний по объему добычи (в 2011 году произведено 1,5 миллиона унций золота).

Компания  обладает третьими по величине запасами золота в мире (доказанные и вероятные  запасы по международной классификации  превышают 90 миллионов унций). Мощная ресурсная база служит фундаментом  для одного из самых высоких среди ведущих компаний отрасли темпов роста производства (объем добычи золота в 2011 году на 8% превысил показатели 2010 года).

Основные  предприятия Polyus Gold расположены в  богатейших золотодобывающих регионах Восточной Сибири и Дальнего Востока России, и включают 5 действующих рудников, золотоносные россыпи и ряд проектов в стадии строительства и развития.

     4.Анализ финансового состояния заемщика

Таблица П.1.1

 

 

Активы	Код строки	2008 год	2009 год	2010 год
1	2	3	4	5
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ  АКТИВЫ
Основные средства	120	25 484	7 672	4 251
Незавершенное строительство	130
Долгосрочные финансовые вложения	140	58 423 484	61 516 814	61 516 814
Отложенные налоговые  активы	145	716825	583185	667 555
Прочие внеоборотные активы	150
Итого по разделу I	190	59 165 793	62 107 671	62 188 620
II.ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ	210	25 260	5 650	2 834
Запасы
в том числе:                                                                                                        сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	425	585	584
затраты в незавершенном производстве(издержках обращения)	213
готовая продукция и товары для перепродажи	214
расходы будущих периодов	216	24 835	5 065	2 250
Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям	220
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	332 342	3 025 719	3 123 897
в том числе:                                                                                покупатели и заказчики	241	188 041	14 000
Краткосрочные финансовые вложения	250	4 774 801	1 407 329	1 542 935
Денежные средства,	260	201 485	60 069	202 287
Прочие оборотные активы	270	13	56
Итого по разделу II	290	5 333 901	4 898 823	4 871 953
БАЛАНС (сумма  строк 190+290)	300	64 499 694	66 606 494	67 060 573
Пассивы	Код строки	2008 год	2009 год	2010 год
1	2	3	4	5
III. КАПИТАЛ И  РЕЗЕРВЫ	410	190 628	190 628	190 628
Уставный капитал
Добавочный капитал	420
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года	470	64272535	66 382 847	66 788 399
Итого по разделу III	490	64 491 757	66 602 069	67 007 621
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	510
Кредиты и займы
Отложенные налоговые  обязательства	515	575	252	250
Итого по разделу IV	590	575	252	250
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	610
Кредиты и займы
Кредиторская задолженность	620	3 838	570	40 921
в том числе:                                                                                                        поставщики и подрядчики	621	2 441	106	6 762
авансы полученные	622			28 251
задолженность перед персоналом организации	623	1 219		1 383
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	624	138	237	4 302
задолженность по налогам и сборам	625	40	227	223
Резервы предстоящих расходов	630	3 524	3 603	11 781
	660
Итого по разделу V	690	7 362	4 173	52 702
БАЛАНС (сумма  строк 490+590+690)	700	64 499 694	66 606 494	67 060 573

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица П.1.4

5.Расчет коэффициентов и определение  класса кредитоспособности

 

Показатель	2008 год	2009 год	2010 год
1.Коэффициенты ликвидности
Коэффициент абсолютной ликвидности (К1)	27,37 (1)	14,39(1)	3,84(1)
Коэффициент быстрой ликвидности (К2)	721,1(1)	1076,7(1)	92,4(1)
Коэффициент текущей ликвидности (К3)	724,5(1)	1078,1(3)	92,44(1)
2.Коэффициент наличия собственных  средств (К4)
Коэффициент наличия собственных  средств (К4)	0,99(1)	0,99(1)	0,99(1)
3.Показатели оборачиваемости и  рентабельности
Показатель рентабельности (К5)	-0,02(3)	- 0,01(3)	-0,002(3)
Рентабельность деятельности предприятия (К6)	0,12	0,09(1)	0,07(1)
Оборачиваемость оборотных активов (О1)	3018,43	2767,78	417,225
Оборачиваемость дебиторской задолженности (О2)	213,279	1686,593	386,204
Оборачиваемость кредиторской задолженности (О3)	103,72	116,424	2,807
Оборачиваемость запасов (О4)	20,977	20,032	0,433
Рентабельность вложений в предприятие (Р)	-0,341	0,116	-0,033

Таблица П.1.5

Определение класса кредитоспособности

Класс кредитоспособности	2008 год		2009 год		2010 год
	категория	сумма баллов	категория	сумма баллов	категория	сумма баллов
2	2	1,3	2	1,3	2	1,3

 

6.Анализ  обеспечения

Обеспечение – последующий залог недвижимости. Залоговая стоимость устанавливается на основании отчета о рыночной стоимости. Адрес объекта недвижимости: Иркутская область, г. Бодайбо, ул. Мира 4. Восточная Сибирь, Россия.. Рыночная стоимость предмета залога на 06.01.2013г. 8 000000 рублей.

Залоговая стоимость предмета залога с учетом понижающего залогового коэффициента «0,5» составляет 4 000000 рублей.

 

7.Страхование  предмета залога

Страхование предмета залога не является обязательным. Объект недвижимости имеет охранную и пожарную сигнализацию. Поэтому предлагаем заложенное имущество не страховать, а взять плату за неполное исполнение условий кредитного договора в размере 0,35% годовых от стоимости предмета залога, что составляет 1 400000 рублей.

8.Общие  данные по кредиту

1. Аннуитетный коэффициент – А = 0,02374
2. Сумма аннуитетного платежа – Sа = 50877,35
3. Общая сумма выплат – Sоб =3663169,33
4. Сумма процентов, переплаты по кредиту – S% = 1513169,33.

9.Предлагаемое  решение

Заключить с Открытым акционерным обществом «Полюс золото» договор об открытии возобновляемой кредитной линии в сумме 2 150 000 рублей (два миллиона сто пятьдесят тысяч рублей) на срок 6 лет.

Процент за пользованием кредитом по ставке 19,5 процентов годовых.

Уплата процентов производится ежемесячно в следующем порядке: ежемесячно 15 числа каждого месяца за период с 16 числа предшествующего месяца (включительно) по 15 число текущего месяца (включительно).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Список  использованных источников:

 

1. Учебное пособие О.К.Мещерякова, В.Я. Мищенко, Е.А. Погребенная;  Воронеж. гос. арх.-строит. ун-т – Воронеж, 2009 – 61с.

2. Гражданский кодекс Российской  федерации

3. Федеральный закон от 16.07.1998 №102-ФЗ  «Об ипотеке(залоге недвижимости)»

4. Бабич, А.М. Финансы. Денежное  обращение. Кредит./ А.М.Бабич, Л.Н.Павлова  – М.: ЮНИТИ, 2002 – 455 с.

5. Грабовый, П.Г. Экономика и управление  недвижимостью. Примеры, задачи, упражнения / П.Г.Грабовый [и др.] – М.:АСВ, Солин Плюс, 2001.-328с.

6. Игошин, Н.В. Инвестиции. Организация  управления и финансирование: учебник  для вузов / Н.В.Игошин – М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999. – 453 с.

7. Довдиенко, И.В. Ипотека: учеб.-практ.  Пособие / Довдиенко. – М.: РДЛ, 2003.-272с.

8.Околелава, Э. Ю. Инвестиционные  механизмы недвижимости. Ипотека  / Э.Ю. Околелова, О.К. Мещерякова, под ред. В.В.Гасилова – Воронеж:  Изд-во «Истоки», 2007. – 220с.

9.Багаев, А.Н. Ипотечное кредитование  в вопросах и ответах / А.Н.  Багаев. – Ростов н/Д: Феникс, 2006. - 144 с.

10. Финансы и кредит в недвижимости: учебник для вузов // под общ.  ред. П.Г.Грабового и Н.Ю.Яськовой. – СПб.: ООО «Изд-во «Лимбус  Пресс», 2003. – 472 с.

11.  http://www.rosbank.ru/

12. ru.wikipedia.org

13. http://www.polyusgold.com/news/reports/annual/

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                             Приложение 2