Отчет по преддипломной практике в ВТБ24

Итак, экономическая  эффективность складывается из двух основных компонентов:

-совершенствование  производственной, хозяйственной и  финансовой деятельности обменного пункта;

-сокращение  затрат на проведение вычислительных  операций.

Базой для оценки экономической эффективности автоматизированной системы может служить время, затрачиваемое на одного клиента  в обменном пункте.

К основным обобщающим показателям экономической эффективности относятся:

-годовой экономический  эффект от разработки и внедрения  автоматизированной системы;

-срок окупаемости  автоматизированной системы;

-расчетный коэффициент  эффективности капитальных затрат.

Приведем формулы  вышеперечисленных показателей.

Годовой экономический  эффект определяется как разность между  годовой экономией (или годовым  приростом) и нормативной прибылью.

 Э= П–К*Е_н (3.1)

где

Э - годовой экономический эффект (руб);

П - годовая экономия (или годовой прирост) (руб);

К - единовременные затраты (руб.);

Ен - нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений (Ен - представляет собой минимальную норму эффективности капитальных вложений, ниже которой они не целесообразны. Значение Ен принимается равным 0.2)

Произведение К * Ен следует рассматривать как нормативную прибыль, которая должна быть получена от внедрения системы .

Коэффициент эффективности  капитальных затрат – представляет собой отношение годовой экономии (годового прироста прибыли) к капитальным  затратам на разработку и внедрение автоматизированной системы.

 

 Ер = П / К  (3.2)

где

Ер - коэффициент эффективности капитальных затрат.

Срок окупаемости  затрат на внедрение модернизируемого проекта машинной обработки информации представляет собой отношение капитальных  затрат на разработку и внедрение  автоматизированной системы к годовой  экономии (годовому приросту прибыли).

 

 Т = К / П (3.3)

 

где

Т - срок окупаемости капитальных затрат на внедрение автоматизированной системы (мес.).

Расчет вышеперечисленных  обобщающих показателей предполагает предварительное вычисление частных  показателей, характеризующих создаваемую  автоматизированную систему.

1. единовременные затраты ( К, руб.)

Замечание: предполагается, что доставка и монтаж оборудования производится бесплатно.

2.Эксплутационные  расходы (в расчете на обслуживание 1 клиента в обменном пункте).

Приведем пример расчета заработной платы кассира на обслуживание одного клиента.

 

 

Таблица 3.2

Единовременные  затраты на внедрение АРМ «Валютный  кассир»

№ п/п	перечень затрат	количество (шт.)	стоимость (руб.)
1	Источник бесперебойного питания (мощность 600 Вт)	1	2000
2	Рабочая станция (Pentium 100)	1	5000
3	Струйный принтер  Еpson Stylus 800C	1	4000
4	Разработка  программного обеспечения	1	10000
5	Операционная  система	1	1000
6	Т-коннектор	1	60
	Итого		22060

 

Рабочее дневное  время кассира составляет 7 часов  или 420 минут. Предполагается, что пропускная способность обменного пункта при ручном оформлении документов – 70 человек в день, при машинной – 150 человек в день. Из этого следует, что время, затрачиваемое кассиром на обслуживание одного клиента при ручном оформлении – 6 минут (420/70), при машинном оформлении – 2,8 минуты (420/150).

Заработная  плата кассира в месяц при  ручном оформлении – 15000 руб./месяц, при  машинном – 16000 руб./месяц. Следовательно, в день заработная плата кассира  в день соответственно равна 714,29 руб. и 761,9 руб, и, в минуту 1,7 и 1,81 руб.

 

Таблица 3.3

Эксплутационные затраты на внедрение АРМ «Валютный  кассир»

№ п/п	Статьи затрат	Из расчета	Ручная обработка (руб)	Машинная обработка (руб.)
1	Заработная  плата	15000 руб./мес.	1,7	1,81
3	Отчисления  на социальные нужды	30 %	0,51	0,54
4	Амортизационные отчисления	20% от капитальных  затрат в год	-	0,04
5	Накладные расходы	40% от ФОТ	0,3	0,2
6	Итого		4,06	2,59

 

В качестве примера  опишем технологию расчета заработной платы кассира доп. офиса в  расчете на обслуживание 1 клиента при ручном и при машинном оформлении документов.

После этого  можно приступить к расчету основных показателей.

1. Прирост прибыли в день рассчитывается по формуле:

Пдень= Qкл * ( С1 – С2), где

П - прирост прибыли (руб.);

Q - количество клиентов в день при машинной обработке (чел.);

С1, С2 - затраты при ручном и машинном способе оформлении документов (руб.).

Пдень = 150 * ( 4,06 – 2,59 ) = 220,5 (руб..)

Значит, прирост  прибыли в год равен:

Пгод = Пдень * Qр.д., где

Пгод - количество рабочих дней в году (дн.);

Пгод = 304 * 54 = 16416 (руб.)

