Активные и пассивные операции коммерческих банков и направления повышения их эффективности

     В соответствии со своим размером и  географическим рынком многие банки  выступают в роли и корреспондентов, и респондентов. Обычно мелкие банки  покупают услуги у более крупных респондентов, которые пользуются преимуществом экономии масштаба, а также у банков, расположенных на географически отдаленных рынках, где у клиентуры банка имеются определенные интересы. Респонденты платят за услуги либо в виде непосредственных гонораров, либо поддерживая депозитные балансы в банке-корреспонденте. В большинстве случаев оплата услуг принимает форму остатков депозитов до востребования, что предусматривает прибыль, получаемую корреспондентом от инвестирования таких балансов. Отношения "ты — мне, я — тебе ' составляют основу корреспондентских отношений. Система корреспондентских банковских отношений традиционно опиралась на личные знакомства банкиров. Усилившаяся конкуренция, вызванная ослаблением вмешательства государства в дела банков, их слияниями и приобретениями, привела к уменьшению количества коммерческих банков-респондентов и стала оказывать давление на пределы доходности. Открывая филиалы в других регионах, банк больше не нуждается в услугах, ранее оказываемых банком-корреспондентом. В ответ многие банки-корреспонденты перестают оказывать весь ассортимент услуг, уменьшают размеры своих корреспондентских отделов и больше внимания уделяют прибыльным продуктам и направлениям деятельности. Мелкие банки также стали испытывать на себе бремя конкуренции со стороны банков-корреспондентов в борьбе за клиентов. Банкир местного уровня, знакомя своего коллегу из банка-корреспондента более высокого уровня со своей клиентурной базой, часто обнаруживает, что корреспондент пытается сбыть свои услуги непосредственно клиенту и полностью обойти респондента. Такая ситуация вызвала двоякие последствия. Во-первых, вместо того чтобы иметь дело с одним банком-респондентом, корреспонденты теперь стремятся приобретать различные услуги у разных корреспондентов.

3.2 Международный опыт рейтинговой оценки коммерческих банков и его использование в Республике Беларусь 

     В современном понимании рейтинг - это комплексная оценка состояния анализируемого субъекта, которая дает возможность отнести его к некоторому классу или категории. Результаты исследования деятельности экономических субъектов выражаются комбинацией символов, на базе которой осуществляется определенная кластеризация, дающая возможность проведения текущей и сравнительной оценок. Рейтинги являются достаточно значимой составляющей в области деловой информации - они необходимы как для поддержания уровня делового доверия, так и в качестве индикатора перспективных на правлений размещения финансовых ресурсов, вложения инвестиционных потенциалов. Рейтинг по своей сути выполняет функцию преобразования достаточно больших объемов информации в мнения и рекомендации по принятию решения наиболее компактным образом.

     Кредитные рейтинги — самые распространенные и широко используемые. Они присваиваются  всеми ведущими международными рейтинговыми агентства ми. Кредитный рейтинг — это мнение экспертов агентств относительно общей кредитоспособности заемщика или кредитоспособности заемщика в отношении конкретных долговых обязательств, основанное на анализе достаточно стандартизованных факто ров риска. Эти рейтинги бывают долгосрочными, краткосрочными, присваиваются по международной или по национальной шкале. Кредитный рейтинг представляет собой информацию, которую инвесторы могут использовать при совершении операций с финансовыми инструментами и ценными бумагами. Долго- и краткосрочные кредитные рейтинги присваиваются на суверенном, субсуверенном уровнях, а также финансовым и нефинансовым экономическим субъектам в национальной и иностранной валютах (что даёт наличие рейтинга - см. рис.1).

     Рейтинговый подход предполагает разработку системы  значений показателей, в данном случае для оценки показателей финансового  состояния банка. Эта система  включает несколько уровней (групп, категорий) финансового состояния  банков. Конечным результатом её является отнесение анализируемого банка  к той или иной группе. В мировой  практике существует три основных метода по строения рейтинга: номерной, балльный и индексный.

     Номерная  система рейтинга заключается в построении сочетаний значений показателей финансового состояния банка и присвоении каждому из этих сочетаний определённого места в рейтинге. В соответствии с технологией построения номерная система рассчитана на слабо детализированную методику с небольшим охватом факторов, влияющих на финансовое состояние банка, имеющих небольшую шкалу критериальных значений.

     Для построения рейтинга в рамках более  сложных методик используют балльную систему,которая позволяет осуществить оценку финансового состояния банка в баллах, присвоенных ему по каждому оценочному показателю. Сводная балльная оценка банка даёт возможность определить принадлежность последнего к той или иной группе банков.

     Помимо  вышеназванных, широко распространённых в мировой банковской практике рейтинговых  систем существует также относительно редко встречающийся индексный методпостроения рейтинга. При его использовании производится расчёт индекса каждого из оценочных показателей финансового состояния банка. Расчёты могут производиться относительно базисных данных или средних значений, рассчитанных за ряд лет.

     Рейтинг - это лишь сравнительная оценка уровней риска коммерческого  банка по различным видам его  деятельности, способ сопоставления  их между собой по величинам различных  рисков и позволяет:

• интегрально оценить состояние коммерческого банка;
• сравнить финансовое положение коммерческого банка;
• дать обобщенную характеристику состояния коммерческого банка;
• оценить динамику изменений за истекший период;
• оценить влияние внешних факторов на состояние банка;
• дать основу для вычисления стоимости акций коммерческого банка.

