Шпаргалка по "Банковское право"

4) определение порядка ведения кассовых операций.

Безналичные расчеты представляют собой расчеты между субъектами без использования

наличных денег (денежных купюр), посредством перечисления денежных средств со

счетов банковских (иных кредитных) организациях в целях зачетов взаимных требований.

ЦБ РФ в сфере безналичных расчетов: осуществляет межбанковские безналичные расчеты

через свои учреждения; выступает органом координирующим, регулирующим и лицензирующим

организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем в РФ; устанавливает

правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. С этой

целью практически ежегодно Банком России утверждаются Положения о безналичных расчетах

в РФ.

Общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать:

два операционных дня, если указанный платеж осуществляется в пределах территории

субъекта РФ и пять операционных дней, если указанный платеж осуществляется в

пределах территории РФ.

 

 

19. Банк России как орган банковского регулирования и банковского надзора, его

полномочияЦБ РФ – главный орган банковского регулирования и банковского надзора. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и

банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов ЦБ РФ,

установленных ими обязательных нормативов.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора выступают поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

ЦБ РФ не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Для осуществления своих функций банковского регулирования и банковского надзора

ЦБ РФ проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), а также направляет

им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законодательством санкции по отношению к нарушителям.

В рамках банковского регулирования и банковского надзора ЦБ РФ устанавливает

обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения

банковских операций; бухгалтерского учета и отчетности; организации внутреннего

контроля; составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

При этом устанавливаемые ЦБ РФ правила применяются в отношении бухгалтерской и

статистической отчетности, которая составляется за период, начинающийся не ранее

даты опубликования указанных правил.

Для осуществления своих функций ЦБ РФ в соответствии с перечнем, установленным

Советом директоров, имеет право:

1) запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их

деятельности, требовать разъяснений по полученной информации;

2) устанавливать для участников банковской группы порядок предоставления

информации об их деятельности, которая необходима для составления консолидированной

отчетности;

3) запрашивать, и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у

федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических

лиц – для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса РФ,

для анализа экономической ситуации. Регулирующие и надзорные функции ЦБ РФ

осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского

надзора, объединяющий структурные подразделения ЦБ РФ, обеспечивающие выполнение

его надзорных функций. Структура Комитета банковского надзора утверждается

Советом директоров, а его руководитель назначается Председателем ЦБ РФ из числа

членов Совета директоров.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ РФ может устанавливать

следующие обязательные нормативы:

1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций;

размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;

предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной

организации;

2) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

3) максимальный размер крупных кредитных рисков;

4) нормативы ликвидности кредитной организации;

5) нормативы достаточности собственных средств (капитала);

6) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

7) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

8) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации

для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

9) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных

кредитной организацией своим участникам.

 

 

20. Взаимодействие Банка России с органами власти, его международная и

внешнеэкономическая деятельность

Для реализации возложенных на него функций Банк России осуществляет взаимодействие

с Правительством РФ, в том числе:

1) ЦБ РФ участвует в разработке экономической политики Правительства РФ;

2) Председатель ЦБ РФ или, по его поручению, один из его заместителей:

а) участвует в заседаниях Правительства РФ;

б) может принимать участие в заседаниях Государственной Думы при рассмотрении

законопроектов, касающихся вопросов экономической, финансовой, кредитной и

банковской политики;

3) ЦБ РФ и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях,

имеющих общегосударственное значение, координируют свою политику, проводят

регулярные взаимные консультации.

В тоже время Банк России не вправе:

1) предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального

бюджета;

2) покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением

тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете;

3) предоставлять кредиты для финансирования дефицитов бюджетов государственных

внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

Банк России в своей работе взаимодействует с Министерством финансов РФ:

1) ЦБ РФ консультирует его по вопросам графика выпуска государственных ценных

бумаг РФ и погашения государственного долга РФ с учетом их воздействия на

состояние банковской системы РФ и приоритетов единой государственной денежно-кредитной

политики;

2) министр финансов РФ и министр экономического развития и торговли РФ или по их

поручению по одному из их заместителей участвуют в заседаниях Совета директоров

с правом совещательного голоса;

3) ЦБ РФ и Министерство финансов РФ в необходимых случаях заключают соглашения о

проведении указанных выше операций по поручению Правительства РФ.

Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов хранятся в

Банке России, если иное не установлено федеральными законами.

ЦБ РФ без взимания комиссионного вознаграждения осуществляет операции со

средствами федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов

субъектов РФ и местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного

долга РФ и операции с золотовалютными резервами.

В соответствии с законодательством, Банк России в международной сфере имеет

право:

1) представлять интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных

государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых

организациях;

2) открывать представительства на территориях иностранных государств;

3) запросить центральный банк и орган банковского надзора иностранного

государства о предоставлении информации или документов, которые получены от

кредитных организаций в ходе исполнения надзорных функций. В отношении полученных

информации и документов ЦБ РФ обязан соблюдать требования по раскрытию информации

и предоставлению документов с учетом требований, установленных законодательствами

иностранных государств;

4) предоставить органу банковского надзора иностранного государства информацию

или документы, которые не содержат сведений об операциях кредитных организаций и

их клиентов, при условии обеспечения указанным органом банковского надзора режима

сохранности информации, соответствующего установленным законодательством РФ

требованиям обеспечения сохранности информации.

ЦБ РФ выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями

и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию

представительств кредитных организаций иностранных государств на территории РФ.

 

 

21. Отчетность и аудит Банка России

Порядок предоставления отчетности ЦБ РФ регулируется ФЗ «О Центральном Банке

Российской Федерации (Банке России)».

Отчетный период (отчетный год) ЦБ РФ устанавливается с 1 января по 31 декабря

включительно.

ЦБ РФ ежегодно не позднее 15 мая года, следующего за отчетным, представляет в

Государственную Думу годовой отчет ЦБ РФ, включающий в себя:

1) отчет о деятельности ЦБ РФ, в том числе перечень мероприятий по реализации

единой государственной денежно-кредитной политики, проведенных ЦБ РФ, и анализ

выполнения основных параметров единой государственной денежно-кредитной политики;

2) анализ состояния экономики РФ, в том числе денежного обращения и кредита,

банковской системы РФ, валютного положения и платежного баланса РФ;

3) аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности ЦБ РФ;

4) заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций ЦБ РФ,

на которые распространяется действие Закона РФ «О государственной тайне»;

5) годовую финансовую отчетность ЦБ РФ.

Под годовой финансовой отчетностью ЦБ РФ понимаются:

1) годовой баланс, счет прибылей и убытков, в том числе отчет о полученной

прибыли и ее распределении;

2) отчет о формировании и об использовании резервов и фондов ЦБ РФ;

3) отчет об управлении ЦБ РФ ценными бумагами и долями участия в капиталах

организаций, входящими в состав имущества ЦБ РФ;

4) отчет о расходах на содержание служащих ЦБ РФ;

5) отчет об исполнении сметы капитальных вложений.

Государственная Дума направляет годовой отчет ЦБ РФ Президенту РФ, а также на заключение

в Правительство РФ, затем рассматривает его до 1 июля года, следующего за

отчетным, и принимает решение.

Годовой отчет ЦБ РФ публикуется не позднее 15 июля года, следующего за отчетным.

Кроме того, ЦБ РФ ежемесячно публикует свой баланс, данные о денежном обращении,

включая динамику и структуру денежной массы, обобщенные данные об операциях ЦБ

РФ.

После утверждения годовой финансовой отчетности ЦБ РФ его Советом директоров,

Банк России перечисляет в федеральный бюджет 50 % фактически полученной им по

итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с

НК РФ. Оставшаяся прибыль направляется Советом директоров в резервы и фонды различного

назначения.

Налоги и сборы уплачиваются ЦБ РФ и его организациями в соответствии с Налоговым

кодексом РФ.

Процедура проведения внешнего аудита деятельности Банка России включает в себя

определенные моменты. Национальный банковский совет до завершения отчетного года