Таблица 3.4

Распределение времени при автоматизированном оформление операций

Название операций	Время на обработку  соответствующих сумм долларов США (сек.)
	50	100	200	1000	8000
Выяснение вида операции, суммы валюты	5	5	5	5	5
Расчет суммы  валюты и рублей	5	5	5	5	5
Проверка имеющегося количества рублей и валюты, их достаточности  для проведения операции	0	0	0	0	0
Получение средств  от клиента	5	9	10	20	35
Подсчет получаемых купюр	15	23	25	300	600
Подсчет продаваемых купюр	0	0	0	0	0
Заполнение  реестра покупки/продажи валюты (в зависимости от вида операции)	0	0	0	0	0
Выписывание справки  ф.№0406007	40	40	40	40	40
Выдача продаваемых  купюр и справки ф.№ 0406007	10	10	10	10	10
Итого (сек.)	80	83	95	400	725
Итого (мин.)	1.33	1.33	1.58	6.67	12.08

 

2. Годовой экономический эффект (руб.)равен

Э = П – К * Ен

Э = 112985 – 221040 * 0.2 = 68777 (тыс. руб.)

3. Коэффициент эффективности капитальных затрат

Ер = П / К

Ер = 112985 / 221040 = 0,51

4. Срок окупаемости капитальных затрат на внедрение автоматизированной системы (мес.)

Т = К / П

Т = 221040 / 112985 = 1,96 года.

 

Таким образом, годовой экономический эффект от внедрения АРМа «Валютный кассир»  равен 68 777 тыс. руб., срок окупаемости системы составляет 1,96 г.

Для наглядности в таблице 3.4 приведены данные о распределение времени при автоматизированном оформление документов.

Из таблицы 3.4 видно, что с увеличением суммы валюты время, затрачиваемое кассиром на обслуживание клиента возрастает. Однако, по сравнению с ручным оформлением документов, разница во времени достаточно значительна.

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.4

Результат внедрения  АРМ «Валютный кассир»

Вид обработки  информации	Время на обработку  соответствующих сумм долларов США (сек.)
	50	100	200	1000	8000
ручная	125	128	140	485	837
автоматизированная	80	83	95	400	725
экономия времени	45	45	45	85	112

Сравнительная оценка работы валютного кассира  в обменном пункте при автоматизированном и ручном оформление документов представлена в таблице 3.4 ’Результат внедрения  АРМ ’Валютный кассир’, а также на диаграмме 3.1 ’Экономия времени по соответствующим суммам валюты

Рисунок 3.3 Экономия времени по соответствующим суммам валюты

Глава 3. Пересчет основных экономических  показателей работы предприятия в результате внедрения мероприятий.

Мероприятия, разработанные  в проектном разделе изменяют экономические показатели банка. В  качестве базовых приняты значения 2011 года. Показателем, получившим изменения  является доходы от объема оказанных  услуг, определяемые по формуле (3.1)

Дох = Дох_проц. +Дох_{непроц.}  +Дох_прочие                            (3.1)

где  Дох – доходы  за базовый период, руб.;

Дох = 112985 + 75489 + 148420 = 923714 рубля.

Таким же образом, определяются расходы за базовый  период:

Расх = Расх_проц+Расх_{непроц.}+Расх_проч

Расх = 221040+117987+289526=628553 тыс. руб.

Процентный  доход увеличится на 28350 тыс. руб., который рассчитан по формуле:

Д_{пр. =} Ост_год*0,18, где

Ост_{год –} остатки по счетам на пластиковых картах держателей з/п карт,

18% - годовая  ставка по краткосрочным ссудам  юр. лицам

Дпр = 157500*0,18=28350(тыс.руб.).

Годовой экономический  эффект мероприятий в банковской сфере может быть выражен в  получение дополнительной годовой  прибыли от мероприятий по формуле (3.2):

,                                          (3.2)

где ΔП –дополнительная годовая прибыль от внедрения мероприятий, р.;

ΔД  – дополнительные годовые доходы по мероприятию, р.;

ΔР  – дополнительные годовые текущие расходы по мероприятию.

ΔП= 109906-13358=96548, тыс. руб.

Проектная численность по сравнению с базовой увеличилась на 10 человек, и составит 124 человека.

Численность работающих определяется по формуле(3.3):

,                                   (3.3)

где Чпл –планируемая численность работающих, чел.;

Чб – базовая численность работающих, чел.;

ΔЧ1,Ч2,Ч3 – увеличение (сокращение) численности работающих по мероприятиям, чел.

Ч пл. = 114+5+2+3=124

Результаты    расчетов    изменений   финансовых   показателей сведем в таблицу 3.1

 

 

Таблица 3.1.

Изменение основных финансовых показателей

деятельности  банка

Показатели	Величина показателя до внедрения мероприятий, тыс. р.	Величина показателя после внедрения мероприятий, тыс. р.	Темп роста, %
Остаток привлеченных средств на вкладах граждан	126452	187542	148
Ссудная задолженность юридических лиц	214789	383214	178
Ссудная задолженность физических лиц	191204	203578	106
Численность работников	114	124	109
Процентные доходы	112985	179355,28	159
Непроцентные доходы	75489	78593	104
Прочие доходы	148420	177828,64	120
ИТОГО доходов банка	336894	435776,92	129
Процентные расходы	221040	220114	96
Непроцентные расходы	117987	118561,5	101
Прочие расходы	289526	312453,23	108
ИТОГО расходов банка	628553	667190,79	106
Прибыль	295161	318874,4	108