Шпаргалка по "Деньги, кредит, банк"

Переход от одной формы стоимости  к другой происходил постепенно и  отражал развитие процесса обмена. Деньги возникли как продукт стихийного развития товарного производства и  обмена. В процессе исторической эволюции товарного обращения форму эквивалента  принимали самые разнообразные  товары.

7. Основы  организации и принципы безналичных  расчетов.

Принципы  организации безналичных расчетов – это основополагающие начала их проведения. Соблюдение этих принципов  позволяет сделать расчеты своевременными, надежными, эффективными.  
Принцип № 1: правовой режим осуществления расчетов и платежей.  
Расчетные отношения регулируются законными и подзаконными актами, а также нормативными актами тех государственных органов, которые регулируют расчеты. Главный источник регулирования – Гражданский кодекс РФ

Принцип № 2: осуществление расчетов по банковским счетам.  
Для осуществления безналичных расчетов как у плательщика, так и у получателя обязательно должен быть открыт счет. Для этого между банком и клиентом заключается договор банковского счета. Для расчетов между собой банки открывают корреспондентские счета друг у друга и в учреждениях Банка России. 

Принцип № 3: поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей.  
Этот принцип подразумевает, что банки и предприятия должны вовремя изыскивать ресурсы для своевременного выполнения своих обязательств. 
Принцип № 4: совершение платежей по счетам в банках только при наличии акцепта (согласия) плательщика на платеж.  
Этот принцип реализуется путем применения:  
· либо соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств,  
· либо специального акцепта документов, выписанных получателем средств (платежных требований, инкассовых поручений, переводных векселей).

Принцип № 5: срочность платежа. Этот принцип очень важен в условиях рыночной экономики, когда необходимо полное и своевременное выполнение договорных обязательств.

Принцип № 6: контроль всех участников за правильностью и своевременностью совершения расчетов и за соблюдением установленных положений о порядке их проведения. 

Принцип № 7: имущественная ответственность участников расчетов за соблюдение договорных условий. За нарушение своих договорных обязательств участник расчетов несет ответственность в форме возмещения убытков, уплаты неустойки, штрафа, пени и т.п. Это позволяет возместить (полностью или частично) ущерб, вызванный неисполнением обязательств. 

8. Налично-денежное  обращение: сфера его применения  и принципы управления.

Наличное денежное обращение – это движение наличных денег, обслуживающих в основном розничный товарооборот. Средством обращения и платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В развитых капиталистических странах банковские билеты, выпускаемые центральным банком, составляют подавляющую часть наличного денежного обращения. Незначительная часть выпуска денег (около 10%) приходится на казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелкокупюрные бумажно-денежные знаки – казначейские билеты.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени  между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между  населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами. 

Оборот наличных денег основан на принципах, предполагающих, что субъекты хозяйствования всех форм собственности обязаны хранить свои денежные средства на открытых счетах в учреждениях банков; наличные деньги, необходимые для выплаты заработной платы или осуществления других платежей, субъекты хозяйствования получают из касс банков; субъекты хозяйствования могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов и использовать часть выручки на собственные нужды в пределах норм, установленных учреждениями банков, а все наличные деньги сверх установленных лимитов остатка касс должны быть сданы в обслуживающие учреждения банков.

9. Безналичное  денежное обращение, принципы  организации безналичных расчетов.

Безналичный денежный оборот — это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

Безналичный оборот преобладает во всех странах  и обслуживается чеками, кредитными карточками, платежными поручениями, электронными средствами платежа и иными расчетными документами.

Между налично-денежным и безналичным  оборотами имеется тесная взаимосвязь  и взаимозависимость, поскольку  деньги постоянно переходят из одной  сферы обращения в другую. Наличные деньги трансформируются в безналичную  форму в процессе совершения хозяйственных  операций: при инкассации наличной денежной выручки, при открытии физическим лицом счета в банке. 

Безналичный денежный оборот также легко может  трансформироваться в наличный. Например, предприятию в безналичной форме  поступает выручка от реализации продукции на расчетный счет, после  чего оно получает в банке наличные деньги на выплату заработной платы, или при закрытии депозита - выдаются наличные деньги.

Безналичный оборот организован по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов его организации, форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Безналичный денежный оборот находит выражение  в безналичных расчетах.

На  Центральный банк РФ как главный  регулирующий орган платежной системы  возложены обязанности по установлению правил, сроков и стандартов осуществления  расчетов с соблюдением следующих  принципов их организации.

Первый принцип — правовой режим  осуществления расчетов и платежей.

Второй принцип — осуществление  расчетов по банковским счетам.

Третий принцип — поддержание  ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей.

Четвертый принцип — наличие  акцепта (согласия) плательщика на платеж.

Пятый принцип — принцип срочности  платежа.

Шестой принцип — контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных  положений о порядке их проведения.

Седьмой принцип — имущественная  ответственность за соблюдением  договорных условий.

