Отчет по практике в ГЛХУ «Гродненский лесхоз»

Кроме того настоящим прогнозом развития планируются  достигнуть к 2015 году следующие лесохозяйственные мероприятия:

– проведение рубок ухода в молодняках на площади 2013г. - 290 га;2014г. -300 га;2015г. -300  га;

– проведение рубок промежуточного пользования в объеме 58,7 тыс. куб. м. ликвидной древесины;

–  проведение прочих рубок в объеме 17,6 тыс. куб.м;

В целях повышения окупаемости  охотничьего хозяйства за счет повышения  доходности, лесхозом разработаны мероприятия, обеспечивающие это направление. Так, приоритетным направлением деятельности охотничьих хозяйств является проведение охотничьих туров для иностранных граждан.

 С этой целью в настоящее время лесхозом осуществляется создание инфраструктуры охотничьего комплекса), что обеспечит значительный приток финансовых ресурсов .

 Кроме того ведётся и целенаправленная работа по увеличению численности основных видов охотничьих животных, и как следствие увеличение их добычи позволит существенно увеличить доходы от ведения охотничьего хозяйства. Доходы от ведения охотохозяйственной деятельности за три года планируется увеличить на 353% к уровню 2011года или 233 млн.руб  в 2015 году .

Целевой показатель по энергосбережению в 2015г. составит- 3%.Предусматривается более полное вовлечение в оборот неиспользуемых в настоящее время древесных топливных ресурсов с целью увеличения доли местных видов топлива в общем объеме потребляемых энергоресурсов. Свод инвестиций в основной капитал представлен на рисунке 2.1.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 2.1. . Свод инвестиций в основной капитал

 

В предстоящий  период планируется продолжить модернизацию лесозаготовительного производства с целью увеличения объемов заготовки древесины и повышения производительности труда. Ежегодная закупка основных видов специализированной лесозаготовительного оборудования позволит произвести замену морально устаревшей и физически изношенной техники на современную, энергонасыщенную многооперационную технику.

Модернизация  ГЛХУ «Гродненский лесхоз» представлена в таблице 2.2. 

 

Таблица 2.2 Модернизация ГЛХУ «Гродненский лесхоз»

Мероприятия	2013-2015гг
Совершенствование питомнического хозяйства:
1.Выращивание посадочного материала для лесокультурного производства	900 тыс.шт
2.Выращивание посадочного материала для зелёного строительства	70 тыс.шт
3.Строительство теплицы	1шт
4.Выращивание в теплицах посадочного материала для лесных культур	0,12 млн.шт
5.Выращивание в теплицах посадочного материала для зелёного строительства	0,02 млн.шт
6.Выращивание посадочного материала с закрытой корневой системой	35 тыс.шт
7.Приобретение косилки	30 млн.руб
8.Приобретение прицепа тракторного	20 млн.руб
Модернизация лесозаготовительного производства
1.Приобретение бензопил	69 млн.руб
2.Приобретение МПТ 461.1	300 млн.руб
3.Приобретение трала.	400 млн.руб
4.Приобретение форвардера	1500млн.руб
5.Приобретение харвестера	2000млн.руб
Реконструкция и перепрофилирование под жильё
1.Реконструкция склада и гаражей	2500млн.руб
2.Перепрофилирование под жильё	450 млн.руб

 

Планируется осуществить закупку лесозаготовительной техники и оборудования. Это- комплекс многооперационных лесозаготовительных машин,  комплекс машин для питомника, а так же приобретение кусторезов для ухода за лесными культурами и бензопилы. Основное техническое перевооружение лесхоза будет способствовать увеличению объема вывозки древесины и обеспечит увеличение освоения лесосечного фонда и, как следствие, значительно поднимет экономическую отдачу лесного фонда. 

Кроме того, планами предусмотрено реконструкция внутренних помещений, склада и гаражей, а так же кровельные и фасадные работы, строительство жилых домов.

Ассигнования  из республиканского бюджета в общей  сумме расходов составят 25,9 %

Годовой объем заготовки древесины на всех видах рубок планируется к 2015г в размере 90тыс. куб.м.

В 2015 году объем производства товарной продукции в фактических ценах прогнозируется в сумме 27063 млн. руб.  Рост объема производства в фактических ценах к 2011 году составит 150 %. В 2015 году не планируется отгружать продукцию на экспорт. Стратегическим направлением деятельности предприятия на 2013—2015 годы в области реализации лесопродукции, является обеспечение древесиной в полном объеме потребностей ведущих высокоэффективных деревообрабатывающих предприятий республики.

