Шпаргалка по "Деньги, кредит, банк"

51. Платежная  система России

Платежная система — это совокупность организационных  форм, инструментов и процедур, способствующих денежному обращению.

Платежная система — это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик  расчета, внутренних и внешних нормативных  актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и  расчеты друг с другом.

Основные  задачи, стоящие перед платежной  системой, следующие:

• бесперебойность, безопасность и эффективность функционирования;
• надежность и прочность, гарантирующие отсутствие срывов или полного выхода из строя системы платежей;
• эффективность, обеспечивающая быстрый, экономный и точный выход потока операций;
• справедливый подход, например, требование участия в платежной системе лиц, отвечающих необходимым квалификационным критериям.

Основной  функцией любой платежной системы  является обеспечение динамики и  устойчивости хозяйственного оборота. Наличие эффективной платежной  системы способствует осуществлению  контроля за денежно-кредитной сферой, помогает банкам активно управлять  ликвидностью, снижая тем самым потребность  в крупных избыточных резервах. В  результате этого упрощается процесс  составления денежно-кредитной программы  и ускоряется осуществление операций в области финансовой политики. К  элементам платежной системы  относятся:

• институты, предоставляющие услуги по осуществлению денежных переводов и погашению долговых обязательств;
• финансовые инструменты и коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денежных средсгв между экономическими агентами;
• контрактные отношения, регулирующие порядок безналичных расчетов.

Элементы  платежной системы тесно взаимосвязаны, их взаимодействие осуществляется по определенным правилам, закрепленным в нормативных правовых актах  государства и международных  соглашениях. Работа платежной системы  России в целом построена согласно соответствующим правовым актам, на основе которых разработаны правила  ее функционирования. Они являются едиными для любой системы  и определяют совокупность процедур, которые необходимы для функционирования платежной системы и осуществления  переводов денежных средств от одних  экономических агентов к другим. К процедурам платежной системы  относятся установленные формы  проведения безналичных расчетов, стандарты  платежных документов, а также  различные средства передачи информации (линии связи, программное и техническое  обеспечение).

Основными участниками платежной системы  являются центральный банк, коммерческие банки, небанковские учреждения, включая  клиринговые и расчетные центры. Они выступают в качестве институтов, предоставляющих услуги по осуществлению  денежных переводов и погашению  долговых обязательств. Обеспечение  бесперебойности расчетов возлагается  непосредственно на центральный  банк государства. Работа платежной  системы тесно связана с реализацией  важной цели деятельности центрального банка — обеспечением эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

К компетенции  центральных банков, как правило, относится управление рисками платежных  систем. Центральный банк контролирует риск ликвидности, кредитный и системный  риски в платежной системе, осуществляет регулирование ликвидности ее участников, в том числе на основе функции  кредитора последней инстанции, выступает как оператор платежной  системы. Управление рисками со стороны  центрального банка заключается  в:

• применении превентивных мер к коммерческим банкам, находящимся в затруднительном положении;
• контролировании деятельности кредитных организаций в сфере осуществления расчетов;
• разработке правовых норм, обеспечивающих регулирование расчетов между экономическими агентами;
• создании и реализации соответствующих форм защиты каналов передачи информации.

Отсутствие  должного внимания к любому из рисков и способов упраапения ими может привести к серьезным последствиям, выражающимся в дестабилизации расчетов в регионе или стране в целом вплоть до кризиса платежной системы.

В настоящее  время в Российской Федерации  существуют параллельно несколько  систем межбанковских расчетов, которые  могут рассматриваться как основной инструмент, используемый в расчетных  системах технологии проведения платежей.

Платежная система Банка России, в которой  межбанковские расчеты осуществляются в централизованном порядке —  через его расчетную сеть. В  соответствии с российским законодательством  при получении лицензии на осуществление  банковских операций каждый коммерческий банк открывает корреспондентский  счет в Банке России. На нем хранятся свободные денежные резервы коммерческого  банка. Расчеты ведутся через  расчетно-кассовые центры.

Системы межбанковских расчетов, основанные на установлении прямых корреспондентских  отношений между коммерческими  банками.