     Ценность  рейтинга заключается в едином, однородном подходе к измерению и анализу показателя развития банков и позволяет оценить надежность, риск возможного невыполнения банком своих обязательств, это косвенная и независимая оценка риска возможных будущих потерь. Рейтинг - это не совет, как действовать, это «информация к сведению» для всех частников рынка. Население и организации в большинстве своем не имеют возможности оценить состояние того или иного банка для вложения свободных ресурсов, возможности получения кредита на свои нужды. С прохождением определенного количества времени ситуация среди банков меняется. Поэтому для ориентации населения и юридических лиц необходима оценка состояния банка, т.е. рейтинг. Рейтинг позволит кроме этого инвесторам провести оценку с каким из банков они могли бы без проблем сотрудничать на долгосрочной основе.

     В развитых странах и странах с  открытой экономикой постоянно проводятся рейтинги коммерческих банков, которые  позволяют проводить оценку состояния банка и в зависимости от этого принимать определенные решения.

     В мире на сегодняшний день функционируют  ряд рейтинговых агентств, которые  присваивают рейтинги странам, банкам, компаниям, проектам. К таким агентствам относятся Standard and Poor"s, Moody's, Fitch IBCA и  другие.

     Примером  проведения рейтинга коммерческих банков служит участие банков в программах международных кредитных линиях Всемирного банка, ЕБРР и других международных  финансовых институтов финансирования МСП. Этот рейтинг проводился с согласия руководства коммерческого банка  на предмет их участия в кредитной  линии, при отказе в участии показатели данного банка не рассматривались, хотя среди отказавшихся были достойные  банки, например, АК "Промстройбанк". Но это был частный рейтинг  и общественность не знает, по каким  показателем были отобраны банки  для участия в кредитной линии, хотя нет сомнения, что они прошли жесточайший отбор и заслужили  право участия в кредитных  линиях.

     Основная  функция коммерческих банков - это  кредитование экономики и все  вышеуказанные факты способствуют тому, что банковской системой будет  направлено на кредитование реального  сектора больше ресурсов, чем до сегодняшнего дня. Тем не менее, банки  кредитовали и будут кредитовать  надежных заемщиков, у которых хорошая  кредитная история и которые  не подведут банки, а также будут  находить и помогать становлению  аналогичных заемщиков из числа  новых фирм и частных лиц.

     Агентства «Standard & Poor's» и «Moody's» (совместно с агентством «Интерфакс») на регулярной основе по общепринятой методике присваивают так называемые страновые/суверенные рейтинги. Системы этих рейтингов нацелены на достаточно оперативную и достоверную оценку величины кредитных рисков в экономике страны. Из названных рейтингов исключен риск дефолта. Между рейтингами международных и внутри страновых шкал существует согласованность. Кроме этого, каждое из названных международных рейтинговых агентств присваивает и некоторые специфические для отдельных агентств рейтинги, которые на практике играют вспомогательную роль для принятия решений, т.е. дополняют кредитные рейтинги.

     Считается, что наличие у финансового  учреждения даже невысокого рейтинга, выставленного одним из ведущих  международных рейтинговых агентств, про изводит на мировое сообщество лучшее впечатление, чем отсутствие такого вообще. Присвоение финансовому  посреднику как кредитного, так и  специфического для конкретного  рейтингового агентства рейтинга предоставляет  ему по сравнению с финансовым институтом без рейтинга ряд преимуществ. Это, прежде всего, повышение доверия со стороны клиентов, расширение занимаемой доли на рынке банковских услуг, повышение рентабельности деятельности банка и его конкурентоспособности. Иными словами, наличие рейтинга одинаково важно как инвестору при принятии инвестиционного решения, так и финансовой организации, которой присваивался рейтинг.

     При выпуске долговых обязательств кредитный  и прочие рейтинги:

• снижают стоимость заимствований, так как, с точки зрения инвесторов, риск по облигациям снижается с неопределенно высокого до зафиксированного на понятном для них уровне;
• расширяют круг потенциальных инвесторов за счет консервативных участников рынка капитала, имеющих ограничения на уровень риска по финансовым вложениям;
• способствуют росту известности компании и её долговых обязательств за счет распространения ин формации по каналам рейтингового агентства;
• демонстрируют намерения эмитента строить свои отношения с инвесторами на принципах информационной открытости в соответствии с международными стандартами.

     Рассмотрим  подробнее некоторые из специфических/специализированных рейтингов, присваиваемых ведущими международными рейтинговыми агентства  ми «Moody's», «Standard & Poor's» и «Fitch IBCA».

     I. Рейтинги финансовой устойчивости (присваиваются агентствами «Moody's»  и «Fitch IBCA»). См. таблица 1.

     Данные  рейтинги отражают позицию агентства  в от ношении устойчивости и надежности финансовых посредников, исключая определенные внешние кредитные риски и  факторы внешней поддержки. Помимо кредитных организаций, эти рейтинги могут при меняться и к другим типам финансовых учреждений, а именно: международные банки развития, правительственные  финансовые учреждения и национальные финансовые институты развития.

     Данные  рейтинги не рассматривают своевременность  выполнения обязательств финансового  учреждения, а отражают вероятность  того, что банку потребуется помощь третьей стороны (владельцев, государственных  органов, других компаний). Они не учитывают  вероятность получения такой  внешней помощи. Не рассматриваются  также риски, связанные с государственным  вмешательством, которое может повлиять на способность финансового посредника выполнить свои обязательства (как  внутренние, так и внешние).

     Среди факторов, учитываемых при присвоении рейтинга финансовой устойчивости, выделяют такие специфические факторы, характеризующие  деятельность финансовых учреждений, как базовые финансовые показатели, диверсификация деятельности и активов  и прочее.

     Таблица 3.1 -  Рейтинги финансовой устойчивости