В соответствии с прогнозными показателями по труду  и заработной плате на 2015 г. планируется обеспечить рост заработной платы работников лесного хозяйства в размере 291,2% к уровню 2011 года. Среднемесячная заработная плата работников составит 5218 тыс. руб.

В результате реализации инвестиционной программы  на 2013—2015 годы планируется увеличить выручку от реализации продукции с 20299 млн. рублей в 2011 году до 33365 млн.рублей в 2015 году. Активное привлечение инвестиций должно способствовать не только улучшению финансового состояния организаций, но и решением социальных вопросов, росту заработной платы, улучшению качества ведения лесного хозяйства.

 

 

 

3 Планирование на предприятии ГЛХУ «Гродненский лесхоз»

 

3.1 Система планов деятельности предприятия,  разработка бизнес-плана

 

Бизнес-план развития  Гродненского лесхоза  разрабатывается в соответствии с Программой развития лесного хозяйства утвержденной постановлением Совета Министров от 3 ноября 2010 года №1626, Отраслевыми рекомендациями по разработке бизнес-планов развития организаций лесного хозяйства на год, утвержденными приказом Министерства лесного хозяйства Республики Беларусь от 11.12.2007г. №310 и определяет основные направления, цели и задачи развития лесхоза на очередной год.

Цели  – повышение эффективности лесохозяйственного производства, организация рационального  лесопользования, обеспечение воспроизводства, охраны и защиты лесов, обустройство лесного фонда, осуществление эффективного контроля в этих сферах.

Основными задачами бизнес-плана развития являются:

– повышение продуктивности лесов, за счет улучшения качества и  эффективности проводимых лесохозяйственных мероприятий, выравнивание возрастной структуры лесов посредством организации рационального лесопользования, увеличение доли молодняков за счет создания лесных культур на непокрытых лесом землях и на землях, выведенных из сельскохозяйственного оборота, оптимизация породной структуры лесов с целью увеличения удельного веса наиболее ценных хвойных и твердолиственных насаждений;

– осуществление комплекса лесозащитных мероприятий в целях повышения экологической устойчивости лесов, охрана лесного фонда и воспроизводство лесов;

– повышение доходов лесного хозяйства за счет более эффективного использования ресурсного потенциала лесов;

– развитие рыночных продаж древесины в заготовленном виде с использованием механизма биржевых торгов;

–   обустройство лесного фонда, включая организацию строительства, ремонт и содержание лесохозяйственных дорог, осуществление противопожарного обустройства участков лесного фонда, содержание в надлежащем состоянии квартальной сети и опознавательных знаков и иные мероприятия;

– привлечение инвестиций в развитие лесного хозяйства;

Бизнес-план включает в себя свод основных показателей производственно-экономической деятельности, а так же комплекс мероприятий, который

 

 

 

 

 

 

 

необходимо  принять для повышения эффективности  производства по основным видам деятельности и использованию лесных ресурсов.

Для планирования эффективной хозяйственной деятельности в ГЛХУ «Гродненский лесхоз» создано  специальное структурное подразделение  – планово-экономический отдел. Основное назначение отдела – планирование

производственно-хозяйственной  деятельности на предприятии, составление  различных планов, в частности  бизнес-плана, а также контроль за выполнением плановых заданий. Планированием  на предприятии занимаются главный  экономист и работники планово-экономического отдела.

Экономический анализ в ГЛХУ «Гродненский лесхоз»  входит в обязанности не только работников планово-экономического отдела, но и  технических отделов (главного механика, энергетика.). Это объясняется тем, что только общими усилиями совместной работы можно комплексно исследовать  поставленную задачу и найти наиболее оптимальный вариант ее решения. При этом важным принципом организации  аналитической работы является четкое распределение обязанностей по проведению анализа между отдельными исполнителями  с целью предупреждения дублирования одной и той же работы различными службами, а также с целью более  эффективного использования служебного времени специалистов.

В ГЛХУ «Гродненский лесхоз» комбинат» такового структурного подразделения, занимающегося аналитической  работой, нет. Проведение анализа входит в обязанности планово-экономического отдела, а по итогам финансового  года данный анализ проводит главный  бухгалтер.

