Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка

     Оправдывает жесткость банков и тот факт, что объем просроченной задолженности компаний за последние десять месяцев более чем удвоился: с 81 млрд рублей до 172 с лишним миллиардов. Удельный вес просрочки пока не критичен — 1,7%, но надо понимать, что за рамками официальной статистики остались переоформленные и пролонгированные кредиты — та же просрочка, только закамуфлированная. К тому же очевидно, что в ближайшие месяцы ликвидность предприятий, а следовательно их возможность обслуживать долг, будет только снижаться.

     Кредиторы готовы идти навстречу надежным клиентам и уже сейчас предусматривают возможность и пролонгации выданных ссуд, и их реструктуризации. Если предприятие не может в срок погасить кредит из-за задержек в расчетах, то надо ему предоставить рассрочку — это нормально. Другое дело, когда предприятие приходит к выводу, что больше не будет заниматься этим бизнесом, и речь идет о продаже активов. В 2008-начале 2009 г. это стало  характерным явлением.

     В текущем 2009 году кредитование реального сектора в целом и средних предприятий в частности будет только сжиматься. потому, что продолжит сворачиваться ресурсная база банков.

     Только  за сентябрь и октябрь 2008 г. вклады граждан — а на них приходится около четверти общего объема банковских пассивов — сократились соответственно на 1,5 и 6%. Причем в отсутствие закона о безотзывных вкладах даже оставшиеся пять с лишним триллионов рублей невозможно рассматривать как серьезное подспорье для кредитования, ведь, по сути, это средства до востребования.

     Сократились и средства предприятий на счетах банков. При этом депозиты нефинансовых компаний показали символический прирост, а вот средства на расчетных и прочих счетах уменьшились на 8%, они будут снижаться дальше: в условиях сокращения банковского финансирования собственные средства становятся единственным источником выживания компаний.

     Задачу  кредитования реального сектора  можно было бы решить выделением централизованных госсредств для нового кредитования на длительные сроки. Надо определить приоритетные отрасли и большему количеству банков обеспечить доступ к этой программе. Тогда пойдет реальная поддержка среднему бизнесу. 

3.2  МЕРЫ ПО  УЛУЧШЕНИЮ СТРУКТУРЫ КРЕДИТНОГО  ПОРТФЕЛЯ КИРОВСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ № 7003/04 СБЕРБАНКА РОССИИ  

     На  фактическом состоянии клиентского  кредитного портфеля Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка России сказывается принятая банком система управления им. Управление кредитным портфелем отделения представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка России при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых – поддержание надежной и безопасной деятельности банка.

     В основе организационной структуры  управления кредитным портфелем  Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка России лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.

     В системе мер управления кредитным портфелем Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка России немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики. Стратегия и тактика кредитной политики разрабатывается в головном банке – Уральском банке Сбербанка России Кредитным департаментом (управлением) совместно с Кредитным комитетом банка.

       Кредитный комитет создается  в каждом банке и  возглавляется  заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка.

     Состав  и полномочия комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политике формулируется общая цель и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг кредитополучателей и т.д.

     Мы  рекомендуем в 2009 г в Кировском  Отделении № 7003/04 Сбербанка России регулярно – один раз в месяц – проводить анализ кредитного портфеля

     Осуществляя кредитные операции, банк должен стремится не только к их объемному росту, но и к повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем в Кировском отделении № 7003/04 Сбербанка России необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

      Количественный  анализ предполагает изучение состава  и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических критериев, к которым относят:  
         - объем и структуру кредитных вложений по видам;  
         - структуру кредитных вложений по группам кредитополучателей;  
         - сроки кредитов;  
         - своевременность погашения предоставляемых кредитов;  
         - отраслевую принадлежность;  
         - виды валют;  
         - цену кредитования (уровень процентных ставок).

     Такой анализ позволит выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности. Большое значение имеет сопоставление фактических остатков задолженности с прогнозируемыми, с установленными лимитами кредитования, «кредитными потолками» и т.д.

     «Кредитные  потолки» - это верхние пределы  общей суммы кредитов или их прироста, устанавливаемые для банков (иногда в индивидуальном порядке), либо лимит суммы или количества кредитов, выдаваемых одному клиенту.  
За количественным анализом следует анализ качества кредитного портфеля. Сфера деятельности кредитополучателя и его тип обладают различным риском для определенных экономических условий, следовательно, и виды кредита в зависимости от объемов и целей кредитования оцениваются по-разному, что и должно учитываться при изучении кредитного портфеля банка.

       Для этого используются различные  относительные показатели, рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную дату. К ним, например, относят, удельный вес проблемных кредитов во всем валовом клиентском кредитном портфеле; отношение просроченной задолженности к акционерному капиталу и др. На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка. Таким образом, в любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным наблюдением.

     Главное для Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка РФ в 2009 г. — это обеспечение его абсолютной устойчивости. Пусть это может привести к уменьшению прибыли, но в глазах клиента действия банка должны быть абсолютно надежными.

