Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка

     Порядок группировки и укладки документов:

- заявка на получение кредита

     Заявка  содержит краткую информацию о потенциальном  заемщике и о финансируемом проекте. В заявке излагается суть обращения в банк, указывается сумма, срок использования и другие желаемые условия финансирования. Дается перечень предлагаемого обеспечения по кредиту. Заявка подписывается руководителем и скрепляется оттиском печати заемщика.

- формуляр инвестиционного проекта;

- правоустанавливающие документы заемщика, поручителя и залогодателя

для юридических  лиц:

     а) нотариально удостоверенная (или удостоверенная исполнительным органом (уполномоченным лицом исполнительного органа), или удостоверенная регистрирующим органом) копия Устава (Положения), зарегистрированного в установленном законодательством порядке;

     б) нотариально удостоверенная (или удостоверенная исполнительным органом (уполномоченным лицом исполнительного органа), или удостоверенная регистрирующим органом) копия учредительного договора (если законодательством предусмотрено его составление);

     в) карточка с образцами подписей и оттиска печати, удостоверенная нотариально, с указанием должностей лиц, наделенных правами первой и второй подписи;

     г) документы, подтверждающие избрание, назначение на должность уполномоченных на распоряжение счетом лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиска печати (копии приказов (распоряжений), выписки из документов и/или их копии, заверенные уполномоченным лицом и печатью заемщика, поручителя и залогодателя соответственно, а при назначении (смене) руководителя — документы (выписки из реестра акционеров, иного документа), подтверждающие соответствие условий проведения собраний (заседаний) соответствующих органов юридических лиц требованиям их учредительных документов);

     д) нотариально удостоверенная (или удостоверенная регистрирующим органом) копия свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц / индивидуальных предпринимателей;

     е) нотариально удостоверенная копия разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензия);

     ж) состав акционеров/участников/членов/пайщиков (свыше 1% акций/долей/паев) в настоящее время, а также данные об изменениях в составе за последний год (с долей участия более 5%), в т.ч. сведения об акционерах, от имени которых номинальными держателями выступают другие лица, по состоянию на момент проведения годового общего собрания акционеров или более позднюю дату; аналогичная информация предоставляется в отношении акционеров, владеющих более 20 % уставного капитала Заемщика;

     и) персональный состав коллегиальных органов управления (Наблюдательного совета, Совета Директоров или Правления) и высшего руководящего состава (с указанием занимаемой должности, в случае совмещения деятельности — иных мест работы).

     к) перечень дочерних и зависимых организаций с указанием долей участия.

- для физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица:

     а) документ о государственной регистрации предпринимателя без образования юридического лица;

     б) общегражданский паспорт;

     в) подлинник или нотариально удостоверенную копию разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензию), если данные виды деятельности подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;

     г) карточку с образцом подписи и оттиска печати предпринимателя, удостоверенную нотариально.

- нотариально удостоверенную копию Свидетельства Федеральной налоговой службы — далее по тексту ФНС России (Министерства Российской Федерации по налогам и сборам – далее по тексту МНС России) о постановке на учет в налоговом органе;

- финансовые документы.

     Финансовые  документы заемщика, поручителя, залогодателя, ведущих стандартную бухгалтерскую отчетность:

- бухгалтерская отчетность за последние 4 отчетных квартала и два полных отчетных года, предшествующих указанным квартальным отчетам, в полном объеме, составленная в соответствии с требованиями Министерства финансов России, заверенная подписью руководителя и печатью Заемщика, с приложением пояснительной записки и аудиторского заключения (или его итоговой части) по результатам обязательного по законодательству Российской Федерации аудита годовой бухгалтерской отчетности за последний финансовый год (при его отсутствии - за предшествующий год), а также следующих расшифровок:

     а) краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений;

     б) кредиторской и дебиторской задолженности с указанием наименований кредиторов и дебиторов и дат возникновения и выделением просроченной задолженности;

     в) долгосрочных и краткосрочных кредитов (займов, включая вексельные и облигационные) с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения и погашения кредита, процентной ставки (доходности купона), графика погашения и уплаты процентов, суммы просроченных процентов;

     г) полученных и выданных обеспечений с указанием наименований организаций, в пользу которых выдано обеспечение, и наименований принципалов или организаций, по обязательствам которых выдано обеспечение, а также дат возникновения и исполнения обязательств по выданным обеспечениям;

     д) справка о доле денежной составляющей в выручке-брутто на последние 5 отчетных дат;

     е) справку из подразделения ФНС России о состоянии расчетов с бюджетом или акт сверки расчетов с бюджетом, а также о счетах, открытых в коммерческих банках. (При наличии просроченной задолженности перед бюджетами какого-либо уровня – справка налогоплательщика с указанием сроков, объемов и причин возникновения долга);

     ж) справки банков об остатках денежных средств на расчетных и текущих валютных счетах и наличии ограничений на распоряжение денежными средствами, находящимися на указанных счетах; справки банков или справки Заемщика (Поручителя, Гаранта, Залогодателя) о суммарных ежемесячных оборотах по расчетным и текущим валютным счетам за последние 6 месяцев;

     и) условия выпуска и объем ценных бумаг, находящихся в обращении и/или планируемых к выпуску, включая проспект эмиссии облигаций.