Ежемесячно  в ГЛХУ «Гродненский лесхоз» для  руководства предприятия проводится анализ технико- и финансово-экономических  показателей, по итогам которого составляется ведомость по разработанной на предприятии  форме. В данной ведомости анализируются  такие показатели как производительность труда, чистая прибыль, рентабельность по чистой прибыли.

 

3.2 Система целевых показателей,  устанавливаемых предприятию.

 

В ГЛХУ «Гродненский лесхоз» анализируются показатели по следующим основным направлениям: анализ производства продукции в  фактических и сопоставимых ценах (работ, услуг) и факторов их изменения; анализ себестоимости продукции (работ, услуг); прибыль от реализации продукции; рост производительности труда; анализ финансовых результатов.

Анализ  эффективности использования основных средств в ГЛХУ «Гродненский лесхоз» не проводится.

Результаты  анализа позволяют принимать  верные обоснованные управленческие решения, прогнозировать производственно-хозяйственную  деятельность, перспективы развития ГЛХУ «Гродненский лесхоз». Следует  подвергать тщательному анализу  такие показатели как себестоимость  продукции, использование трудовых, материальных и финансовых ресурсов, реализация продукции, финансовые результаты и др.

Без глубокого  и всестороннего изучения факторов нельзя сделать обоснованные выводы о результатах деятельности лесхоза, выявить резервы, обосновать планы  и управленческие решения.

Специалисты планово-экономического отдела ГЛХУ «Гродненский лесхоз» при выполнении анализа  выделяют следующие этапы аналитических  исследований. На первом этапе они  уточняют объекты, цель и задачи анализа, составляют план аналитической работы. На втором этапе разрабатывают систему  синтетических и аналитических  показателей, с помощью которых  характеризуется объект анализа. На третьем этапе собирают и подготавливают к анализу необходимую информацию (проверяют ее точность, приводят в  сопоставимый вид). На четвертом этапе  проводят сравнение фактических  результатов хозяйствования с показателями плана исследуемого периода, фактическими данными прошлых лет. На пятом  этапе выявляют неиспользованные и  перспективные резервы повышения  эффективности производства. Из всех возможных способов анализа хозяйственной деятельности предприятия в ГЛХУ «Гродненский лесхоз» наиболее широко используются логические способы обработки информации. Способы детерминированного и стохастического факторного анализа на предприятии распространения не получили. Необходимо отметить, что применение тех или иных способов анализа зависит от цели и глубины анализа, объекта исследования, технических возможностей выполнения расчетов и многих других факторов.

Основные  показатели развития лесхоза в первую очередь характеризуются показателями лесохозяйственного производства, размером освоения расчетной лесосеки, которые  представлены в таблице «Оценка текущего состояния Гродненского лесхоза за 2010-2012 годы  представлена в таблице 3.1.

 

Таблица 3.1Оценка текущего состояния Гродненского лесхоза за 2010- 2012 года.
Показатели развития государственной  организации	2010 год	2011 год	2012 год
Лесовосстановление и лесоразведение в лесном фонде в том числе, га:	140	127	167
- посадка и посев леса, га	135	116	140
Рубки ухода в молодняках, га	232,2	238	250,7
Рубки промежуточного пользования, ликвидная  древесина – всего, тыс. м3	47,5	58	78
Прибыль от реализации товаров, работ, услуг, млн. руб	1480	6280	2532
Среднемесячная зарплата, тыс. руб	1138	1911	3443
Поставка продукции на экспорт, тыс. $	1205	2795	1735
Рентабельность реализованной продукции (работ,услуг), %	24,9	44,8	10,5
Объем заготовки древесины – всего, тыс. м3	79,1	112	101
Вывозка лесопродукции, м3	56,0	81,3	81,3

 

Из приведенных  данных видно, что за 2010 - 2012г.г. объем  заготовки ликвидной древесины  по рубкам промежуточного пользования, направленных на  выращивание хозяйственно ценных, высокопродуктивных, устойчивых насаждений и улучшения полезных свойств леса увеличился на 164,2%. В  целях формирования древостоя желаемого  состава, регулирования густоты, сохранения в древостое доли участия главной  породы, соответствующей данным лесорастительным условиям, а также для регулирования  количественного соотношения между  отдельными породами был увеличен объем проведения рубок ухода в молодняках за три года на 108%.