Все принципы организации системы безналичных платежей тесно связаны и взаимообусловлены. Нарушение одного из них приводит к нарушению остальных, что приводит к сбоям в функционировании всей системы. Соблюдение принципов в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетной и платежной систем предъявляемым требованиям: своевременности, надежности, эффективности. Главный организатор безналичных расчетов между различными хозяйствующими субъектами – банковская система. Она выступает исходным пунктом кругооборота наличных денег и основного объема безналичных платежей, а создание платежных средств является важнейшей функцией банковской системы.

10. Формы  безналичных расчетов в рыночной  экономике.

Формы безналичных расчетов устанавливаются Центральным банком. Клиенты банка самостоятельно выбирают применяемые формы расчетов, что отражается в договоре с банком.

В современных условиях на основании  действующего положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (в ред. от 2 марта 2008 г.) в России действуют  следующие формы безналичных  расчетов:

• расчеты платежными поручениями;
• расчеты по аккредитиву;
• расчеты чеками;
• расчеты по инкассо.

Формы безналичных расчетов применяются  клиентами кредитных организаций (филиалов), учреждений и подразделений  расчетной сети Банка России, а  также самими банками.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами  банков самостоятельно и предусматриваются  в договорах, заключаемых ими  со своими контрагентами.

В рамках форм безналичных расчетов в  качестве участников расчетов рассматриваются  плательщики и получатели средств (взыскатели), а также обслуживающие  их банки и банки-корреспонденты.

11. Понятие  денежной системы. Типы денежных  систем.

Денежная система  - это особая форма, в которой осуществляется обращение денег в определенной стране, сложившаяся во времени и утвержденная законодательством.

Различные основные типы денежных систем складывались и  развивались в разных странах  в разные периоды времени. Сама денежная система проходит исторически два основных этапа: первый – когда в качестве всеобщего эквивалента использовалось золото, выполнявшее функции денег; второй – когда роль золота падает и в обращение вводятся кредитные деньги.

Существуют  разные типы денежных систем, свойственные странам исторически. Именно развитие во времени и проводит к изменению систем обращения.

При этом понятие  и типы денежных систем зависят от формы функционирования денег. Таких  форм различают две: товарную и собственно денежную (знаки стоимости). Различия этих форм сводятся к тому, что при системах металлического обращения, деньги функционируют в форме монет, а при системах кредитных и бумажных денег, деньги обращаются в форме банкнот, векселей, чеков, казначейских билетов.

При металлическом  обращении выделяют такие типы денежных систем - это монометаллизм и биметаллизм.

Биметаллизм - это система, при которой за двумя драгоценными металлами (как правило, серебро и золото) закрепляется роль эквивалента всех товаров и ценностей. Монеты из двух металлов выпускаются на равных основаниях.

Монометаллизм – такая система обращения, когда лишь один металл может служить всеобщим эквивалентом. В нем обращаются монеты (либо золотые, либо серебряные) и другие знаки стоимости, которые являются разменными на металл. Золотой монометаллизм установился впервые в Англии в конце 18 века. Серебряный монометаллизм в Россию пришел в 1843 году.

Современные типы денежных систем характеризуются утратой связи денег с металлом; господством кредитных денег, не разменных на драгметалл, которые по сути близки к бумажным; развитием безналичного оборота и сокращением наличного обращения; инфляцией; контролем государства за состояние денежного обращения

Денежная система РФ основной денежной единицей признает рубль. Платежную силу в РФ имеют такие виды денег как банковские билеты (банкноты) и монеты из металла. Платежи возможно совершать в наличной и безналичной форме.

12. Денежная  система РФ, ее элементы и принципы  управления.

Денежная  система – это форма организации  денежного обращения в стране, сложившаяся исторически, закрепленная и регулируемая национальным законодательством. Ее составной частью является национальная валютная система, которая в то же время относительно самостоятельна.

Денежная  система состоит из следующих  элементов: денежной единицы, масштаба цен, вида денег, эмиссионной системы, механизма денежно – кредитного регулирования. Национальная валюта, обладая  относительной самостоятельностью, также входит в денежную систему  страны. 

Денежная  единица – это установленный  в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения  и выражения цен всех товаров. 
Эмиссионная система в развитых странах означает выпуск банковских билетов Центральным банком, а казначейских билетов и монет – казначейством в соответствии с законодательно установленным эмиссионным правом.

Современные денежные системы включают следующие  элементы.

Денежная единица — это принятое в данной стране название денег (доллар, марка, рубль, йена, юань, бат, тугрик, ит.д.) или же применяемое в международной валютной системе название денег (евро, СДР и т. п.). Все денежные единицы делятся на более мелкие части: рубль равен 100 копейкам, доллар или евро равны 100 центам.

Масштаб цен — это способ соизмерения покупательных способностей или стоимостей товаров, другими словами, через масштаб цен проявляется функция денег как меры стоимости.

Первоначально весовое содержание монет совпадало  с масштабом цен, однако постепенно он начал обособляться от весового содержания монет (это было связано  с порчей монет, их износом, переходом  к чеканке монет из более дешевых  металлов). С прекращением размена  кредитных денег на золото официальный  масштаб цен утратил свой экономический  смысл. В результате Ямайского соглашения официальная цена золота и золотое  содержание денежных единиц были отменены. В настоящее время масштаб  цен складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров  посредством цены.