Анализ способов и возможных проблем конвертация наличных и безналичных денег в электронный вид

      На  белорусском рынке представлены следующие системы. WebMoney (wmtransfer.by) и EasyPay (easypay.by) – основные игроки на рынке электронных платежных систем в Республике Беларусь. По нашей оценке, на их долю приходится свыше 90% всего оборота он-лайн платежей в Беларуси. Какая из этих систем является лидером на рынке, сказать сложно из-за отсутствия официальной статистики.  Платежные системы WebMoney и EasyPay дают возможность совершения покупок и оплаты услуг через интернет посредством интернет-кошельков. Данные системы имеют общие принципы совершения операций, однако имеют некоторые отличия. Представим сравнительную характеристику систем в виде таблицы 1. 
 
 

Таблица 1 — Сравнительная характеристика платежных систем

      Продолжение таблицы

      Примечание: Источник [19]. 

      Недавно появилась еще одна система: WebPay (www.webpay.by) – система обслуживания платежей по пластиковым картам международных и белорусских банков Visa, EuroCard/MasterCard. Это совместный проект «Приорбанка» и биллинговой системы WebPay. Процедура оплаты такова: на интернет-сайте клиент формирует заказ, выбирает средством оплаты банковскую пластиковую карту. После этого переходит на безопасную страницу, где вводит данные, необходимые для проведения оплаты, которые затем передаются в систему банка для дальнейшей обработки. Поскольку у нас в Республике число пользователей международных пластиковых карт Visa, EuroCard/MasterCard невелико, да и сама система функционирует менее года, то доля данной системы на рынке интернет-плетежей совсем незначительна.

      В каждой из этих систем есть свои плюсы  и минусы. WebMoney предлагает больше возможностей, особенно это полезно, если пользователь намерен приобретать товар или услугу в России, но комиссии при вводе-выводе средств выше чем у конкурента, зато операции между пользователями в системе дешевле, чем у EasyPay. Поэтому окончательный приоритет определит сам пользователь.

      Сегодня можно с уверенностью говорить о  том, что развитие электронных денег  и электронных платежных систем неотделимо от развития всемирной паутины, интеграции новых пользователей  и расширения возможностей электронной коммерции. Дальнейшее развитие электронных денег в нашей стране будет обусловлено развитием описанных выше факторов, однако, определяющая роль в этом процессе останется за государством.

      Сегодня госчиновники должны четко представлять себе природу электронных денег и их важность в развитиии не только электронной коммерции, но и национальной платежной системы. Создание благоприятного правового поля будет способствовать росту оборота электронных платежей и привлечению в этот сектор большого капитала. В свою очередь, на рынке появятся новые игроки. Ужесточение конкуренции на рынке ЭПС будет способствовать расширению возможностей платежных систем и снижению комиссионных расходов по обслуживанию данных платежей, что, в конечном счете, улучшит привлекательность данных систем для пользователей. 

     2.2 Особенности использования электронных денег в Республике Беларусь

      Электронные деньги используются в Республике Беларусь уже достаточно давно. Обмен одних электронных денег на другие процветает.

      Как уже отмечалось, проведение операций с электронными деньгами в Республике Беларусь регламентировано Правилами осуществления операций с электронными деньгами, утв. Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.11.2003 № 201.

      Согласно  указанным Правилам электронные деньги — это хранящиеся в электронном виде единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов, как с эмитентом данных единиц стоимости, так и с иными лицами и выражающие сумму безусловного и безотзывного обязательства эмитента по погашению данных единиц стоимости любому лицу, предъявившему их для погашения (п. 3 Правил).

      Исходя  из данного определения можно заключить, что расчетные единицы различных платежных систем (WebMoney, PayCash и многие др.), используемые для осуществления расчетов в сети Интернет, являются электронными деньгами согласно белорусскому законодательству: любое лицо, зарегистрированное в системе в соответствии с установленными в ней правилами и приобретшее расчетные единицы, может осуществлять расчеты с другими участниками посредством этих единиц.

      Эмиссия электронных денег на территории Республики Беларусь осуществляется в белорусских рублях и только банками Республики Беларусь (п. 9). В настоящее время эмитентами таких электронных денег выступают ОАО «Белгазпромбанк» (системы «EasyPay», «Берлио») и ОАО «Технобанк» (система «Webmoney Transfer»).

