Автор: Пользователь скрыл имя, 29 Февраля 2012 в 02:03, реферат
Целью настоящей работы является характеристика и краткий анализ существующего механизма безналичных расчетов, используемого коммерческими банками, а также определение возможных направлений его совершенствования с целью повышения прибыльности банковских операций, ускорения расчетов, сокращению издержек обращения.
Глава 1 Основы организации безналичных расчетов в РФ
(1.1)1.1. Понятие безналичных расчетов.
1.2. Сущность и принципы организации безналичных расчетов
Глава 2. Формы безналичных расчетов
2.1. Расчеты платежными поручениями.
2.2. Расчеты платежными требованиями-поручениями
2.3. Чековая форма расчетов
2.4. Расчет аккредитивами
2.5. Вексельная форма расчетов
Глава 3. Направления совершенствования системы безналичных расчетов в Российской Федерации
3.1. Направления совершенствования системы безналичных расчетов на примере «ИМПЭКСБАНКа»
3.2. Проблемы системы безналичных расчетов в современных условиях и пути их решения.
Заключение
Список литературы
Приложения
Условие оплаты
С акцептом
Срок для акцепта
Сумма
прописью
Ноль рублей 00 копеек
Сумма
0-00
Плательщик
Сч. №
БИК
Банк плательщика
Сч. №
БИК
Сч. №
Банк получателя
Сч. №
Вид оп.
02
Очер. плат.
6
Наз.пл.
Получатель
Код
Рез. поле
Назначение платежа
Сумма 0-00,
В т.ч. НДС (20%) - 0-00.
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов
Подписи
Отметки банка получателя
М.П.
№ ч. плат.
№ плат. ордера
Дата плат. ордера
Сумма частичного платежа
Сумма остатка платежа
Подпись
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
Поступ. в банк плат. Срок платежа
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 01.01.2004
Дата Вид платежа
Условие оплаты
С акцептом Срок для акцепта
Сумма прописью
Ноль рублей 00 копеек
Плательщик
Сумма
0-00
Сч.№
Банк плательщика
БИК
Сч.№
г.Москва
Банк получателя
БИК
Сч. №
Получатель
Сч. №
Вид.оп.
02 Очер. плат. 6
Наз.пл.
Рез. поле
Код
Назначение платежа
Сумма 0-00, в т.ч. НДС(20%) - 0-00.
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов
Подписи Отметки банка получателя
М.П.
№ч. плат.
№ плат. ордера
Дата плат. ордера
Сумма час-тичного платежа
Сумма остатка платежа
Подпись
Дата помещения в картотеку
Отметки банка плательщика
ПРИЛОЖЕНИЕ 4
Поступ. в банк плат.
Инкассовое поручение № 1 01.01.2004
Дата Вид платежа
Сумма
прописью
Ноль рублей 00 копеек
Сумма
0-00
Плательщик Сч. №
БИК
Банк плательщика Сч. №
БИК
Банк получателя Сч. №
Сч. №
Вид оп.
06
Очер. плат.
6
Наз.пл.
Получатель
Код
Рез. поле
Назначение платежа
Сумма 0-00,
В т.ч. НДС (20%) - 0-00.
Подписи
Отметки банка получателя
М.П.
№ ч. плат.
№ плат. ордера
Дата плат. ордера
Сумма частичного платежа
Сумма остатка платежа
Подпись
70
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
Аккредитив №
01.01.2004 Почтой
Дата Вид платежа
Сумма
прописью
Ноль рублей 00 копеек
Сумма
0-00
Плательщик Сч. №
БИК
Банк плательщика Сч. №
БИК
Банк получателя Сч. №
Сч. № (40901)
Вид оп.
08
Срок действ. аккредитива
26.02.2004
Наз.пл.
Получатель
Код
Рез. поле
Вид аккредитива
Отзывный, покрытый
Условие оплаты
С акцептом
Наименование товара (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг) грузополучатель и место назначения,
Платеж по представлению (вид документа)
Дополнительные условия
№ сч. получателя
Подписи
Отметки банка
М.П.
ПРИЛОЖЕНИЕ 6
Баланс ОАО «Импэксбанк» по состоянию на 01.10.03г.
№
Наименование статей
Сумма
АКТИВЫ
1.
Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации
1 595 870
2.
Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации
1 152 941
3.
Средства в кредитных организациях за вычетом резервов (ст. 3.1-ст.3.2)
169 916
3.1.
Средства в кредитных организациях
171 633
3.2.
Резервы на возможные потери
1 717
4.
Чистые вложения в торговые ценные бумаги (ст.4.1. - ст.4.2.)
2 106 493
4.1.
Вложения в торговые ценные бумаги
2 106 493
4.2.
Резерв под обесценение ценных бумаг и на возможные потери
0
5.
Ссудная и приравненная к ней задолженность
13 867 314
6.
Резервы на возможные потери по ссудам
267 951
7.
Чистая ссудная задолженность (ст.5-ст.6)
13 599 363
8.
Проценты начисленные (включая просроченные)
22 129
9.
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (ст. 9.1-ст.9.2.)
955 029
9.1.
Вложения в инвестиционные ценные бумаги удерживаемые до погашения
955 583
9.2.
Резервы на возможные потери
554
10.
Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы
633 704
11.
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (ст. 11.1-ст.11.2)
279 392
11.1.
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
283 258
11.2.
Резервы под обеспечение ценных бумаг и на возможные потери
3 866
12.
Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы
27 858
13.
Прочие активы за вычетом резервов (ст.13.1-13.2)
433 522
13.1.
Прочие активы
436 276
13.2.
Резервы на возможные потери
2 754
14.
ВСЕГО АКТИВОВ (ст.1+2+3+4+7+8+9+10+11+12+13)
20 976 217
ПАССИВЫ
15.
Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка Российской Федерации
0
16.
Средства кредитных организаций
3 083 578
17.
Средства клиентов
12 282 671
17.1.
в том числе вклады физических лиц
8 524 514
18.
Доходы будущих периодов по другим операциям
321
19.
Выпущенные долговые обязательства
2 284 453
20.
Прочие обязательства
351 205
21.
Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчётам с дебиторами и кредиторами по операциям с резидентами офшорных зон
16 712
22.
Всего обязательств: (ст.15+16+17+18+19+20+21)
18 018 940
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
23.
Уставный капитал - (Средства акционеров(участников)) (ст.23.1+23.2+23.3), в т.ч.:
2 334 000
23.1.
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли
2 334 000
23.2.
Зарегистрированные привилегированные акции
0
23.3.
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков
0
24.
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
0
25.
Эмиссионный доход
0
26.
Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации
298 272
27.
Переоценка основных средств
319 807
28.
Прибыль(убыток) за отчетный период
244 681
29.
Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года
0
30.
Распределенная прибыль (исключая дивиденды)
84 253
31.
Нераспределенная прибыль (ст.28-ст.29-ст.30)
160 428
32.
Расходы и риски, влияющие на собственные средства
155 230
33.