     Финансовые  документы заемщика, поручителя, залогодателя, не ведущих стандартную бухгалтерскую отчетность:

     - налоговую декларацию не менее, чем за последние 4 отчетных или налоговых периода;

     - для предприниматели без образования юридического лица, уплачивающих налоги в соответствии с главой 23 Налогового кодекса РФ «Налог на доходы физических лиц» —налоговая декларация за последний налоговый период (1 год);

     - книга учета доходов и расходов за 6 последних месяцев;

     - справки банков об остатках на расчетных (текущих валютных) счетах и наличии требований к ним (при наличии указанных счетов);

     - справки банков о суммарных ежемесячных оборотах по расчетным (текущим валютным счетам) за последние 6 месяцев (при наличии указанных счетов);

     - документально подтвержденные данные об остатках на ссудных счетах заемщика в банке или других кредитных организациях (при наличии ссудных счетов);

     - подписанное руководителем заемщика–юридического лица (заемщиком-предпринимателем) заявление о наличии либо отсутствии поручительств или предоставленном имущественном залоге по обязательствам третьих лиц.

- стандартные документы по проекту: бизнес-план или технико-экономическое обоснование проекта (ТЭО), базовые контракты проекта, в первую очередь, копии контрактов (договоров) под исполнение которых запрашивается кредит; маркетинговые исследования и план сбыта готовой продукции (при отсутствии необходимой информации в бизнес-плане проекта):

     а) предложения по структуре финансирования проекта и распределения ролей участников, а также документы, подтверждающие прогресс, достигнутый в этом направлении, начиная с протоколов о намерениях и заканчивая копиями подписанных договоров направленных на финансирование проекта (при отсутствии необходимой информации в бизнес-плане проекта);

     б) исходные данные для анализа инвестиционного проекта по форме, принятой в Сбербанке России (при условии отсутствия в представленном в ТЭО или бизнес-плане проекта информации, необходимой для построения финансовой модели);

     в) текущая переписка по проекту, имеющая существенное значение для реализации проекта и отражающая состояние дел по проекту;

     г) перечень необходимой разрешительной, согласовательной и проектной документации включая документы, подтверждающие соответствие проекта установленным законодательством санитарно-гигиеническим, экологическим и иным нормам и правилам;

     д) материалы в поддержку проекта (постановления Правительства Российской Федерации, письма о поддержке местной администрации, документы о предоставлении льгот и т.п.);

     е) документы, подтверждающие намерения гарантов, поручителей, в связи с возникающими обязательствами Заемщика;

     ж) учредительные и финансовые документы гарантов/поручителей;

     и) Дополнительная информация о Заемщике/ гаранте/ генподрядчике/поставщике оборудования (рекламные брошюры, финансовые отчеты, публикации в прессе);

     к) предпроектные материалы (эскизные проекты, ситуационные планы, данные изысканий);

     л) при необходимости представляются:  специальное разрешение (лицензия) на осуществление деятельности, регламентированной законодательством;  документы, подтверждающие право собственности на имущество, находящееся на его балансе, а также иные права на имущество (гражданско-правовые договоры, решение собственника о передаче имущества, и т.п.). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3 ОПТИМИЗАЦИЯ  КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО  БАНКА

3.1  ОСНОВНЫЕ  ПРОБЛЕМЫ  ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО  ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ  И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ 

     К числу основных проблем  формирования и реализации кредитного портфеля коммерческих банков необходимо отнести создание ресурсной базы для кредитования, которая формируется во многом  за счет вкладов граждан. Для этого необходимо укрепление доверия вкладчиков к коммерческим банкам, повышение процентной ставки по кредитам, развитие страхования банковских вкладов, совершенствование депозитных продуктов.

     Неэффективная работа банков приводит к тому, что крупные торговые компании самостоятельно осуществляют кредитование покупателей. Так, одна из крупнейших компаний-дилеров на авторынке РФ «Машинный двор» создала собственную службу розничного кредитования, разработала практически всю линейку кредитных продуктов для своих клиентов, благодаря чему в течение полутора лет продали в кредит выросли на 50%. Так как рост автокредитования существенно влияет на эффективную работу коммерческих банков, недоверие клиентов к коммерческим банкам может в дальнейшем привести к тому, что этот вид кредитования будут осуществлять автодилеры, а не банки.

     Следующую значительную проблему формирования кредитного портфеля составляют кредитные риски коммерческих банков, многократно возросшие в период кризиса.

     По  официальным данным Банка России, объем просроченной задолженности физических лиц только 30 крупнейшим российским банкам составляет в настоящее время почти 33 млрд. руб. За 2008 г. объем выданных физическим лицам кредитов увеличился в 1,8 раза, а объем просроченной задолженности по ним — в 4,8 раза, превысив 54 млрд. руб.

     Темпы роста просроченной задолженности почти в три раза опережали темпы роста кредитования. В первом квартале 2009 г ссудная задолженность увеличилась с 9440,5 млрд. руб. до 11 217,2 млрд. или на 18,8% (в первом квартале 2008 г. -на 18,3%). При этом просроченная ссудная задолженность выросла с 121,1 млрд. руб. до 159,5 млрд. или на 31,7% (в первом квартале 2008 г. - 32,2%). Таким образом, темпы роста просроченной задолженности почти в 2 раза опережали темпы роста кредитования. Доли просроченных кредитов в активах банковского сектора сохранилась на уровне 0,9%, в кредитном портфеле выросла с 1,3 до 1,4%. При этом в первом квартале 2009 г. увеличилась концентрация просроченной задолженности в 20 крупнейших по величине активов банках.  Так, если на 1.01. 2009 г. на эти банки приходилось 62,7% всей просроченной задолженности банковского сектора, то по состоянию на 01 04.2009 - 64,1%.