      Юридические лица Республики Беларусь, не являющиеся банками, не могут выступать эмитентами электронных денег, обращающихся на территории Республики Беларусь.

      Распространение — это деятельность иных, чем эмитент, лиц (т. е. агентов) по выдаче электронных денег в обмен на наличные или безналичные денежные средства (п. 3 Правил).

      Погашение представляет собой обратную операцию обмена электронных денег на наличные или безналичные денежные средства (п. 3 Правил).

      Распространение и погашение электронных денег, выпущенных банками Республики Беларусь, может осуществляться также иными юридическими лицами (не только банками-эмитентами) (п.п. 3, 13, 22 Правил).

      Для этого юридические лица должны приобрести статус агента, т. е. между таким  юридическим лицом и банком-эмитентом должен быть заключен договор на распространение и (или) погашение электронных денег (в котором определяются порядок и условия расчетов, права и обязанности сторон, порядок уплаты вознаграждения агенту, а также иные условия по усмотрению сторон) (п. 13 Правил). Согласно Правилам отдельный договор между эмитентом и агентом может не заключаться, если агент принимает обязательства по распространению электронных денег эмитента в соответствии с правилами системы расчетов с использованием электронных денег.

      Использование — Правила определяют операцию использования электронных денег как «передачу электронных денег держателем другому лицу в оплату за товары, работы, услуги, а также при совершении иных гражданско-правовых сделок в соответствии с законодательством Республики Беларусь» (п. 3 Правил).

      При этом согласно абз. 11 п. 3 Правил держатель — это «физическое лицо, в распоряжении которого находятся электронные деньги». Таким образом, исходя из данного Правилами определения операция использования электронных денег может осуществляться только физическими лицами. Здесь возможны несколько подходов к трактовке использования электронных денег юридическими лицами:

      Поскольку, согласно определению, операция использования осуществляется физическими лицами, любые действия юридических лиц по передаче электронных денег другому лицу в оплату за товары, работы, услуги, а также при совершении иных гражданско-правовых сделок не являются операцией с электронными деньгами и потому вообще не подпадают под действие Правил Национального банка и установленные ими ограничения. Соответственно юридические лица могут совершать действия по использованию электронных денег нерезидентов (в том числе предоставлять услуги по их обмену) без соблюдения требования п. 19 Правил о принятия банком Республики Беларусь безусловного и безотзывного обязательства по погашению таких электронных денег. Такая трактовка основывается только на формальном толковании определения «использование», данного в Правилах.

      Согласно  определению операция использования  электронных денег осуществляется физическими лицами. Т. е. осуществление  операции использования с тем содержанием, которое определено в п. 3 Правил, для юридических лиц не предусмотрено. Таким образом, юридические лица не совершают операцию использования электронных денег в том смысле, как она определена в Правилах, но вправе совершать только те действия по использованию электронных денег и в тех случаях, которые предусмотрены Правилами для юридических лиц.

      Вопросы использования электронных денег  непосредственно урегулированы  главой 3 Правил «Использование и погашение электронных денег».

      Для юридических лиц предусмотрены  следующие случаи использования электронных денег (п. 15 Правил):

      Выдача  полученных от банка-эмитента (агента) электронных денег своим работникам на определенные цели:

• на оплату командировочных и иных расходов за границей;
• на оплату на территории Республики Беларусь командировочных расходов и расходов в служебной командировке на горюче-смазочные материалы, мойку, стоянку, мелкий вынужденный ремонт транспортного средства, на телефонную, факсимильную и иные средства связи, иных расходов в служебной командировке, на оплату которых юридические лица (индивидуальные предприниматели) вправе выдать работнику денежные средства в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

      Выдача  приобретенных в соответствии с Правилами у банка-агента электронных денег нерезидента, номинированных в иностранной валюте, для выдачи своим работникам на оплату командировочных и иных расходов за границей.

      При этом согласно п. 15 Правил электронные  деньги, полученные юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями), зарегистрированными и (или) осуществляющими деятельность на территории Республики Беларусь, от иных юридических лиц, индивидуальных предпринимателей при оплате их работниками командировочных и иных расходов, а также от физических лиц при оплате ими товаров, работ, услуг, подлежат предъявлению к погашению.

      Таким образом, можно сделать вывод  о том, что Правилами предусмотрено  только две формы использования  электронных денег юридическими лицами:

      1. Прием юридическим лицом в  качестве платежа за оказываемые  ими услуги, работы, реализуемые  товары;