Потребительский кредит на примере ОАО "СКБ-банк"

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ                                                                                                        4

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО 

    КРЕДИТОВАНИЯ                                                                                         6

1.1 Понятие и основные элементы  системы кредитования                           6

1.2 Особенности кредитования физических  лиц на современном 

      этапе                                                                                                            15

1.3 Способы оценки кредитоспособности  физических лиц                        24

2 АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО

   «СКБ-БАНК»                                                                                                36

2.1 Общая характеристика банка                                                                   36

2.2 Анализ финансового состояния ОАО «СКБ-Банк»                               42

2.3 Анализ потребительского кредитования  в ОАО «СКБ-Банк»             52

3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ  ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО 

  КРЕДИТОВАНИЯ В  ОАО «СКБ-БАНК»                                                   63

3.1 Совершенствование действующих  кредитных продуктов                    63

3.2 Тенденции новых кредитных  продуктов в банковской системе РФ     76

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                               83

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ                                      88

ПРИЛОЖЕНИЯ                                                                                               92

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что в настоящее время значительно увеличились объемы предоставленных банками потребительских кредитов, диверсифицируется их линейка, осваиваются новые каналы сбыта, активно используются возможности маркетинга, оптимизируются и становились более гибкими банковские сети и т.п.

Кредитование физических лиц в настоящее время является самым быстро растущим сектором банковского бизнеса в России. Прирост объема кредитов физическим лицам за 2011 год составил 36%. При этом кредиты нефинансовым организациям за год выросли на 26%. [45] Характерной особенностью 2011 года стало заметное сокращение доли просроченной задолженности, что было связано с быстрым ростом розничного кредитного портфеля на фоне более слабого роста абсолютного объема просроченной задолженности.

Создание эффективной системы управления коммерческим банком, способной адекватно реагировать на быстро меняющиеся условия внешней среды, является актуальнейшей задачей, как для собственников банка, его менеджеров, так и для государства в целом. Без решения указанной задачи банковская система России не сможет эффективно функционировать, будет сдерживать развитие экономики, создавать потенциальную опасность дестабилизации не только экономического, но и общественного развития страны.

Целью выпускной квалификационной работы является выявление особенностей потребительского кредитования в ОАО «СКБ-БАНК».

В соответствии с целью, основными задачами при написании выпускной квалификационной работы являются:

- изучить теоретические основы потребительского кредитования;

- выделить особенности потребительского кредитования в ОАО «СКБ-БАНК»;

- предложить направления совершенствования потребительского кредитования в ОАО «СКБ-БАНК».

Объектом исследования при написании выпускной квалификационной работы является ОАО «СКБ-БАНК».

Предмет исследования - потребительское кредитование в банке.

Выпускная квалификационная работа состоит из трех глав. Первая глава посвящена изучению теоретических основ потребительского кредитования. Вторая глава - рассмотрению особенностей потребительского кредитования в ОАО «СКБ-БАНК». Третья глава - разработке мероприятий по совершенствованию потребительского кредитования в ОАО «СКБ-БАНК».

Основными методами исследования выступали такие как: анализ учебной и научной литературы, сравнение, анализ и синтез, способ табличного представления данных, графический способ, метод относительных и средних величин.

Выпускная квалификационная работа изложена на 91 листах машинописного текста, включает в себя введение, основную часть, заключение, список литературы и приложения.

Выпускная квалификационная работа включает в себя 13 таблиц, 17 рисунков, список литературы представлен 45 наименованиями.

При написании выпускной квалификационной работы использовались нормативно-правовые акты РФ, учебные пособия для вузов, периодическая литература.

 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО

КРЕДИТОВАНИЯ

 

 

1.1 Понятие и основные элементы системы кредитования

 

 

Кредит представляет собой финансовую категорию, т. е. входит в систему финансов.

Порядок и условия кредитования в Российской Федерации регулируются главой 42 «Заем и кредит» Гражданского Кодекса РФ.

Кредит (лат. creditum - ссуда, долг, credere - верить) - это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней (ст. 819 ГК РФ).[2]

Таким образом, при кредите заимодавцем выступает банк или кредитная организация, а предметом займа являются только деньги.

Этим кредит отличается от ссуды или займа.

Сущность кредита проявляется в его функциях.

Являясь частью финансов, кредит выполняет те же три функции, что и сами финансы:

- формирование денежных фондов и получение наличных денежных средств;

- использование денежных фондов и наличных денежных средств;

- контрольная функция.

В то же время кредит является самостоятельной финансовой категорией и имеет свои специфические функции. Это:

1. Аккумуляция временно свободных денежных средств.
2. Перераспределительная функция.  [8, с.42]

3

. Замещение наличных денег безналичными деньгами в денежном обращении. Содержанием функции аккумуляции временно свободных денежных средств является постепенное накопление денег в течение определенного периода для инвестирования их одной суммой в определенное мероприятие в будущем. В основе данной функции кредита лежит движение денег по схеме: «сбережение - инвестирование». Постепенно накопляемые Денежные средства могут оставаться свободными вплоть до момента их Инвестирования. Эти свободные деньги являются источником кредитного капитала и могут предоставляться в кредит или взаймы. [13, с.124]

Содержанием перераспределительной функции кредита является осуществление перелива денежного капитала из одних отраслей и сфер: предпринимательства в другие. Перелив всегда осуществляется из низкорентабельных сфер бизнеса в высокодоходные. Содержание функции замещения наличных денег безналичными Деньгами в денежном обращении проявляет себя в процессе осуществления платежей и расчетов не наличными деньгами (банкнотами, монетами), а различными платежными средствами (банковскими переводами, чеками и т. д.). Замещение денег в обороте способствует ускорению их оборачиваемости в экономике страны.

