Инвестиционный проект по внедрению современных систем охраны и сигнализации ЗАО “Импульс-М”

 

Прямыми издержками является заработная плата специалистов, которая  составляет 27000 руб. Постоянные затраты - это затраты, которые не изменяются в зависимости от объема производства.

Общая потребность в  инвестициях составляет 427 000 рублей.

Финансирование проекта будет осуществляться за счет собственных и заемных средств (кредита банка). Собственные средства составляют 300 000 руб. Величина заемных средств – 127 000 руб. Заемные средства – это кредит банка ЗУБ СБ РФ на 1 год под 25 % годовых, при  условии оплаты равными частями.

 

3.5 Организационный план

Организационно-правовая форма предприятия – закрытое акционерное общество.

Закрытое акционерное  общество «Импульс-М»  является юридическим  лицом, и будет действовать на основании Устава, который регистрируется в установленном порядке. Деятельность ЗАО « «Импульс-М» начнется с июня 1995 года. Офис компании расположен по адресу: г. Пермь, ул. 1905 года, 35, а на 1-м этаже в здании находящемся в собственности ОАО «Мотовилихинские заводы».

Фирма учреждается юридическим лицом: ОАО «Мотовилихинские заводы». Организация будет оказывать услуги по охране и сигнализации объектов собственности как юридических так и частных лиц.

Основной вид деятельности: услуги связи, эксплуатация и монтаж сетей связи, радиофикации, охранной и пожарной сигнализации.

Возможности предприятия, подтвержденные лицензиями:

• проектные работы
• услуги связи
• сертификат соответствия по обслуживанию и ремонту персональных ЭВМ, оргтехники и ЛВС
• осуществление деятельности в области оказания услуг в сети передачи данных
• осуществление деятельности в области телематических услуг связи
• работы с использованием сведений, составляющими государственную тайну

Монтажные и пусконаладочные  работы  по:

• Охранной сигнализации
• Пожарной сигнализации

Являясь оператором связи ОАО «Мотовилихинские заводы», ЗАО «Импульс-М» предоставляет  более чем 100 предприятиям холдинга.

Общее количество сотрудников  проектного отдела 6 человек.

Организационная структура

Для эффективной работы на предприятии создана следующая  структура организации в соответствии со спецификой работы компании.

Плановая численность  персонала проектного отдела 10 человек.

Генеральный директор является руководителем предприятия. Генеральный  директор несет ответственность  за работу предприятия, занимается также решением юридических вопросов, комплектованием и учетом персонала. Непосредственно Генеральному директору подчиняется Исполнительный директор.

Исполнительному директору  подчиняются зам. директора по безопасности, коммерческий директор, юрист, директор по производству, главный бухгалтер, заместитель исполнительного директора.

Производственный директор отвечает за производственную деятельность предприятия, имеет высшее специализированное образование, опыт работы в области  эксплуатации и монтажа сетей  связи, радиофикации, охранной и пожарной сигнализации.

Ему подчиняется главный  инженер. Главный инженер является первым заместителем производственного  директора и несет ответственность  за результаты и эффективность производственной деятельности предприятия. Главный инженер имеет специальное высшее образование, опыт работы в области эксплуатации и монтажа сетей связи, радиофикации, охранной и пожарной сигнализации.

Главному инженеру подчиняются  начальники отделов и исполнители.

Исполнители в зависимости  от направления деятельности отдела являются инженеры-проектировщики, инженеры -конструктора, инженеры – техники.

Исполнители имеют высшее строительное образование с опытом работы более трёх лет.

Оплата труда исполнителей напрямую зависит от количества выполненных  проектов, в связи с этим их оплата труда является сдельной. От каждого проекта исполнитель будет получать 20 %.  Заработная плата исполнительного и производственного директора, главного инженера состоит из установленного должностного оклада.

Соотношение величины стоимости заказа и фонда оплаты труда исполнителей приведены в таблице 3.5.

Таблица 3.5 – расчет заработной платы исполнителя

№ п/п	Содержание работ	Стоимость заказа, руб.	Фонд заработной платы, руб.	Количество исполнителей, чел.	Заработная плата исполнителя, руб.
1	Охрана объектов	100 000	50 000	5	10 000
2		50 000	25 000	4	6 250
3		35 000	17 500	3	8 500
4		20 000	10 000	2	5 000

 

Для расчета месячного  фонда оплаты труда рассмотрим тарификационный список сотрудников организации в таблице 3.6.

