Анализ финансового состояния предприятия

     Для анализа финансового состояния  предприятия компании, стратегического планирования развития предприятий, управлениями продажами, обеспечивающих решение задач в бизнес-цепочке: «диагностика состояния – выработка стратегий – планирование – контроль» компанией «Про-Инвест-ИТ» разработаны аналитические системы программ.

     Компания «Про-Инвест-ИТ» - российский разработчик программных систем для стратегического управления CRM – решения. Продукты компании используют тысячи предприятий, банков, консалтинговых и аудиторских фирм в России, странах СНГ и Балтии. На них ведут обучение более 200 ВУЗов и учебных центров. Ими оснащён ряд отраслевых, муниципальных, региональных и федеральных структур управления.

     Программные продукты «Про-Инвест-ИТ» базируются на общепринятых в международной  практике методиках финансового  анализа и бизнес планирования и гибко учитывают российскую специфику, опираясь на российский и зарубежный опыт управления финансами и маркетингом.

     Audit Expert – система анализа финансового состояния предприятия. Экспресс- и углублённый анализ финансового состояния предприятия на основе финансовой отчётности, приведённой к сопоставимому виду (формы IAS), мониторинг деятельности предприятий. Динамический, структурный и трендовый анализ финансовых данных и показателей, прогноз их изменений. Оценки рисков потери ликвидности и банкротства, кредитоспособности контрагентов. Анализ безубыточности и факторный анализ рентабельности собственного капитала. Анализ, регламентируемый различными нормативными актами. Сравнение с показателями лидеров отрасли и нормативами. Ранжирование группы предприятий. Автоматическое получение экспертных заключений и пользовательских отчётов. Реализация собственных методик и анализа.

     Project Expert – система разработки бизнес-планов и анализа инвестиционных проектов, создание перспективных планов и сравнение различных сценариев развития бизнеса. Анализ рисков и эффективности потребности в денежных средствах и выбор оптимальных схем финансирования проектов. Оценка стоимости бизнеса. Анализ безубыточности производства  и прибыльности подразделений. Выбор вариантов производства, закупок и сбыта. Совместный анализ нескольких проектов, финансируемых из общего бюджета. Контроль фактического выполнения планов реализации проектов.

     Sales Expert – система организации и управления продажами товаров и услуг. Построение системы сбыта продукции, прозрачной для контроля и управления. Повышение эффективности работ менеджеров по продажам. Единая технология, регламентирующая работу сотрудников подразделений маркетинга, сбыта, послепродажного обслуживания с клиентами.

     Forecast Expert – система прогнозирования важнейших факторов развития. Снижение рисков принимаемых решений и указание путей достижения максимальной прибыли при прогнозировании в области финансов, производства и маркетинга. Предсказание с высокой степенью достоверности спроса на услуги или изделия компании, будущих объёмов продаж и доходов, объёмов остатков денежных средств на счетах, курсов валют, акций и фьючерсов и значений других значимых показателей и факторов.

     Audit Expert Tutorial – специализированная версия программы Audit Expert. Предназначена для использования в учебном процессе и отличается от коммерческой отсутствием возможности передачи в другие программы отчётов и возможности распечатывать результаты анализа. Версия Audit Expert Tutorial представляет очень удобное средство для проведения теоретических и практических занятий по дисциплинам «Анализ финансовой деятельности предприятий», «Анализ финансовой отчётности», «Управленческий учёт», «Контроллинг», и аналогичным дисциплинам.  

       

     5.2 Назначение программы Audit Expert 

     Руководителю  предприятия, инвестору, аналитику  Audit Expert поможет:

• Сформировать сопоставимые финансовые данные для решения аналитических задач.

Система позволяет привести данные отечественной  бухгалтерской отчётности за разные периоды времени к единому  виду. Стандартные бухгалтерские  отчёты при этом преобразуются в  формы, соответствующие международным  стандартам финансовой отчётности IAS и являющиеся базисом для проведения финансового анализа.

• Быстро оценить финансовое состояние предприятия по его финансовой отчётности

На  основании данных бухгалтерских  отчётов вы получаете аналитические  баланс и отчёт о прибылях и убытках, а также 20 основных финансовых показателей, характеризующих ликвидность, платёжеспособность, рентабельность и деловую активность предприятия. Эти данные позволяют не только провести анализ текущего финансового состояния предприятия, но и оценить динамику его изменения, а также построить прогноз на ближайший период.

• Провести углублённое исследование финансово-хозяйственной деятельности предприятия на основе собственных методик.

Базируясь на детализированной информации, имеющейся  в распоряжении финансовой службы предприятия, и реализовав в системе ваши собственные методики анализа, можно найти пути повышения эффективности использования производственных ресурсов, снижения себестоимости продукции и потребностей в оборотном капитале, улучшения показателей фондоотдачи. Audit Expert – единственная система для АФХДП, позволяющая использовать для анализа данные оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ).

• Осуществлять бенчмаркетинг.

Для выработки стратегии успеха с  помощью Audit Expert вы можете систематически проводить сравнение ключевых финансовых и экономических показателей  с данными компаний-конкурентов, лидеров отрасли. База отраслевых показателей  в формате программы, организованная по отраслям экономики и содержащая данные стандартной бухгалтерской отчётности лидирующих компаний, находится на сайте «Про-Инвст-Ит».

• Оценить реальную стоимость имущества компании Audit Expert позволяет провести переоценку различных статей активов и пассивов баланса для проведения финансового анализа по реальным данным.

