Годовой план целлюлозно-бумажного комбината

     Для расчета  потребности в сетках, используемых при производстве бумаги, необходимо из табл. 9 выбрать вид сетки и ее срок службы.

     Стоимость  сеток определяется путем умножения  стоимости одной сетки на вычисленное  количество сеток.

     Стоимость  одной сетки определяется как произведение цены за 1 м² сетки (таб.7) на площадь сетки в квадратных метрах.

 

Форма 20

Расчет потребности  и стоимости одежды машины на планируемый  год

 

Одежда машины	Материал		Размер			Масса 1 м2 сукна, кг	Срок службы, дни	Время работы машины, дни	Потребность в одежде машины		Цена, руб.		Стоимость одежды машины, тыс. руб.
			длина, м	ширина, м	площадь, м2				штук	кг (м2)	за 1 кг (м2)	за штуку
Сетки синтетические			27,51	4	110,04	-	100	339	4	440,16 (м2)	87,1 (за м2)	9585	38,34
Сукна прессовые:
для пресса I			-	-	36,68	0,5	6	339	57	1045,38 (кг)	160,8 (за кг)	2949,1	168,1
для пресса II			-	-	36,68	0,5	8	339	43	788,62 (кг)	160,8 (за кг)	2948,8	126,8
для пресса III			-	-	36,68	0,5	10	339	34	623,56 (кг)	160,8 (за кг)	2950	100,3
Сукна сушильные
комплекты		шерсть х/б			293,5	0,3 1,8	132	339	12	3699 (кг)	321,8	-	1190,3
ВСЕГО по машине													1623,84

 

Расчеты: I. Для прессовых сукон: Масса 1 м² прессового сукна =0,5 кг; S одного прессового сукна = 36,68 м² ;

Масса одного прессового сукна = 36,68*0,5=18,34 кг

 

II. Для сушильных сукон: Срок службы комплекта = дня ;

     Количество  комплектов =339/132=  3шт.; Количество сукон = 3 *4=12 сукон, т.к. комплект состоит из 4 сукон (из них 6 шерстяных и 6 хлопчатобумажных); S одного сукна =1174,1/4=293,5 м²;

Масса 1 м² хлопчатобумажного сушильного сукна =1,8 кг; Масса 1 м² шерстяного сушильного сукна =0,3 кг;

Масса одного хлопчатобумажного сушильного сукна =293,5 *1,8=528,3 кг;

Масса одного шерстяного сушильного сукна =293,5 *0,3 =88,05 кг;

Потребность в одежде составит: хлопчатобумажного сушильного сукна =528,3*6=3170 кг; шерстяного сушильного сукна =88,05*6 = 529 кг (Суммарная потребность =3170+529=3699 кг).

 

Таблица 9

Срок службы машин

 

Одежда машин	Срок службы при скорости машины, (дней)
	до 400 м/мин	свыше 400 м/мин
А	01	02
Сетка синтетическая	120-130	100-110
Сукно прессовое, прессI	6	6
Сукно прессовое, прессII	10-13	8
Сукно прессовое, прессIII	13-18	10
Сукно сушильное I группа нижнее	185-200	125-150
I группа верхнее	190-200	130-150
II группа нижнее	150-170	80-100
II группа верхнее	155-175	90-110
III группа нижнее	175-190	130-140
III группа верхнее	160-180	125-140

 

     Площадь  сетки S определяется по формуле:

 

 

,

где L – длина сетки, равная длине сеточного стола, умноженной на 2,1-2,4, м (13,1 *2,1=27,51);

      b –ширина сетки, равная обрезной ширине бумаги, увеличенной на 20-30 см (380+20=400 см или 4 м).

S=27.51*4=110.04 м²

 

 

     При определении  стоимости сукон в целях упрощения  расчетов в курсовой работе количество сушильных сукон каждого вида не определяется.

Рассчитывается только количество комплектов сушильных сукон, каждый из которых состоит из 4-6 сукон (по 2 сукна на каждую группу сушильных  цилиндров).

     При данном  расчете срок службы комплекта сушильных сукон следует принять по средней величине сроков службы сукон различных групп.

     Стоимость  сукон определяется как произведение  цены (табл.7) за 1 кг сукна на массу  сукна и на готовую потребность  в сукнах.

     Масса 1 м² сукна равна 500-600 г –для прессового сукна, 300-500 г – для шерстяного и 1800-2000 г для хлопчатобумажного сушильного сукна.

     Площадь  одного прессового сукна условно  равна 1/3 площади сеточного стола (110,04/3=36,68 м²).

 

     Площадь  одного комплекта сушильных сукон  условно равна двум площадям общей поверхности сушильных цилиндров (2 *587,05=1174,1 м²). При этом общая поверхность сушильных цилиндров определяется на основе данных задания о следующей формуле:

 

,

где π -3,14;

      C_g – сумма диаметров сушильных цилиндров по заданию, м (47,8);

       b – обрезная ширина бумажного полотна на накате, м (5,5).

 

П₀ =3,14 *49,2 *3,8=587,05 м²

 

 

     Рассчитанная  стоимость одежды машин используется  при расчете формы 19 «Эксплуатация  оборудования».

     Третья статья сметы «Расходов по содержанию и эксплуатации оборудования», «Ремонт оборудования и транспортных средств» включает в себя ряд затрат (форма 21).

 

Форма 21

Ремонт производственного  оборудования и транспортных средств, тыс. руб.

 

 

     В статью 1 формы 21 проставляется заработная плата ремонтных рабочих, рассчитанная в плане по труду и кадрам.

     Затраты  на материалы принимаются в  размере 300% от суммы основной  и дополнительной заработной  платы ремонтных рабочих.