 

 

 

 

Таблица 3.6 – Тарификационный список сотрудников

Должность	Количество штатных  единиц	ФОТ за месяц, руб.	Всего, руб.	Налоги с фонда оплаты труда (34%), руб.	Налог на доходы физических лиц (13%), руб.
Заместитель директора	1	35 000,00	35 000,00	12300	4 850,00
Начальник отдела	1	40 000,00	40 000,00	27200	10 400,00
Менеджер	1	20 000,00	20 000,00	5050	1 125,00
Техник	3	20 000,00	60 000,00	15 350	15 350,00
ИТОГО:	11		155 000,00	64 900,00	33 725,00

 

Итого фонд оплаты труда  составил примерно 155 000 рублей.

Рассмотрим расходы, принимаемые для расчета налога в соответствии с Налоговым кодексом в таблице 3.7.

Таблица 3.7 – Расходы, принимаемые для расчета налога

Расходы	Сумма, руб.
Аренда помещения площадью 36 м2	27 000
Электроэнергия	1 742
Водоснабжение и канализация	1 600
Отопление	3 342
Материалы (канцтовары)	3 000
Уборка помещения	2 000
Интернет	2 400
Услуги связи (телефон)	1 700
Консультант Плюс (правовая поддержка)	3 700
Услуги банка	1 500
Амортизация основных средств	13 103
Заправка картриджа	350
Почтовые услуги	1 000

                                                             

 

 

                                                             продолжение таблицы 3.7

 

Посещение семинаров	1 000
Заработная плата	155 000
В том числе: Налог на доходы физических лиц (13%)	33 725
Налоги с фонда оплаты труда (34%)	64 900
Итого:	334 962

 

Налогооблагаемая база 388 800 – 334 962 =53 838 руб.

Налог:

53 838 * 15% = 8 075,7 руб.

Произведем расчет по ставке 6%:

Налог:

388 800 * 6% =23 328 руб.

Вывод: Объектом налогообложения выбраны доходы, уменьшенные на величину расходов. Ставка налога 15%.

 

6. Инвестиционный план

Рассмотрим перечень инвестиционных затрат организации и отразим их в таблице 3.8.

Таблица 3.8 – Инвестиционные затраты

Наименование	Цена за ед., руб	Количество, шт	Сумма, руб
1. Система централизованного	34860	8	278880
Наблюдения "Фобос"
2. Стоимость монтажных  работ	37214	1	37214
СЦН "Фобос"
3. Аппаратура уплотнения	7470	9	67230
Телефонных каналов "Атлас-6"
4. Аппаратура уплотнения	3750	27	101250
Телефонных каналов "Атлас-3"
5. Кроссировка	20, 4	900	18360
6. Контроллер "Приток-ОС"-"Фобос"	1500	4	6000
7. . Центральная станция  AES 7000/2	361755	1	361755
8. Контроллер 7100	26650	1	26650
9. Объектовый блок 7050E	6095	40	243800

                                                                                       

 

                                                                                                                         продолжение таблицы 3.8

10. Объектовый блок 7050E Napco	7925	10	79250
11. Антенна 7210-3-URC	790	20	15800
12. Мини-принтер	1800	1	1800
13. Блок питания для  принтера	50	1	50
14. Источник бесперебойного  питания	450	1	450
15. Программатор	985	1	985
16.Программное обеспечение	552	1	552
17. Контроллера, принтера	-	-	-
18. Пуско-наладочные работы			67325
ИТОГО			1 307 351

 

                                             3.7 Финансовый план

В данной главе мы рассчитаем основные финансовые показатели движения денежных средств. Целью разработки настоящего финансового плана является определение эффективности деятельности.

Расчет денежного потока по периодам проекта отобразим в таблице 3.9.

Таблица 3.9 – План движения денежных средств                                                                                                                                                                              

Строка	2011	2012	2013	2014	2015	2016
Поступления от продаж		388 0800	388 800	388 800	388 800	388 800
Прямые издержки (з/п, зависящая от процента)		155 000	155 000	155 000	155 000	155 000
Общие издержки		32 778	32 778	32 778	32 778	32 778
Затраты на персонал		74 000	74 000	74 000	74 000	74 000
Налоги		23 328	23 328	23 328	23 328	23 328
Кэш-фло от операционной деятельности		77 600	77 600	77 600	77 600	77 600
Затраты на приобретение активов	427 000
Другие издержки подготовительного  периода	37 000
Всего первоначальные инвестиции	384 000
Амортизация			13 103	13 103	13 103	13 103
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-384 000
Собственный (акционерный) капитал	300000
Займы	127 000
Выплаты в погашение  займов		17 543	17 543	17 543	17 543	17 543
Выплаты процентов по займам		2 880	2 880	2 880	2 880	2 880
Лизинговые платежи
Выплаты дивидендов
Кэш-фло от финансовой деятельности	384 000	-17 600	-17 203	-16 806	-16 408	-16 011
Баланс наличности на начало периода		0	216 094	286 006	389 074	527 098
Баланс наличности на конец периода	0	216 094	286 006	389 074	527 098	666 055