Шпаргалка по "Деньги, кредит, банк"

Предоставление  кредитов третьеклассным заемщикам  сопряжено для банка с высоким  кредитным риском. В большинстве  случаев таким заемщикам стараются  кредитов не выдавать. В случае выдачи – особое внимание к обеспечению, и процентная ставка на самом высоком  уровне.

30. Факторы,  определяющие кредитный риск.  

В рамках первого подхода кредитный риск определяется как риск неисполнения заемщиком своих обязательств перед  банком-кредитором в части уплаты основной суммы долга и процентов, установленных в рамках кредитного соглашения. Распространение секьюритизации как тенденции, предполагающей закрепление финансовых обязательств в форме обращающихся на рынке ценных бумаг, обуславливает включение риска объявления заемщиком дефолта в структуру кредитного риска. В этом случае кредитный риск рассматривается как риск неуплаты заемщиком (эмитентом) основного долга и процентов, причитающихся кредитору (инвестору) в установленный условиями выпуска ценной бумаги срок (облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, государственные обязательства и др.), а также по привилегированным акциям (в части фиксированных обязательств по выплате дивидендов). Источником кредитного риска в рамках данного определения является отдельный, конкретный заемщик. 
 
    Согласно второму подходу, кредитный риск определяется как вероятность уменьшения стоимости части активов банка, представленной суммой выданных кредитов и приобретенных долговых обязательств, либо фактическая доходность от данной части активов окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня. В данном случае источником кредитного риска является ссудный портфель банка как совокупность кредитных вложений. 
 
    Необходимость учета в банковской деятельности источников кредитного риска, как на уровне обязательств отдельного заемщика, так и на уровне совокупности кредитных вложений (кредитного портфеля банка), определяет структуру кредитного риска банка. Кредитный риск банка включает риск конкретного заемщика и риск портфеля. 
 
    Различия в определении кредитного риска индивидуального заемщика и риска портфеля, имеют важное значение для управления кредитным риском. Оценивая риск конкретного банковского актива - обязательства отдельного заемщика, можно действовать двояко: либо рассматривать этот актив (кредит) изолированно от других активов (кредитов), либо считать его неотъемлемой частью банковского портфеля. Оценка рисковости актива и целесообразности операции с ним при этом могут меняться. Так, актив, имеющий высокий уровень риска, рассматриваемый обособленно, может оказаться практически безрисковым с позиции портфеля при определенном сочетании входящих в этот портфель активов. Можно подобрать ряд ссуд, каждая из которых имеет высокий уровень риска, но которые, будучи объединенными вместе, составят практически безрисковый портфель. Кроме того, увеличение числа включаемых в портфель ссуд, как правило, приводит к снижению риска данного портфеля ссуд.  
 
   Экономическое значение риска заключается в возможности управления им. Значимость управления риском как видом деятельности, заключается в возможности, во-первых, прогнозировать в определенной степени наступление рискового события, во-вторых, заблаговременно принимать необходимые меры к снижению размера возможных неблагоприятных последствий. Сущность риска, выражающаяся в возможности осуществления количественной оценки вероятности наступления неблагоприятного события, обуславливает необходимость разработки способов и механизмов снижения негативного эффекта прогнозируемого развития событий. Знание потенциальных угроз и меры их значимости позволяет осуществлять управление риском. 
 
Рассмотрение кредитного риска банка как структуры, включающей риск конкретного заемщика и риск портфеля кредитных вложений, предполагает учет особенностей каждого вида риска в процессе управления. 
 
Подверженность кредитному риску существует в течение всего периода кредитования. При предоставлении коммерческого кредита риск возникает с момента продажи и остается до момента получения платежа по сделке. При банковской ссуде период подверженности кредитному риску приходится на все время до наступления срока возвращения ссуды. Величина кредитного риска - сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток - это полная сумма задолженности в случае ее невыплаты клиентом, Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, которые представляют собой издержки по процентам (из-за необходимости финансировать дебиторов в течение более длительного времени, чем необходимо) или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше и помещены на депозит. Несмотря на то, что кредитный риск велик для кредитов компаниям, находящимся в сложном положении, банки все же вынуждены предоставлять эти кредиты, дабы не терять возможные прибыли. 
 
В соответствии с МСФО банк устанавливает уровень своего кредитного риска путем определения максимальной суммы риска в отношении одного заемщика или группы заемщиков. Лимиты в отношении уровня кредитного риска по банкам и заемщикам-организациям утверждаются Кредитным комитетом Банка и охватывают балансовые и внебалансовые риски. Мониторинг фактического размера рисков осуществляется ежедневно. При необходимости, а также в отношении большинства кредитов Банк получает залог, а также поручительства организаций и физических лиц. Кредитные риски и размеры залогов подвергаются постоянному мониторингу и анализируются с периодичностью не реже одного раза в месяц. 
 
