y">      Электронные деньги могут являться дебетом или кредитом. Цифровые наличные деньги могут быть некоторой валютой, и чтобы начать их использовать, необходимо конвертировать некоторое количество обычных денег  в цифровые. Такая конвертация  аналогична покупке иностранной валюты.

        1.3 Традиционные способы конвертации наличных и безналичных денег в электронный вид 

      Конвертация или  ввод наличных и безналичных денежных средств может быть осуществлен различными способами, в зависимости от возможностей конкретной системы электронных денег. К наиболее распространенным способам относятся:

      1. Покупка и инициирование карты экспресс-оплаты (КЭО). В некоторых системах, таких как Rapida, карта может быть инициирована в виде отдельного электронного кошелька, или может быть использована для пополнения существующего электронного кошелька. Карта может быть инициирована при помощи различных интерфейсов.

      2. Внесение наличных средств, при помощи автоматов приема наличных.

      3. Оплаты в кассах торговых точек или пунктов приема наличных платежей.

      4. Банковский перевод на расчетный счет оператора электронных денег. Это, с одной стороны, один из наиболее дорогих способов при зачислении небольшой суммы, т.к. банки, как правило, взимают фиксированную комиссию. Но, с другой стороны, это один из наиболее выгодных способов при внесении крупной суммы т.к. комиссия банка, при этом, становится  незначительной.

      5. Оплата кредитной картой. Эта операция может быть произведена через телебанк, через банкоматы, через сервисы, предоставляемые непосредственно платежной системой, а также при помощи внешних сервисов.

      6. Конвертация средств из другого оператора электронных денег.

      При конвертации денег в электронный вид (внесении средств) указывается идентификатор электронного кошелька.

      Вывод средств также  может быть осуществлен различными способами:

1. Получение наличных в кассе оператора системы или в пункте выдачи наличных средств.

2. Почтовый перевод на имя, указанное владельцем электронного кошелька.

3. Банковский перевод на указанный счет.

4. Пополнение счета кредитной карты при помощи электронных денег.

5. Конвертация в электронные деньги других операторов.

      Обычно  за вывод средств берется определенная комиссия. Существуют также лимиты на размер выводимых сумм.

      Одна из основных функций любого оператора электронных  денег - осуществлять возможность безналичных  переводов между участниками  системы, заменяя наличные расчеты. Есть несколько способов осуществления внутренних переводов:

      Прямой  перевод средств на указанный  электронный кошелек. Это наиболее распространенный способ осуществления  внутренних платежей.

      Эмиссия электронного чека на определенную сумму, и передача этого чека получателю палатежа. Чек может быть передан любым способом, в том числе и лично. Получатель использует чек для пополнения собственного электронного кошелька. Этот способ может быть удобен в том случае, если расчет происходит на месте, в процессе передачи какого-то товара или услуги. А также в том случае, если плательщик или получатель по каким-то причинам хотят скрыть идентификаторы своих электронных кошельков.

      Оператор  электронных денег может предоставлять  различные механизмы гарантии или страхования перевода, отзыва платежа, идентификации.

      Для операций с электронными деньгами, как правило, используется электронный кошелек, который можно  рассматривать как аналог обычного кошелька, или как аналог банковского  счета. С точки зрения владельца средств, электронный кошелек обычно представляет собой уникальный идентификатор, а также один или несколько интерфейсов взаимодействия с системой, позволяющих контролировать средства и осуществлять платежи. Иногда для работы с электронными деньгами требуется установка на компьютер пользователя специального программного обеспечения, но чаще взаимодействие происходит при помощи стандартных средств, таких как Web или WAP браузеры, SMS, или даже голосовые интерфейсы (IVR).

      Следует отметить, что в отличие от обычных  безналичных денег, электронные  деньги существуют только в рамках платежной системы эмитента, и не могут быть переведены в другие системы в неизменном виде. Это ограничение существенно упрощает создание и поддержку систем электронных денег, что приводит к очень большому снижению стоимости транзакций, так как все транзакции происходят внутри системы.

      2. Анализ способов  и возможных проблем  конвертация наличных  и безналичных  денег в электронный  вид

     2.1 Практика использования  и конвертации  электронных денег  в Республике Беларусь

 

      В Республике Беларусь внедрение он-лайн платежей в систему расчетов осуществляется последовательно по схеме Российской Федерации, что значительно упрощает решение многих вопросов. Так, за 2010 год суммарный оборот операций с электронными деньгами «EasyPay» увеличился в 2,5 раза.

      Основными факторами, влияющими на положительную  динамику развития электронных денег в Беларуси можно назвать следующие:

      Во-первых – это развитие самой сети Интернет в Беларуси (Байнет) и увеличение числа пользователей в сети.

      Во-вторых - стремительное развитие электронной  коммерции. Росту числа интернет-магазинов можно только позавидовать. Интернет-магазины предлагают товары по значительно более низким ценам, чем в обычных магазинах, что делает их весьма привлекательными для пользователей. Так, например, DVD-проигрыватель в виртуальном магазине можно купить на 20-30% дешевле, чем в «реальном» магазине. За счет низкой арендной платы и прочих накладных расходов товары в таких магазинах стоят значительно дешевле, что является неоспоримым преимуществом [20].

      В-третьих  – развитие самих платежных систем. Предоставление дополнительных услуг и возможностей, снижение процентных ставок комиссий – все это привлекает дополнительную пользовательскую аудиторию.

      Самым большим барьером на пути развития электронных денег в стране выступает  наше законодательство. Отсутствие проработанного правового поля не позволяет системам он-лайн платежей вздохнуть полной грудью.