 

5.3 Возможности системы Audit Expert для решения задач

  финансового анализа  предприятия 

      Audit Expert – аналитическая система для диагностики, оценки и мониторинга финансового состояния предприятия.

      Система Audit Expert позволяет менеджменту предприятия осуществлять как внутренний финансовый анализ, так и взглянуть на себя извне – с позиции бюджета, контролирующих ведомств, кредиторов и акционеров. Базовой  информацией для проведения анализа служат финансовые отчёты предприятия: Баланс и Отчёт о прибылях и убытках. Для проведения углублённого анализа Audit Expert позволяет использовать дополнительную информацию: сведения об использовании прибыли, имуществе и задолженности, другие данные бухгалтерской и управленческой отчётности, содержание и формат таблиц ввода вы можете определить самостоятельно.

      В основу работы системы Audit Expert положено приведение бухгалтерской отчётности за ряд периодов к единому сопоставимому виду, соответствующему требованиям международных стандартов финансовой отчётности (IAS). Такой подход делает результаты работы Audit Expert понятным во всём мире и позволяет оценить на основании полученных данных финансовое состояние предприятия.

      Audit Expert преобразует полученные данные Баланса и Отчёта о прибылях и убытках в аналитические таблицы. Система позволяет провести переоценку статей активов и пассивов и перевести данные в более устойчивую валюту. По данным аналитических таблиц осуществляется расчёт стандартных финансовых коэффициентов, проводится оценка рисков потери ликвидности, банкротства, оценивается стоимость чистых активов и структура баланса, проводится анализ безубыточности и факторный анализ рентабельности собственного капитала.

      Помимо  решений стандартных задач Audit Expert одновременно предоставляет вам возможность реализации собственных методик для решения любых задач анализа, диагностики и мониторинга финансового состояния. Базируясь на данных аналитических таблиц, вы можете легко реализовать дополнительные методики оценки анализа финансовой деятельности предприятия.

      По  результатам проведённого анализа система позволяет вам автоматически получить ряд экспертных заключений о финансовом состоянии. По результатам анализа Audit Expert предоставляет возможность подготовить отчёты с необходимыми графиками и диаграммами, отражающими динамику основных показателей.  

      5.3.1 Решаемые задачи в Audit Expert 

      Audit Expert поможет вам:

• Выполнить экспресс-анализ финансового состояния – сжатые сроки рассчитать на основании представленных форм № 1 и № 2 стандартные показатели ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности деятельности и деловой активности.
• Проводить горизонтальный (динамический), вертикальный (структурный), а также трендовый анализ финансовых данных.
• Оценивать время достижения финансовыми показателями критических значений: построить прогноз.
• Оценивать риски потери ликвидности, банкротства путём анализа структуры баланса, качества активов своего предприятия. Проводить анализ безубыточности и факторный анализ рентабельности собственного капитала.
• Оценивать кредитоспособность: как собственную – с позиции банка, так и кредитоспособность контрагента при предоставлении товарного кредита.
• Проводить регламентируемый анализ в соответствии с нормативными актами контролирующих ведомств.
• Осуществлять углублённый анализ на основе данных синтетических счетов из оборотно-сальдовой ведомости.
• Определять возможные варианты дальнейшие варианты развития предприятия путём составления матрицы финансовых стратегий.
• Разрабатывать собственные методики анализа, описывая исходные формы и итоговые аналитические таблицы, создавая и рассчитывая дополнительные финансовые показатели.
• Оценивать надёжность группы ваших контрагентов: поставщиков и покупателей.
• Сравнивать значения финансовых показателей с нормативами и с показателями предприятий отрасли.
• Получать автоматические экспертные заключения и формировать отчёты по результатам анализа.

 

5.3.2 Экспресс-анализ финансового состояния в Audit Expert 

      Экспресс-анализ финансового состояния предприятия  с применением системы Audit Expert даёт возможность на основании Баланса и Отчёта о финансовых результатах быстро получить заключение с оценкой своего состояния.

      Проведение  экспресс-анализа в системе Audit Expert включает следующие этапы:

1. Создание файла для предприятия.
2. Ввод финансовой информации (импорт из большинства бухгалтерских программ  и текстовых файлов).
3. Постатейная переоценка активов и пассивов баланса (в случае необходимости).
4. Получение аналитических Баланса и Отчёта о прибылях и убытках.
5. Расчёт финансовых показателей.
6. Оценка финансового состояния предприятия.
7. Получение экспертного заключения или подготовка отчёта по результатам анализа.

 
 
 

           5.3.3 Возможности оценки платёжеспособности предприятия

      Для оценки целесообразности предоставления или пролонгации кредита, изменения  условий кредитования и обеспечения гарантий возврата кредитных средств торговые и промышленные предприятия классифицируются по уровню риска взаимоотношений с ними банка или иного кредитора. Для решения этой задачи в систему Audit Expert встроена методика рейтинговой оценки финансового состояния заёмщика.

     Методика  позволяет вам рассчитать собственный  класс кредитоспособности с позиции  банка, а также присвоить определённый класс своему контрагенту. Результаты рейтинговой оценки автоматически  включаются в экспертное заключение о надёжности заёмщика.

      Кроме того, подготавливая технико-экономическое  обоснование для получения кредита  в Сбербанке, предприятие может  взглянуть на себя глазами потенциального кредитора, оценив себя как заёмщика в соответствии с применяемой  в Сбербанке методикой. 

      5.4 Регламентируемый финансовый анализ с Audit Expert 

      Audit Expert позволит провести анализ и подготовить отчётность в соответствии с методиками, структура и форма отчётов которых регламентированы различными нормативными актами: