Кредитование малого бизнеса

В зависимости от набранных очков  предприятие попадает в одну из четырех  групп риска.

 

Таблица 1.4 Кредитный скоринг в Австрийском банке «Кредитанштальт»

Показатели	Границы	Вес
Эффективность капитала	2-15%	50
Коэффициент ликвидности	15-40%	20
Акционерный капитал	2-35%	30

 

Группа риска (по количеству очков)

A	Более 90	C	От 20 до39
B	От 40 до 90	D	Менее 20

 

Источник: В.М.Усоскин «Современный коммерческий банк: Управление и операции», М, ИПЦ «ВАЗАР-ФЕРРО», 1994.

Оценка кредитоспособности заемщика может быть сведена к единому  показателю – рейтинг заемщика.

Рейтинг определяется в баллах. Например, простой вариант рейтинга кредитоспособности можно построить на основании  классности заемщика в соответствии с таблицей 1.4.

Сумма классности рассчитывается путем  умножения классности (1,2,3) любого показателя (например, К_ал К_кл К_тл К_фн) и его доли (соответственно 30%, 20%, 30%, 20%). Так к первому классу могут быть отнесены заемщики с суммой баллов от 100 до 150, ко второму – от 151 до 250 баллов, к третьему – от 251 до 300 баллов.

В практике американских банков применяется  «правило пяти Си», где критерии отбора клиентов обозначены слова, начинающиеся на букву «Си»: character (характер, репутация заемщика), capacity (финансовые возможности, способность погасить ссуду), capital (капитал, владение активами), collateral (наличие обеспечения), conditions (экономическая конъюнктура и ее перспективы).

В Англии ключевым словом, в котором  сосредоточены требования по выдаче ссуд заемщикам, является термин «PARTS». Purpose (назначение, цель), amount (сумма, размер), repayment (оплата, возврат долга и процентов), term (срок), security (обеспечение, залог).

В Японии также применяют коэффициенты собственности (отношение собственного капитала к итогу баланса, соотношение  заемного и собственного капитала, отношение долгосрочной задолженности  к собственному капиталу, отношение  иммобилизованного капитала к сумме  собственного капитала и долгосрочной задолженности и др.

В Российской Федерации все большее  распространение наряду с традиционными  способами оценки кредитоспособности заемщика получает скоринг-кредитование. Это специальная шкала для  измерения рейтинга заемщика, представляющая начисление баллов клиенту в зависимости  от уровня его кредитоспособности.

Сегодня известно достаточно много  методик кредитного скоринга. Одной  из самых известных является модель Дюрана. Дюран выделил группы факторов, позволяющих максимально определить степень кредитного риска и коэффициенты для разных факторов, характеризующих  кредитоспособность физического лица: пол, возраст, срок проживания в данной местности, профессия, финансовые показатели, работа, занятость.

Сбербанк РФ имеет свою методику оценки кредитоспособности физических и юридических лиц; индивидуальных предпринимателей и представителей малого бизнеса.

Таким образом, существует несколько  методов оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщика, от отбора и применения которых в  последующем во многом зависит финансовое состояние и жизнеспособность банка. Неправильная оценка может привести к невозврату кредита, что в свою очередь вызовет нарушение ликвидности  банка. Поэтому коммерческие банки  придают огромное значение совершенствованию  методов анализа и оценки кредитоспособности заемщиков.

Все больше уделяется внимание созданию кредитных бюро в банках. Потребность  в упрощении сбора информации о потенциальных заемщиках банковское сообщество испытывало на протяжении длительного времени, но особенно остро  данная проблема обозначилась с расширением  объемов потребительского и ипотечного кредитования, а также кредитование малого бизнеса. В данном случае проявляется  осторожность банков при оценке заемщиков, т.к. недостаток информационных ресурсов в сфере кредитования оборачивается  для банков недополученными доходами и ростом рисков по кредитам.

С 1 января 2005 года действует Федеральный  закон: «О кредитных историях». Закон  направлен на создание условий, обеспечивающих снижение системных рисков при кредитовании для коммерческих банков, а также  облегчение доступа добросовестных заемщиков к кредитным ресурсам.

