Автор: Пользователь скрыл имя, 29 Марта 2012 в 11:28, дипломная работа
Қазақстан Республикасының Президенті Н.Ә.Назарбаевтың халыққа жолдауында «Қазақстан экономикалық, әлеуметтік және саяси модернизациялауды жеделдету жолында, біздің стратегиялық міндетіміз- бәсекеге барынша қабілетті елдер қатарынан беделді орын алу» ерекше атап -өтеді. Осы мақсатқа жетудегі маңызды рольді экономикалық субъектілерді басқару, сол сияқты коммерциялық банктерді басқару алады. Экономикада экономикалық қатынастардың субъектілері ретінде, өндірістік процестерді жүзеге асырушы фирмалар (кәсіпорындар) шығады.
Кіріспе..........................................................................................................................3
1 Банк ресурстарды қалыптастырудың теориялық негізі.......................................5
1.1 Банк ресурстарының ұғымы және сипаттамасы................................................5
1.2 Банк ресурсының құрылымы.............................................................................10
2 «Казкомерцбанк» АҚ-ның банктік ресурстарының құрылу көздерін талдау.........................................................................................................................29
2.1 «Казкомерцбанк» АҚ-ның меншікті капиталының қалыптасуын талдау.........................................................................................................................29
2.2 Банктің меншікті капиталының жеткіліктігін талдау.....................................40
2.3 Банктің тартылған қаражаттарының қолдануын бағалау...............................43
2.4 Банктік ресурстардың қолдануын талдау........................................................49
3 Банк ресурстарының қалыптасуының жетілдіру жолдары...............................56
3.1 Банктік ресурстарды тартудың жолдары.........................................................56
3.2 «Казкоммерцбанк» АҚ депозиттік саясатының іске асыру жолдары.....................................................................................................................63
Қорытынды................................................................................................................75
Қолданылған әдебиеттер тізімі..............
Кесте 15
Ссудалық портфельдің құрылымы
Атауы | 2007 жыл | 2008 жыл | ||
млн.тнг | үлес, % | млн.тнг | үлес, % | |
А | 1 | 2 | 3 | 4 |
Клиенттерге берілген ссудалар | ||||
Клиенттерге берілген ссудалар | 2486149 | 97,7 | 2399693 | 105,0 |
Кері РЕПО бойынша ссудалар | 20549 | 0,8 | 34417 | 1,5 |
Барлығы ссудалар | 2506698 | 98,5 | 2434110 | 106,5 |
Кесте 15 жалғасы
А | 1 | 2 | 3 | 4 |
Құнсыздану резерві | -140363 | -5,5 | -289328 | -12,7 |
Клиенттерге берілген ссуда (нетто) | 2366335 | 93,0 | 2144782 | 93,8 |
Шартты міндеттемелер | ||||
Гарантиялар | 94582 | 3,7 | 109550 | 4,8 |
Аккредитивтер | 90510 | 3,6 | 37570 | 1,6 |
Гарантиялар мен аккредитив барлығы | 185092 | 7,3 | 147120 | 6,4 |
Шартты міндеттемелер бойынша резерв | -7216 | -0,3 | -6271 | -0,3 |
Шартты міндеттемелер (нетто) | 177876 | 7,0 | 140849 | 6,2 |
Барлығы ссудалық портфель, нетто | 2544211 | 100,0 | 2235631 | 100,0 |
Жылжымайтын мүлікпен байланысты ссудалардың көлемі 6,9%-ға өсті, оның үлесі 6,9%-дан 7,6%-ға дейін өсті. Мейманханалық бизнес саласына берілген ссудалардың көлемі 2,5%-ға өсті, яғни 2007 жылдың 140,6 млрд.тенгеде (брутто) 2008 жылдың 144,1 млрд.тенгеге (брутто) дейін, ал оның портфельдегі үлесі 5,6%-дан 5,9%-ға дейін өсті (Кесте 16).
Кесте 16
Экономика саласындағы коммерциялық заемдардың құрылымы
Экономика саласы | 2008 жыл | 2007 жыл |
Жеке сектор | 16,3% | 18,8% |
Сауда | 15,2% | 18,4% |
Құрылыс | 23,8% | 20,9% |
Жылжымайтын мүлік | 7,6% | 6,9% |
Мейманханалық бизнес | 5,9% | 5,6% |
Инвестициялар мен қаржы | 5,7% | 5,1% |
Транспорт пен байланыс | 4,3% | 4,5% |
Энергетика | 3,2% | 2,8% |
Тамақ өнеркәсібі | 2,5% | 2,7% |
Ауыл шаруашылық | 1,9% | 2,3% |
Машина құрылысы | 1,9% | 1,9% |
Басқалары | 11,5% | 10,2% |
Инвестициялар мен қаржы секторындағы, РЕПО операцияларын қоса, ссудалардың көлемі 8,1%-ға өсті және 2008 жылдың аяғында 138,8 млрд.тенге (брутто) құраған еді. Транспорттық компаниялар мен байланыс кәсіпорындарына берілген несиелер көлемі, керісінше, 6,7%-ға төмендеді және 2008 жылдың аяғында 104,7 млрд.тенгені құраған еді, оның ссудалық портфелінде үлесі сәл ған 4,5%-дан 4,3%-ға дейін төмендеді. 2008 жылдың 31 желтоқсан жағдайы бойынша энергетикалық өнеркәсіп саласына берілген ссудалар көлемі жылдың басымен салыстырғанда 69,1 млрд.тенгеден 78,6 млрд.тенгеге дейін өсті, олардың үлесі 3,2%-ды құраған еді. Ауылшаруашылық кәсіпорындарына берілген несиелер көлемі 16,6%-ға төмендеді, олардың портфельдегі үлесі 1,9%-ды құрады. Тамақ өнеркәсібінің портфельдегі үлесі 2,7 %-дан 2,5%-ға дейін төмендеді (Сурет 9).