Организации банковского сектора в целом подвержены кредитному риску, возникающему в отношении финансовых инструментов и условных обязательств. Степень кредитного риска подвергается постоянному мониторингу с целью обеспечения соблюдения лимитов по кредитам и кредитоспособности в соответствии с утвержденной Банком политикой по управлению рисками. 
 
Факторы кредитного риска носят как внешний характер по отношению к банку, так и внутренний. Факторы, носящие внешний характер, связаны с возможностью реализации кредитного риска по причине, не зависящей от деятельности персонала кредитного подразделения банка. Заемщик может не вернуть кредит, несмотря на добросовестные действия сотрудников банка. Напротив, факторы, носящие внутренний характер связаны с ошибками персонала, допущенными в ходе оформления кредитной документации, ошибками при оценке кредитоспособности заемщика, нарушениями должностных инструкций и ошибками, заложенными в самих правилах осуществления кредитования.  
 
Степень кредитного риска зависит от следующих факторов: 
 
o       экономической и политической ситуации в стране и регионе, т.е. на нее воздействуют макроэкономические и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного периода, незавершенность формирования банковской системы и т.д.); 
 
o       степени концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (т.е. значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей); 
 
o       кредитоспособности, репутации и типов заемщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношений с поставщиками и другими кредиторами; 
 
o       банкротства заемщика; 
 
o       большого удельного веса кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих финансовые трудности; 
 
o       концентрации деятельности кредитной организации в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах кредитования (лизинг, факторинг и т.д.); 
 
o       удельного веса новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк не располагает достаточной информацией; 
 
o       злоупотреблений со стороны заемщика, мошенничества; 
 
o       принятия в качестве залога труднореализуемых или подверженных быстрому обесценению ценностей или неспособности получить соответствующее обеспечение для кредита, утрата залога; 
 
o       диверсификации кредитного портфеля; 
 
o       точности технико-экономического обоснования кредитной сделки и коммерческого или инвестиционного проекта; 
 
o       внесения частых изменений в политику кредитной организации по предоставлению кредитов и формированию портфеля выданных кредитов; 
 
o       вида, формы и размера предоставляемого кредита и его обеспечения и т.д. 
 
Перечисленные факторы кредитного риска можно сгруппировать как внешние и внутренние. 
 
К группе внешних факторов относятся: состояние и перспективы развития экономики страны в целом, денежно-кредитная, внешняя и внутренняя политика государства и возможные ее изменения в результате государственного регулирования. К внешним кредитным рискам относятся: политический, макроэкономический, социальный, инфляционный, отраслевой, региональный, риск законодательных изменений (например, создание регулятивных благоприятных условий для предоставления одних видов кредитов и ограничений по другим), риск изменения процентной ставки. Кредитная организация не может точно прогнозировать уровень процента, а только учесть при управлении кредитными рисками дополнительные резервы на покрытие возможных убытков как прямого, так и скрытого характера. 
 
Внутренние факторы могут быть связаны как с деятельностью банка-кредитора, так и с деятельностью заемщика. 
 
К первой группе факторов относятся: уровень менеджмента на всех уровнях кредитной организации, тип рыночной стратегии, способность разрабатывать, предлагать и продвигать новые кредитные продукты, адекватность выбора кредитной политики, структура кредитного портфеля, факторы временного риска (при длительном сроке кредитной сделки повышается вероятность изменения процента, валютных курсов, доходов по ценным бумагам, процентной маржи и т.д.), досрочный отзыв кредита в связи с невыполнением условий кредитного договора, квалификация персонала, качество технологий и т.д. 
 
Следует отметить, что указанные выше внешние факторы кредитного риска также связаны с деятельностью банка - они определяют условия его функционирования. Однако эти связи различны по своему характеру: внешние факторы не зависят от деятельности банка, а внутренние — зависят. 
 
Как уже говорилось, выделяется группа факторов, связанных с деятельностью заемщика или другого контрагента операции кредитного характера. Сюда относятся содержание и условия коммерческой деятельности заемщика, его кредитоспособность, уровень менеджмента, репутация, факторы риска, связанные с объектом кредитования.

31. Банковская система России. Проблемы функционирования на современном этапе развития экономики.

Банковская  система России на современном этапе  развития.

1. Банки  – стимулятор рыночных отношений  в России

В настоящее  время в России сформирована двухуровневая  банковская система:

1 уровень  – Центральный банк России

2 уровень  – коммерческие банки и другие  финансово-кредитные учреждения, осуществляющие  отдельные банковские операции.

В интересах  концентрации банковского капитала для развития инвестиционного процесса создаются банковские объединения, которые призваны сыграть огромную роль в стабилизации экономики. Некоторые  банки стали уже отвечать мировым  стандартам или значительно приблизились к ним.

Основную  роль в банковской сфере России играет примерно треть коммерческих банков – бывшие специализированные и отраслевые банки со значительным участием государства  в акционерных капиталах. Эти  банки располагают наибольшим собственным  капиталом, активами, количеством филиалов, позволяющих постоянно пополнять  собственную кредитную базу, обороты.

Все банковские институты работают в  своей рыночной нише, опирающейся  на собственный круг клиентуры. В  то же время в России ширится процесс  универсализации банков, который  несет объективный характер. При  таком рыночном подходе легче  выстоять в противоборстве с конкурентами, быстрее можно реагировать на изменения конъюнктуры.

В сложившейся  ситуации в российской экономике  большинство коммерческих банков пока ограничивает свою деятельность главным  образом краткосрочными ссудами. Это  не способствует эффективному использованию  кредитных ресурсов в интересах  производства и укрепления денежного  обращения.

В настоящее  время в деятельности крупных  российских банков расширяется практика долгосрочного кредита на цели производственного  и социального развития. Так, банки  предоставляют предприятиям долгосрочный кредит на капитальные затраты, связанные  с проведением инновационных  мероприятий по увеличению производства, повышению качества и расширению ассортимента потребительских товаров  и платных услуг, а также с  расширением экспортной базы. Объектами  кредитования являются затраты предприятия  на техническое перевооружение, реконструкцию, строительство, долевое участие  в создании совместных предприятий  и производств, затраты на организацию  и расширение материально-технической  базы подсобных сельских хозяйств.

На  современном этапе рыночных преобразований экономики России, роль банков резко  возросла. С одной стороны, они  активно способствуют движению экономики  в сторону рынка, с другой –  энергично помогают хозяйственному прогрессу важнейших ее секторов. Несмотря на инфляцию, коммерческие банки  начинают финансировать промышленное и аграрное производство, торговлю, малый и средний бизнес.

Задачи  самих банков по поддержанию стабильности банковской системы.

Банк  России не может стать гарантом прибыльности и стабильности каждого отдельного банка. Поэтому любой коммерческий банк должен самостоятельно стремиться улучшить свою деятельность в следующих  направлениях:

·         внедрение стратегического планирования и подготовка стратегических бизнес-планов;

·         укрепление структуры капитала, в том числе путем его рекапитализации;

·         усиление контроля за текущей ликвидностью, кредитными и другими рисками;

·         внедрение комплексных программ подготовки кадров;

·         обеспечение открытости в работе с населением.

Еще одна сфера хозяйственной деятельности, которая сама ассоциируется с  банком и банковской системой это  кредитование.

В кредитных  отношениях кто-то из сторон кредитор и кто-то заемщик. В каждой данной кредитной сделке, взятой в отдельности  всегда две стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение  между ними. В отличие от кредита, банк – это одна из сторон отношений, которая хотя и может одновременно выступать в качестве кредита  и в качестве заемщика, однако в  каждый данный момент в отдельно взятой сделке выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика. Следовательно, банк – это не само отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке одну из противостоящих друг другу  сторон. Тем самым мы видим банк как кредитное предприятие.

Еще одной сферой деятельности банка  является биржевая деятельность. Каждый банк постоянно является участником биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять  операции по торговле ценными бумагами. Но это не превращает банк в часть  биржевой организации, о чем говорит  тот факт, что банки появились  задолго до биржи, до возникновения  купли-продажи ценных бумаг. Торговля ценными бумагами является частью банковских операций, но далеко не главной, поэтому  можно сказать что, банк агент  биржи.

Рассмотренные сферы банковской деятельности являются основными, но далеко не полным перечнем, поскольку с каждым годом сфера  влияния на экономику, как отдельной  страны, так и мировую в целом, возрастает все более быстрыми темпами, деятельность банков затрагивает все  новые отрасли хозяйственной  деятельности предприятий.

Организационная схема банковской деятельности России.

Эмиссионным правом государство наделяет, как  правило, только один банк, поскольку  предоставление права эмиссии денег  всем банкам расстроило бы денежное обращение  страны. Эмиссионный банк располагает  такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как его пассивы  – это средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это обстоятельство дает ему возможность оказывать  поддержку всем остальным банкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный  банк становиться центром по организации  банковского дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки  и иные кредитные учреждения. Такие  операции, как правило, возлагаются  на Центральный банк. Организационная  структура Центрального банка представлена его основными органами управления, а также службами и подразделениями, каждое из которых наделяется соответствующими полномочиями и выполняет строго определенные функции.

Низовое звено банковской системы состоит  из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих  функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие (универсальные) банки, деятельность которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной  деятельности своих клиентов. Важнейшими их функциями традиционно являются:

·         аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений;

·         обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма, осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве, организация платежного оборота;

·         кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и внешнего хозяйственного оборота:

·         учет векселей и операций с ними;

·         хранение финансовых и материальных ценностей;

·         доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).

Цели и  условия развития банковского сектора

Банковская  система имеет некоторые проблемы развития: 
 
1.                 Банковская система России развивается как ведомая, обслуживающая, а не ведущая сфера экономики. 
 
2.                 Банковская сфера России является слабо структурированной системой и поэтому не обладает необходимым потенциалом эффективного развития. 
 
3.                 Её капитализация находится на недопустимо низком уровне. 
 
4.                 Низкий уровень монетизации экономики и банковской системы, не обеспечивающий ускоренного экономического роста. 
 
5.                 Остается недостаточно развитой система и инфраструктура оказания банковских услуг. 
 
6.                 Коммерческие банки не обеспечены адекватной защитой государства. 
 
7.                 Банковское сообщество не стало равноправным участником процесса реформирования банковского сектора.

32. Центральный  банк, его роль в осуществлении  денежно-кредитной политики и  методы управления банковской  системой РФ

Согласно  статье 3 Федерального закона о Центральном  банке, основные цели деятельности Банка  России следующие:

- защита  и обеспечение устойчивости рубля  -- центральная задача, означающая  регулирование Банком России  денежного обращения. Для решения  этой задачи Центральный банк  должен иметь необходимые полномочия;

- развитие  и укрепление банковской системы  Российской Федерации. Для стран  типа России, где современная  двухуровневая банковская система  еще продолжает формироваться,  большое значение имеет ответственность  центрального банка за возникновение  и здоровое развитие банковской  системы. Полномочия Банка России  в этой области изложены в  Законе «О банках и банковской  деятельности»;

- обеспечение  эффективного и бесперебойного  функционирования системы расчетов. Без эффективной системы расчетов  невозможно нормальное функционирование  народного хозяйства, поскольку  расчеты пронизывают отношения  между всеми физическими, юридическими  лицами и государством. Центральный  банк должен вводить «правила  игры», т.е. устанавливать правила,  формы, сроки и стандарты безналичных  расчетов и правила соблюдения  кассовой дисциплины. Братко, А.Г. Банк России: правовой статус и компетенция. - М. : ГАРАНТ, 2006. - С. 118

Согласно  Закону о Центральном банке РФ (Банке России) получение прибыли  не является целью деятельности Центрального Банка Российской Федерации. Организации, которые не имеют извлечение прибыли  в качестве основной цели деятельности и не распределяют полученную прибыль  между участниками признаются некоммерческими  организациями. Значит, по смыслу статьи 3 Закона о Центральном банке он является некоммерческой организацией. По всей видимости, поэтому Закон  о Центральном банке РФ (Банке  России) предусматривает, что Центральный  Банк Российской Федерации в налоговых  органах не регистрируется.

Денежно-кредитное  регулирование, осуществляемое Центральным  банком, является одним из элементов  экономической политики государства  и представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение  денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и  других показателей денежного обращения  и рынка ссудных капиталов. Оно  нацелено на достижение стабильного  экономического роста, низкого уровня инфляции и безработицы. В законах  о Центральных банках особо подчеркивается их ответственность за стабильность денежного обращения и курса  национальной валюты.

Осуществляя денежно-кредитную политику, Центральный  Банк, воздействуя на кредитную деятельность коммерческих банков и направляя  регулирование на расширение или  сокращение кредитования экономики, достигает  стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, сбалансированности внутренних экономических процессов. Таким образом, воздействие на кредит позволяет достичь более глубоких стратегических задач развития всего  хозяйства в целом.

В основе денежно-кредитной политики лежит  теория денег, изучающая, в частности, процесс воздействия денег и  денежно-кредитной политики на состояние  экономики в целом. В современных  условиях государства с рыночными  моделями экономики используют одну из двух концепций денежно-кредитной  политики:

- политика  кредитной экспансии, или «дешевых»  денег;