Введение кредитных историй  позволяет банкам снизить затраты  по оценке кредитоспособности заемщиков, повысить качество управления рисками, уменьшить долю проблемных кредитов и как следствие, сократить расходы  по созданию резервов. Полная информация позволит банкам выдавать надежным заемщикам кредиты с более высоким показателем соотношения размера и стоимости размера кредита, и стоимости размера залога, а также более низкими требованиями к размеру обеспечения и гарантий. Наличие кредитной истории будет стимулировать заемщиков к погашению кредитов, в поскольку противном случае они рискуют в будущем не получить кредит в кредитной организации. Правительством и Центральным банком РФ принята стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года, в связи с чем, создание условий для формирования эффективной системы хранения и использования кредитных историй отнесено к приоритетным направлениям развития норморегулирования банковской деятельности.

 

 

ГЛАВА 2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА (ПО МАТЕРИАЛАМ ЧИТИНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА РОССИИ №8600)

 

2.1 Организационно-экономическая характеристика  ОСБ №8600

 

Сберегательный банк Российской Федерации  является кредитной организацией. Учредителем  Сберегательного банка является Центральный банк Российской Федерации. Сбербанк входит в банковскую систему  Российской Федерации и в своей  деятельности руководствуется Федеральными законами, иными нормативно-правовыми  актами, в том числе нормативными актами Банка России, а также Уставом  Банка.

Банк является коммерческой организацией, основной целью которой является получение прибыли при осуществлении  деятельности в соответствии с законодательством  Российской Федерации, в том числе  при осуществлении банковских операций.

Читинское отделение СБ РФ №8600 входит в состав огромной филиальной сети Сбербанка России по всей стране и подчиняется Байкальскому Банку Российской Федерации, который расположен в городе Иркутске.

Читинское отделение осуществляет банковские операции на основании соответствующих  лицензий, выдаваемых Банком России в  порядке, установленном Федеральным  законом.

Сбербанк осуществляет следующие  банковские операции:

1. привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады;

2. размещение указанных выше  привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3. открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

4. расчеты по поручению физических  и юридических лиц, в том  числе банков-корреспондентов по  их банковским счетам;

5. инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  физических и юридических лиц;

6. куплю-продажу иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

7. привлечение во вклады и  размещение драгоценных металлов;

8. выдачу банковских гарантий;

9. переводы денежных средств  по поручениям физических лиц  без открытия банковских счетов.

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной  банковской практике.

Банк осуществляет операции с пластиковыми картами в соответствии с действующим  законодательством Российской Федерации  и в порядке, установленном Банком России.

Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной  валюте в соответствии с Федеральными законами.

За свою более чем полуторавековую  историю Банк прошел сложный путь становления – от открытия первых российских сберкасс до крупнейшего  коммерческого банка. Начало его  деятельности положено в XIX веке и включает несколько этапов.

- 30 октября 1841 года вышел Указ Императора Николая I об учреждении в России сберегательных касс «с целью доставления недостаточным всякого звания людям средств к сбережению верным и выгодным способом»;

- 1842 год. Открылись первые сберкассы в Москве и Санкт-Петербурге;

- 1862 год. Общее управление сберегательными кассами было возложено на Государственный банк под наблюдением Министерства Финансов;

- 1895 год. По инициативе министра финансов С.Ю.Вите принят новый Устав сберегательных касс. Сберкассы стали именоваться «Государственными»;

- 1918 год. Декрет Совета Народных Комисаров РСФСР от 21 января о неприкосновенности вкладов в сберегательных кассах;

- 1919 год. Декрет Совнаркома РСФСР от 10 апреля о слиянии сберкасс с Народным банком РСФСР;

- 1921 год. Постановление Совета Народных Комисаров РСФСР от 26 декабря «Об учреждении государственных сберегательных касс;

- 1948 год. Утвержден новый Устав Государственных трудовых сберегательных касс;

- 1988 год. Государственные трудовые сберегательные кассы преобразованы в Сбербанк СССР как государственный специализированный банк по обслуживанию населения;

- 1990 год. Российский Республиканский банк Сбербанка СССР объявлен собственностью РСФСР. Сберегательный банк РСФСР преобразован в Акционерный Коммерческий банк;