     Услуги  ремонтно- механического цеха, электроцеха, строительного и др. на предприятиях ЦБП определяются, исходя из планируемого объема ремонта и представляемых заявок на изготовление запасных частей и деталей. В курсовом проекте они принимаются в размере 370-400% от затрат по статье 1.

     Итоговые данные формы 21 проставляются в форму 15 по статье 3.

     В четвертую  статью «Внутризаводское перемещение  грузов» включаются услуги транспортного  цеха и сторонних транспортных  организаций, занятых внутризаводскими  перевозками. В курсовой работе условно принимается, что эти расходы составляют 15% от суммарных затрат по статьям 2 и 3 сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (форма 15).

     Статья  «Прочие расходы» включает расходы,  не входящие ни в одну из  статей сметы, и планируется в пределах 20-50 тыс. руб.

 

 

 

 

Смета цеховых  расходов

     Смета цеховых  расходов составляется по форме  22.

     В статье  этой сметы «Содержание цехового  персонала» отражается заработная  плата с отчислениями в ЕСН  на социальные нужды инженерно-технических работников и служащих каждого цеха. Сумма заработной платы берется из плана по труду и заработной плате.

     Сумма амортизации  по зданиям, сооружениям и передаточным  устройствам берется из расчета  амортизационных отчислений (форма  18).

     Суммы по  остальным статьям сметы цеховых расходов рассчитываются по методике, приведенной в разделе сметы расходов по содержанию и эксплуатации оборудования.

    Однако, в целях  сокращения расчетов, в курсовой  работе предусматриваются расходы  по статье «Содержание зданий, сооружений и инвентаря» в размере 7-10% от их стоимости, приведенной в форме 17.

     Расходы  по статье «Ремонт зданий, сооружений, передаточных устройств и инвентаря»  принимаются в размере 6-8% от  их стоимости. 

Форма 22

 

 

 

Смета цеховых расходов на год

 

Статьи затрат	По производствам, тыс. руб.
	бумажное	целлюлозное	древесно -массное
А	1	2	3
Зарплата цехового персонала	960	1212	120
ЕСН /отменен с 01.01.2010г.	-	-	-
Амортизация зданий, сооружений и передаточных устройств	3367.97	1348.496	55.8083
Ремонт зданий, сооружений и передаточных устройств (6%)	8344.3	3340.9	138.27
Испытания, опыты и  исследования, рационализация и изобретательство (13-15%)	5461.62	4489.76	1937.28
Охрана труда (5%)	1820.5	1480.11	637.76
Содержание зданий, сооружений и инвентаря (7%)	9734.98	3897.77	161.3
Прочие расходы	30	30	30
ВСЕГО	29719.37	15799.04	3080.42

 

     Расходы  по статье «Испытания, опыты и  исследования, рационализация и  изобретательство» принимаются  условно в размере 13-15% от фонда  заработной платы работников  цеха (рабочих, ИТР, служащих, МОП).

     Расходы  по охране труда принимаются  в размере 5% от фонда заработной платы работников цеха.

     Прочие  расходы принимаются в размере  30-40 тыс. руб. по каждому цеху.

     Порядок  распределения расходов на содержание  и эксплуатацию оборудования  и цеховых расходов по видам  продукции дан при расчете  ее себестоимости.

 

 

 

 

Смета общехозяйственных  расходов

     Смета общехозяйственных  (общезаводских) расходов составляется  по форме 23 и состоит из трех  разделов: А- расходы на управление  предприятием, Б –общехозяйственные  расходы, В- общехозяйственные   непроизводительные расходы. Последние не предусматриваются при планировании себестоимости продукции.

     В первом  разделе сметы сумма оплаты  труда административно – управленческого  персонала (строка 1) устанавливается  по штатному расписанию из  плана по труду и заработной плате.

Форма 23

Смета общехозяйственных  расходов

 

№	Статьи затрат	План на год, тыс. руб.
п/п
1	А	1
А. Расходы  на управление предприятием:
1	Оплата труда аппарата управления предприятием	9828
2	Отчисления в ЕСН	-
3	Служебные командировки и перемещения (10%)	982.8
4	Расходы на содержание легкового  транспорта (10%)	982.8
5	Транспортировка к месту  работы и обратно	-
6	Расходы по совершенствованию  технологии и организации производства (некапитального характера) (25%)	2457
7	Расходы по обслуживанию производственного процесса, в том числе на содержание ВОХР (10%)	982.8
8	Прочие расходы (5%)	491.4
ИТОГО по разделу А:		15724.8
Б. общехозяйственные  расходы:
9	Содержание прочего  общехозяйственного персонала с  отчислениями на социальные нужды	636
10	Амортизация на полное восстановление основных фондов общезаводского назначения	2773.84
11	Обязательное страхование  имущества предприятия	-
12	Ремонт зданий, сооружений и инвентаря общезаводского назначения (5%)	1064.55
13	Содержание зданий, сооружений общехозяйственного назначения (5%)	1064.55
14	Производство испытаний, опытов, исследований, содержание общезаводских  лабораторий	4140
15	Охрана труда (2%)	3488.85
16	Подготовка и переподготовка кадров (1%)	1744.47
17	Набор рабочей силы (0,5%)	872.235
18	Прочие расходы	20
19	Отчисления во внебюджетные фонды	50
20	Плата за кредит	10
21	Налоги, сборы и прочие обязательные платежи	20
ИТОГО по разделу Б:		15884.495
В. Общехозяйственные  непроизводительные расходы:
	(заполняются по отчету)	-
	ВСЕГО по смете:	31609.295