      Основным  документом, регулирующим операции с  электронными деньгами в Республике Беларусь является Постановление Правления  Нацбанка РБ от 26 ноября 2003 года «Об  утверждении правил осуществления операций с электронными деньгами». Согласно данному документу, на операции с электронными деньгами налагается ряд ограничений, отрицательно сказывающихся на развитии платежных систем.

      Во-первых – эмиссию электронных денег  у нас в стране могут осуществлять только банки. В России и Украине - более либеральные схемы. Там эмиссия ЭД может осуществляться кредитно-финансовой организацией, обеспечивающей ликвидность электронных денег и гарантом, который передает часть обязательств этой организации.

      Во-вторых – эмиссия электронных денег  осуществляется только в белорусских  рублях. Применение электронных денег, номинированных в иностранной валюте нерезидентами сопряжено с неудобствами, связанными с необходимостью дополнительной конвертации валют.

      Например, при покупке товаров или услуг, скажем, в Российском интернет-магазине за электронные деньги, потребуется  конвертировать белорусские ЭД на российские с потерей на комиссионные проценты и курсовые разницы, при этом потери могут достигать 14%.  Конвертация (обмен) валют осуществляется автоматически через специальные сервисы на сайте платежных систем. В системе WebMoney возможен обмен как электронных валют самой системы между собой (WMB на WMZ и т.д.), так и на валюты других платежных систем (на EasyPay, Яндекс.Деньги, RU.Pay, E-Gold и другие). Правда, за такие операции система удержит с комиссию, которая может составлять до 6,5%. При этом обмен «родных» валют между собой (т.е. эмитированных самой системой) обходится дешевле. Кроме того, размер комиссии зависит от суммы операций – чем больше меняешь, тем меньше комиссия.

      В системе WebMoney предусматривается накопительная  система скидок за совершаемые валюто-обменные операции. Так, после совершения каждой операции Вам присваивается определенное количество баллов (условно 1 балл равен 1 USD), по мере накопления определенного количества баллов предоставляется скидка, размер которой может достигать 25%, обменять не менее 50 000 $.

      Что касается ближайшего конкурента - системы EasyPay, она такими возможностями не обладает. EasyPay выпускает в обращение только электронные белорусские рубли, поэтому вопрос конвертации валют в рамках самой системы не стоит, в ней не предусмотрена даже конвертация на электронные валюты других систем. Однако совсем недавно для пользователей электронных денег системы EasyPay стал возможен обмен их электронных денег на валюты других систем благодаря российскому интернет-оператору ЗАО «Центр Интернет Платежей» через электронный «обменник» Roboxchange.

      В Беларуси конвертация электронных  валют пока происходит в интерактивном  режиме, т.е. через Интернет, в то время как в России и за рубежом  эти функции успешно выполняют и банкоматы, и платежные терминалы. Также возможен обмен электронных валют в отделениях банков. Со временем эти возможности придут и к нам. Хотя, теоретически, обмен электронных валют минуя Интернет возможен и у нас. Для этого нужно пойти в банк, погасить свои элекронные деньги (обменять их на наличные), заплатив при этом комиссию, а затем на эти деньги купить другую валюту, опять-таки, заплатив комиссию (за исключением приобретения электронных белорусских рублей). Правда, это и не удобно, и дорого.

      В связи с этим, перед покупкой электронных  денег, нужно определиться, для чего они нужны, что и где вы будете ими оплачивать, и только после этого окончательно купить конкретную валюту. Это позволит избежать излишних хлопот и затрат.

      В-третьих  – имеется ряд ограничений на использование электронных денег юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Так, юридическим лицам разрешено применять электронные деньги только для оплаты командировочных расходов и расходов работников в служебной командировке за границей и в Беларуси. То есть оплачивать товары и услуги, связанные с финансированием текущей деятельности юридические лица не могут.

      В-четвертых  – нет ясности в вопросах отражения  в бухгалтерском учете операций с электронными деньгами. То же касается и налогообложения. Ни в одной из бухгалтерских инструкций и методических указаний не фигурирует понятие электронных денег. Таким образом, во избежание спорных ситуаций юридические лица не рискуют связываться с электронными деньгами.

      Наконец, ограничены суммы самих операций с электронными деньгами. Сегодня этот рубеж составляет 30 базовых величин (БВ) или 1 050 000 рублей. В случае покупки товара, стоимость которого превышает эквивалент 30 БВ, платеж будет разбит на несколько транзакций. В случаях, когда за каждую транзакцию взимается комиссия, пусть даже небольшая, это не выгодно для покупателя. Таким образом, покупка плазменного телевизора, компьютера или ноутбука посредством электронных платежных систем будет не очень удобна для покупателя, хотя и более выгодна из-за разницы в цене.

      Помимо  изложенного выше, имеют место и так называемые, психологические факторы, связанные с недоверием некоторых пользователей к новшествам, подобным ЭД. Как показывает практика, наибольший удельный вес в структуре он-лайн платежей занимают платежи за услуги мобильной связи и интернет, т.е. за услуги, не требующие прямого контакта с продавцом. Оплату же за приобретаемые товары большинство пользователей предпочитают осуществлять по-старинке – наличными и через курьера.

      Кроме того, остаются актуальными вопросы обеспечения безопасности электронных платежей. Ведь оплачивая товар или услугу из своего интернет-кошелька, покупатель передает продавцу доступ к своим средствам, предоставляя последнему возможность списать нужную сумму. Существует риск списания недобросовестными продавцами излишних сумм. Поэтому дело нужно иметь только с проверенными интернет-магазинами, которые предоставляют полную информацию о себе.