- 1991 год. На общем собрании акционеров вновь учрежден Акционерный Коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 года;

- 1993 год. Сбербанку присвоен статус официального дилера Центрального Банка Российской Федерации по Государственным Краткосрочным Бескупонным Облигациям и Облигациям Федерального Займа и уполномоченного банка по работе с Золотыми сертификатами Министерства финансов Российской Федерации. Начата эмиссия собственных векселей и депозитных сертификатов;

- 1996 год. По финансовым результатам года Сбербанк России, единственный из российских банков, вышел в первую сотню крупнейших кредитных институтов Европы (в том числе 8-е место по размеру прибыли, 11-е место по доходности капитала). Банк впервые получил аудиторское заключение по международным стандартам бухгалтерского учета. Общим собранием акционеров была утверждена «Концепция развития Сбербанка России», предусматривающая дальнейшее преобразование банка в универсальный кредитно-финансовый институт.

Успешный выход Сбербанка на Мировой финансовый рынок еще  раз подтвердил его репутацию  надежного и динамично развивающегося банка.

В настоящее время банк развивается  по всем направлениям, обеспечивая  клиентам широкий спектр банковских услуг с использованием современных  банковских технологий, экономическую  безопасность вверенных ему средств, качественное и своевременное выполнение поручений клиентов, также проведение эффективной экономической (в том  числе и кредитной) политики.

Банк стабильно выполняет с  большим запасом прочности обязательные экономические нормативы, установленные  Центральным банком Российской Федерации  для всех коммерческих банков.

Существенно укрепилось положение  банка на рынке наличной иностранной  валюты. Организованы региональные банкнотные центры для подкрепления близлежащих  филиалов Банка валютой. Ближайший  такой центр находится в Байкальском  банке РФ в городе Иркутске.

Акционерами Сбербанка РФ являются более 375 тысяч юридических и физических лиц. Крупнейшим акционером является Центральный  банк Российской Федерации, который  в соответствие с Федеральным  законом от 4 марта 1998 года 34-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в федеральный  закон «О Центральном банке Российской Федерации» и Федеральный закон  «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О Центральном  банке Российской Федерации» и Уставом  Сбербанка России владеет контрольным  пакетом акций (51%).

Структура акционеров банка характеризуется  следующими данными:

- 60% - банковский сектор (включая Банк России)

- 18% - инвестиционные компании;

- 11% - юридические лица;

- 11% - физические лица.

Сбербанк неизменно обеспечивает своим вкладчикам процентные ставки по вкладам, превышающие уровень  инфляции. В 2005 году средняя процентная ставка в 1,5 раза превысила уровень  годовой инфляции.

За последние годы Банком были введены  новые виды вкладов: «Универсальный», «Зарплатный», «Пенсионный плюс», «Пополняемые депозиты», «Пенсионные пополняемые  депозиты». При этом банк ориентировался на введение вкладов с фиксированной  процентной ставкой, неизменной в течении  всего периода хранения вклада. Особой привлекательностью пользуются «социальные» вклады - пенсионные, в связи с повышенной по ним процентной ставкой.

Увеличивается количество обслуживаемых  подразделений Министерства обороны  РФ, Министерства Внутренних дел, Учреждений исполнения наказаний, Федеральной  службы безопасности и т.д.

Банк является одним из лидеров  среди банковских учреждений по объему средств, привлеченных на карточные  счета. Активно выпускаются и  внедряются международные платежные  карты: Viza Electron, Master Card, Cirrys Maestro и т.д.

Банк осуществляет услуги по кредитованию населения, покупке и продаже  свободно конвертируемой валюты, организует работы по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, проводит операции с ценными бумагами, обеспечивает освоение различных форм кредитования и максимального использования  кредитных ресурсов для повышения  доходов банка, оказывает финансовые услуги.

На протяжении многих лет Сбербанк России является постоянным партнером малого бизнеса. В последние годы Банком была разработана и реализована система мер, направленных не только на расширение кредитования малых предприятий и индивидуальных предпринимателей, но и на оказание нефинансовой поддержки субъектов малого предпринимательства.