       В октябре 2008 г.  глава Сбербанка  Грефф в своем послании сотрудникам  отметил следующее: «Мы отменили в нашем бизнес-плане показатели по объемам кредитования, выдвинув как приоритет надежность и гарантии обеспеченности возврата выданных нами кредитов»,— сообщил Герман Греф. Таким образом, глава Сбербанка фактически признал, что банк не планирует выполнять заявленные ранее планы по увеличению кредитного портфеля. По оценке Германа Грефа, кризис будет носить системный и затяжной характер и банку «надо быть готовым к работе в новой реальности».

     В условиях кризиса клиентоориентированность банка становится ключевым долгосрочным конкурентным преимуществом.

     Конкретные  меры для исследуемого отделения  в 2009 г по снижению рисков кредитного портфеля:

      - необходимо  снизить темпы роста кредитного портфеля и накапливать ликвидность, чтобы, если потребуется, расплатиться с вкладчиками;

      - уменьшать срочность кредитного портфеля;

      -  проводить стресс-анализ кредитного  портфеля как основу для принятия  дальнейших решений по развитию портфеля;

      - повысить требования к заемщикам ипотечных кредитов: минимальный первоначальный взнос теперь составляет 30%, ставки доходят до 20%. Понятно, что ипотечных заемщиков на таких условиях будет мало, но мы на это и рассчитываем. В ситуации когда ипотеку нельзя секьюритизировать, наращивать портфель ипотечных займов нереально;

      - ограничить максимальную сумму кредита наличными  предпринимателям 500 тысячами рублей (раньше сумма обычно составляла 1 млн. рублей), но при этом держать приемлемые для клиента ставки (25—26% годовых), не задирая их до верхней планки рынка.

             Наши рекомендации  по проведению  стресс-тестирования кредитного  портфеля исследуемого отделения.

     Одним из аналитических инструментов, призванных обеспечить оценку потенциальных потерь кредитных организаций в случае возможных спадов в экономике, является стресс-тестирование.

       Стресс-тестирование может быть  определено как оценка потенциального  воздействия на финансовое состояние Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка РФ ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям.   

       В рамках стресс-тестирования  Кировское отделение № 7003/04 Сбербанка РФ должна учитывать ряд факторов, которые могут вызвать экстраординарные убытки в портфеле активов, либо предельно усложнить управление его рисками. Данные факторы включают в себя различные компоненты рыночного, кредитного рисков и риска ликвидности.    

       Стресс-тестирование включает в  себя компоненты как количественного, так и качественного анализа. Количественный анализ направлен прежде всего на определение возможных колебаний основных макроэкономических показателей и оценку их влияния на различные составляющие активов Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка РФ. С помощью методов количественного анализа определяются вероятные стрессовые сценарии, которым могут подвергнуться кредитные организации. Качественный анализ акцентирован на двух основных задачах стресс-тестирования:    

      - оценка способности капитала кредитной организации компенсировать возможные крупные убытки;   

      - определение комплекса действий, которые должны быть предприняты кредитной организацией для снижения уровня рисков и сохранения капитала.

     Мы  рекомендуем для Кировского отделения  № 7003/04 Сбербанка РФ использовать сценарный анализ (на основе исторических или гипотетических событий). Также надо проводить проводится анализ чувствительности портфеля активов Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка РФ к изменению факторов риска и рассчитываются максимальные потери.   

       Сценарный анализ преимущественно  нацелен на оценку стратегических  перспектив Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка РФ. Он позволяет оценить потенциальное одновременное воздействие ряда факторов риска на деятельность кредитной организации в случае наступления экстремального, но вместе с тем вероятного события.   

       В отличие от сценарного анализа  результаты анализа чувствительности  носят в основном краткосрочный характер. Анализ чувствительности оценивает непосредственное воздействие на портфель активов кредитной организации изменений заданного фактора риска (например, рост/снижение обменного курса национальной валюты; рост/снижение процентных ставок).   

       При расчете максимальных потерь  определяется комбинация факторов  риска, их негативная динамика, потенциально способные принести максимальные убытки Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка РФ.    

       Ввиду индивидуальности рискового  профиля Кировского отделения № 7003/04 Сбербанка РФ, а также отсутствия унифицированных и общепринятых стандартов в проведении стресс-тестирования Кировское отделение № 7003/04 Сбербанка РФ кредитные организации должно самостоятельно разрабатывать модели проведения стресс-тестов.    

       Основные этапы работы   

       На первоначальном этапе производится  проверка достоверности и актуальности информации, на основе которой проводится стресс-тестирование. При этом необходимо учитывать, что используемая отчетность должна соответствовать критерию последовательности (непрерывный ряд отчетных данных) и сопоставимости (неизменность методики расчета показателей).    

       После составления необходимой  базы данных осуществляется детальный  анализ кредитного и торгового  портфелей, идентификация рисков, которым в наибольшей степени подвержена кредитная организация.