Клиринговые системы, в которых расчеты осуществляются независимыми клиринговыми центрами и  расчетными палатами, т.е. небанковскими  кредитными организациями. Между коммерческими  банками и клиринговыми центрами устанавливаются отношения. Членами  клиринговых центров, как правило, являются крупные банки, остальные  банки могут осуществлять расчеты  через банки-участники.

Внутрибанковские  расчетные системы, с помощью  которых осуществляются расчеты  между головными конторами банков и их филиалов, включают технические, телекоммуникационные средства и организационные  мероприятия, обеспечивающие возможность  проведения расчетных операций между  подразделениями кредитной организации  с использованием счетов межфилиальных  расчетов (счета МФР). Последние представляют собой счета филиалов, открываемые  на балансе головной организации  для учета взаимных расчетов.

Платежная система Банка России носит централизованный характер. Остальные три относятся  к децентрализованным системам. Рассматривая все существующие в России системы, необходимо отмстить, что только клиринговая  система основана на нетто-рас четах.

Платежная система России по состоянию на 1 января 2008 г. включала 1172 учреждения Банка  России, 1136 кредитных организаций, 44 небанковских расчетных организаций, 3455 филиалов кредитных организаций.

Система расчетов через расчетную сеть Банка  России в настоящее время является преобладающей в нашей стране, однако через нее можно осуществлять расчеты только в национальной валюте.

Поэтому все операции, связанные с расчетами  в иностранной валюте, производятся посредством децентрализованной системы  межбанковских расчетов, в основном по прямым корреспондентским счетам кредитных организаций. Для этого, как правило, применяют электронный  способ, который позволяет коммерческим банкам ускорить расчеты между собой. Коммерческие банки на основе прямых корреспондентских отношений могут  осуществлять также и межгосударственные расчеты через счета, открытые в  коммерческих банках соответствующих  государств. Такое право предоставляется  банкам, получившим генеральную или  расширенную лицензию.

Современная экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть сложных отношений миллионов  входящих в нее хозяйствующих  субъектов как между собой, так  и с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств.

Платежная система страны — неотъемлемый элемент рыночной экономики, своеобразный канал энергетического обмена, реализующий экономические возможности субъектов расчетов. Без оптимизации платежной системы никакие существенные перемены не смогут охватить все народное хозяйство в целом. Для России она имеет особую значимость, ибо стала одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе страны к рынку.

Платежная система страны — жизненно важная составная часть финансовой системы. Платежная система страны представляет собой совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств, возникающих в процессе экономической деятельности. Она в значительной степени определяет эффективность экономики. Необходимо отметить, что в странах с устоявшимися рыночными экономиками, эффективность которых во многом обеспечивается благодаря хорошо отлаженным платежным системам, выбору оптимальных моделей последних придается статус вопроса государственной важности. Там и центральными банками, и частным сектором проводятся исследования в области построения платежных систем, совершенствования принципов их организации, эффективности для поставщиков и пользователей платежных услуг, критериев оценки участников.

Безналичный платежный оборот в стане организуется на основе определенных принципов.

Принципы  организации расчетов — основа их проведения. Соблюдение всех принципов в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременности, надежности, эффективности. Принципы служат главными ориентирами при разработке порядка расчетов, их технического и документального оформления, а также организации оперативно-бухгалтерской работы участников расчетов.

52. Организация  межбанковских расчетов

Основным  организатором системы как межбанковских, так и расчетов в народном хозяйстве  выступает Центральный банк, за которым  закрепляются функции:

контроля  за масштабами безналичного и наличного  денежного оборота, объемом денежной эмиссии в наличной и безналичной  форме;

единого расчетного центра страны на единой методологической основе для всех коммерческих банков (включая специализированные);

унификации  и установления правил расчетов, порядка  ведения учета и отчетности.

Основополагающим  принципом организации системы  межбанковских расчетов является формирование двух самостоятельных подсистем:

а)         прямых расчетов между коммерческими банками;

б)         межбанковских расчетов через систему корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка.