Сурет 9. «Казкоммерцбанк» АҚ-ның ссудалық портфельдің құрылымы
2008 жылдың 31 желтоқсанына Банктің несиелік портфелінің диверсификациясы келесі түрде көрсетілген: АҚШ доллардағы несиелер портфельдің 62,5%-ын алады, өткен мерзімде оның үлесі 57,9% болды ғана. 2008 жылдың аяғында ұлттық валютада берілген несие көлемі 2007 жылмен салыстырғанда 18,6%-ға кеміп, оның салдарынан жиынтық несиелік портфельде оның үлесі 33,8%-ға дейін төмендеді (Сурет 10).
Сурет 10. Валюта бойынша Банктің несиелік портфелдің диверсификациясы
Көбінесе несиені беру шартарында тенгенін девальвациясы байқалған кезде банкке пайыз мөлшерлеменсін ұлғайтыға және мерзім алдында өтеуге құқы беріледі.
Банк жылжымайтын мүлік, кепілдемелер, тауарлық запастар, құрал-жабдықтар, мемлекеттік бағалы қағаздар, акциялар мен депозиттерді кепілдікке ала отырып клиенттерге несие береді. Кепіл зат бағалаушылармен бағаланады. 2008 жылдың 31 желтоқсан жағдайы бойынша кепілсіз несиелердің үлесі төмендеп 4,5%-ды құраған еді, ал өткен жылда олардың үлесі 5,8%-ға тең болған (Кесте 17). Кепілсіз несиелердің құрамында ең көп үлесті сенімді клиенттерге берілген қысқамерзімді несиелер алады.
Кесте 17
Резервті алып тастауға дейінгі несие портфельдің құрамы
| 2008 жыл | 2007 жыл | ||
млн.тенге | үлес, % | млн.тенге | үлес,% | |
Кепілдендірілген ссудалар | 2264461 | 91,8 | 2200355 | 87,8 |
Рәсімдеуде кепілзат бар ссудалар | 89902 | 3,7 | 161782 | 6,4 |
Кепілсіз ссудалар | 109747 | 4,5 | 144561 | 5,8 |
Ссудалар барлығы (брутто) | 2434110 | 100 | 2506698 | 100 |
2008 жылда банк несиелердің сапасы төмендеді. 2008 жылдың екінші жартыжылдығындағы болған макроэкономикалық жағдайдың нашарлануы банк активтерінің сапасына теріс әсерін тигізді. Банк әрдайым несиелік портфелдің сапасын жақсарту бағытында қызмет атқаруда. Банктің несиелік портфельдің жіктемесі бойынша ішкі әдістемесіне сәйкес несиелердің 5 тобы бар: сенімді, сенімгерлік, сенімі аз, өтеусіз, күмәнді.Несиенің тобы қарыз алушының қаржылық жағдайынан және қарыздық міндеттемелерге қызмет көрсету сапасынан байланысты болады. Сенімді және сенімгерлік несиелер тобы 2008 жылдың аяғында 1571,2 млрд.тенгені құраған деі, ал 2007 жылда олардың көлемі 2286,7 млрд.тенгеге тең болды. Олардың үлесі 2008 жылда 65,5%-ды, ал 2007 жылда 92,0%-ды құраған еді. Сенімі аз тобының несиелер көлемі 569,2 млрд.тенгеге дейін өсті. 2008 жылда өтеусіз және күмәнді несиелердің үлесі 5,1% және 5,7%-ға дейін сәйкесінше өсті. 2007 жылда олардың үлестері 2,1% және 2,2% ғана болған еді.
Соңғы кездері клиенттердің талаптарына байланысты несие мерзімдерін ұзарту мәселесіне көп көңіл бөлуде. 2008 жылдың 31 желтоқсан жағдайы бойынша мерзімді өтеу 1 жылдан жоғары несиелер бойынша үлесі өткен жылмен бір қалыпта, яғни 68,3%-ға тең (Сурет 11). Бұл көрсеткіш клиенттердің несие мерзімін ұзарту қажеттілігін көрсетеді. Банкпен берілетін қысқамерзімді несиелердің үлесі, яғни 1 айға дейінгі және 1 жылға дейінгі несиелер, 2008 жылдың аяғында 3,4% және 28,3%-ды сәйкесінше құраған еді. 2007 жылда ол 5,3% және 26,5%-ды құрады.
Сурет 11. Мерзімі бойынша несиелік портфельдің құрылымы
Қаражатты орналастырудың негізгі бағыты несиелендіру болып табылады. 2009 жылғы 1 қаңтарда Банктің қарыз портфелі 2144,7 млрд. теңгені, немесе 66,3% активті құрады [24]. Банктің несие портфелінде жеке тұлғаларға берілген несие мөлшері 2008 жылда 351,1 млн.тенгені, ал 2007 жылда 452,3 млн.тенгені құраған еді (Кесте 18).
Кесте 18
01.01.09 ж. жағдай бойынша тұрғындарға берілген несиелердің құрылымы
Несие түрлері | млн. тенге | % |
Ипотекалық несие | 197663 | 56,3 |
Тұтынушылық несие | 100830 | 28,7 |
Экспресс несиелер | 25390 | 7,2 |
Автонесиелер | 13581 | 3,9 |
басқалары | 13621 | 3,9 |
Жеке тұлғаларға берілген несиелер | 351088 | 100,0 |
Информация о работе Банктік ресурстар: қалыптасуы және қолданылуы («Казкоммерцбанк» АҚ мысалында)