Принципы кредитования - это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику. Такими принципами кредитования является:

- срочность;

- возвратность;

- платность. [8, с.43]

Принцип срочности означает, что кредит выдается на четко указанный срок. Этот срок оговаривается в кредитном договоре. Существует несколько способов указания срока погашения кредита, а именно:

- возврат всей суммы основного долга и процентов по нему по фиксированной ставке в четко установленные периоды времени;

- возврат суммы основного долга в четко определенные промежутки времени, для каждого из которых установлена своя процентная ставка, т. е. это кредит с плавающей процентной ставкой (ролл-оверный);

- возврат в четко установленные периоды времени только суммы процентов по кредиту и возврат по истечении срока действия кредитного договора всей суммы основного долга по кредиту;

- указывается не время возврата кредита и процентов по нему, а только условия их возврата. Например, возврат кредита по первому требованию кредитора (онкольный кредит), порядок погашения кредита (овердрафт, контокоррентный кредит). Срочность кредита означает его возврат.

Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончанию срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае невозврата кредита в срок заемщику начисляются пени (то есть штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре. Для гарантии возврата финансового кредита используют разные виды обеспечения этого возврата. [8, с.44]

Основными видами обеспечения кредита являются поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.

Поручителем может выступать любой хозяйствующий субъект (банк, ассоциация, предприятие и т. п.). Поручительство - это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика. Договор поручительства служит дополнением к кредитному договору и заверяется нотариусом. Договор поручительства применяется, когда заемщиком является гражданин. Гарантия - это вид поручительства, применяемый только между юридическими лицами. Гарантия означает обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. В отличие от поручительства гарантия не является актом, дополняющим кредитное оглашение. Она оформляется гарантийным письмом.

Обеспечение кредита в форме поручительства или гарантии предусматривает право банка (кредитора) на безусловное списание средств в необходимых размерах со счетов поручителя или гаранта в случае непогашения в установленный срок заемщиком обязательства по полученному кредиту.

Залог как способ обеспечения выполнения обязательств перед кредитором регулируется Законом РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-1 «О залоге».

В основе залоговых операций лежат следующие основные положения:

1. Залоговое право на имущество переходит вместе с ним к любому новому приобретателю данного имущества.
2. Гарантией выполнения требований кредитора-залогодержателя является только определенное имущество должника, т. е. только то имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть отчуждено.
3. Кредитор (залогодержатель) в случае невозврата заемщиком (залогодателем) долга имеет право обращать взыскание на заложенное имущество, в том числе путем его продажи, т. е. отчуждения 
   его от залогодателя.

Существуют два вида залога:

а) залог с оставлением имущества у залогодателя;

б) залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).

У предпринимателей большей популярностью пользуется залог с оставлением заложенного имущества у залогодателя, так как он позволяет им продолжать вести предпринимательскую деятельность, используя заложенное имущество. [13, с.119]

Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита является довольно распространенной формой обеспечения кредита, хотя и увеличивает расходы заемщика на кредит за счет платы за страхование, т. е. за счет страховых взносов.

В экономической литературе нет единой классификации кредитов. Наиболее распространенной классификацией является следующая:

1. По формам (кредиты бывают коммерческие, банковские, потребительские, государственные, ипотечные, международные);
2. По срокам (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные);

3. По видам обеспечения (обеспеченный и необеспеченный).

Однако приведенная выше классификация базируется на хаотичных, бессистемных квалификационных признаках. Поэтому она не совсем правильна.

Классификация любых экономический явлений, в том числе и классификация кредитов, должна быть научно обоснованной. [13, с.120]

Научно обоснованная классификация - это классификация, построенная на принципах таксономии и представляющая собой распределение экономических явлений (кредита) на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленной цели.

Например, деление кредита по срокам является явно надуманным. На практике такого деления нет, основные условия кредитования одинаковы для взятия кредита на 1 год или на 10 лет.

Квалификационные признаки представляют собой отличительные свойства данной группы кредитов, ее главную особенность. К квалификационным признакам следует отнести:

- сферу распространения кредита;

- цель предоставления кредита;

- обеспечение кредита.

По сфере распространения кредиты делятся на международные и внутренние. Международный кредит предоставляется зарубежными банками, кредитными организациями, фондами, правительствами иностранных государств. Внутренний кредит предоставляется отечественными банками.

По целевому признаку кредиты бывают:

- финансовые;

- коммерческие;

- товарные;

- инвестиционные налоговые;

- налоговые. [11, с.35]

В условиях рынка неизмеримо возрастает роль банковской сферы, призванной консолидировать и эффективно перераспределять финансовые ресурсы, обеспечивая непрерывность производства и потребления товаров и услуг в стране, ускорение ее социально-экономического развития.