Коммерческим  банкам предоставлено право самостоятельно определять порядок расчетов между  своими подведомственными учреждениями, а система безналичных расчетов строится таким образом, что дает банкам и их клиентам возможность  выбора конкретных путей совершения той или иной расчетной операции.

Организация безналичных расчетов осуществляется либо по централизованной, либо по децентрализованной схеме. Децентрализованные корреспондентские  счета, которыми являются счета "Loro-Nostro"1, коммерческие банки используют для  прямых расчетов с постоянными корреспондентами по операциям клиентов, имеющих, как  правило, стабильные связи.

Развитие  прямых межбанковских корреспондентских  связей, с одной стороны, сократит время документооборота, поскольку  обмен платежными документами между  банками происходит напрямую, минуя  промежуточные учреждения банковской системы. С другой — усилит процессы саморегуляции и самоконтроля на микроуровне, повысит качество осуществления расчетов ввиду материальной заинтересованности контрагентов в точности взаимных платежей.

Осуществление расчетов через централизованные корреспондентские  счета, открываемые коммерческими  банками в Центральном банке, в мировой практике имеет место  либо в обычном расширенном (осуществление  всех операций в полной сумме в  пределах кредитового остатка средств  на счете), либо в клиринговом режиме (взаимный зачет встречных потоков  платежей и поступлений с отражением на счете только сальдовых оборотов). Система функционирования клиринговых  корреспондентских счетов является более гибкой, поскольку сокращает  платежный оборот по количеству и  сумме операций и допускает возможность  образования на них "дебетового сальдо", т.е. предоставление по мере необходимости  Центральным банком кредита ("овердрафт"). Кроме того, централизованные корреспондентские счета во многих странах одновременно представляют собой резервные счета, остатки средств на которых составляют часть минимальных резервов.

Система централизованных межбанковских расчетов организуется Центральным эмиссионным  банком, так как расчетные операции по переводу денежных средств между  банками производятся посредством  резервно-корреспондентских счетов, открываемых в структурных подразделениях Центрального банка. По корреспондентским счетам, отражающимся в VII разделе банковского баланса на бухгалтерском счете № 16 (нумерация счетов второго порядка дифференцирована по банкам), открываются отдельные лицевые счета каждому коммерческому банку.

Все банки производят свои расчеты в  пределах кредитового сальдо на резервно-корреспондентском счете, т.е. за счет финансовых средств, реально существующих в момент совершения расчетной операции. Размеры кредитового сальдо должны соответствовать утверждаемому Центральным банком нормативу резервных требований (определенной доле привлеченных средств). Периодичность проверки выполнения соблюдения коммерческими банками указанного норматива устанавливается Центральным банком.

53. Валютные  отношения и валютная система

Развитие  внешней торговли вызвало необходимость  упорядочения международных расчетов, вовлекших в международные экономические  отношения национальные денежные знаки. Любая национальная денежная единица  является валютной и выполняет функцию  мировых денег, но любой продавец на мировом рынке предпочитает получать эквивалент своих товаров в валюте своей страны, поэтому всегда в  валюте отражаются связи и взаимодействие национального и мирового хозяйства. Отсюда вытекает необходимость обмена денежных единиц одной страны на деньги другой. Вся совокупность финансовых отношений, возникающих при осуществлении  торговых операций, кредитовании, вложении капиталов и пр., при функционировании мирового хозяйства, получила название валютных отношений. В сфере валютных отношений появляются новые особенности  и тенденции:

- усиливаются  международные функции национальных  валют (национальные денежные  единицы участвуют в международных  расчетах);

- масштабы  участия любой валюты в международном  платежном обороте определяются  комплексом факторов (исторического,  экономического, международно-правового), в том числе и национальной  политики;

- отсутствует  единая денежная основа в валютной  сфере - мировые деньги;

- в  условиях свободной конвертируемости  валют и перелива капитала  между странами размываются границы  между внутренним денежным оборотом  и международным платежным оборотом;

- тенденция  к сращиванию национального и  международного денежно - кредитного  рынка прокладывает себе дорогу  в условиях сохраняющейся специфики  и особенностей национальных  денежно - кредитных рынков [3, с. 86].