Привлеченные ресурсы банка

ВВЕДЕНИЕ

 

Коммерческие банки для обеспечения своей деятельности должны располагать определённой суммой денежных средств, то есть ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Деятельность самих коммерческих банков в национальной экономике направлена на то, чтобы, привлекая временно высвобожденные средства физических и юридических лиц, превращать их в работающие активы. По преимуществу банки работают именно на привлеченных ресурсах, в связи с чем роль последних в эффективной деятельности коммерческих банков трудно переоценить.

Масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объёма ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлечённых средств. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.

Вопросы совершенствования  банковской деятельности и определения  основных направлений развития банков являются одними из ключевых проблем современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости привлечённых средств, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что привлечённые ресурсы играют важнейшую роль в  деятельности любого банка, определяют объём активных операций, а следовательно, и доходы банка, его ликвидность и прибыльность.

Целью данной работы является углубленное и расширенное изучение привлечённых ресурсов, динамики их изменения, а также рассмотрение проблем и перспектив формирования привлечённых ресурсов коммерческого банка.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

1. Раскрыть сущность привлечённых ресурсов и их роль в деятельности коммерческого банка;
2. Проанализировать динамику изменения объёма и структуры привлечённых ресурсов банка;
3. Выделить проблемы и перспективы формирования привлечённых ресурсов коммерческого банка.

Основными методами исследования являются сравнение, анализ, синтез и  табличный метод.

ГЛАВА 1

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ

ПРИВЛЕЧЁННЫХ  РЕСУРСОВ БАНКА

 

Как и всякий хозяйствующий  субъект, банк для обеспечения своей  деятельности должен располагать определённой суммой денежных средств и материальными активами, которые и составляют его ресурсы [1, с.143].

Банковские ресурсы формируются  в результате проведения пассивных  операций. Источниками формирования банковских ресурсов являются собственные и привлечённые (заёмные) средства.

Привлечённые средства являются основным источником ресурсов коммерческого банка, так как они составляют 75% и более банковских ресурсов [2, с.319].

Привлеченные средства банков покрывают значительную часть потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность экономических агентов в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Привлеченные ресурсы  могут формироваться банками  на депозитной и недепозитной основах. Основным признаком классификации источников привлечённых средств в данном случае является то, кто выступает инициатором операции. К депозитам относятся средства, которые размещены в банке по желанию клиентов. Ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются в банк по его собственной инициативе. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков — около 90% — составляют депозиты. Ресурсы недепозитного характера образуются у банков в результате выпуска и продажи ими собственных долговых бумаг (векселей, облигаций, банковских сертификатов) [3, с. 114].

По экономическому содержанию депозиты можно разделить на группы:

- депозиты до востребования;

- срочные депозиты;

- сберегательные вклады [4, с.391].

Депозиты до востребования – это денежные средства на пассивных счетах в банке без указания срока хранения, а также хранящиеся на депозитных счетах до востребования. Депозиты до востребования могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Это, как правило, самый дешевый источник образования банковских ресурсов.

Срочные депозиты – это денежные средства, хранящиеся на депозитных счетах в течение определенного промежутка времени, установленного при их открытии соглашением между банком и клиентом.  

        Депозитный или сберегательный сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечении установленного срока и процентов по нему. Сертификаты могут быть именными, на предъявителя, могут быть переданы или подарены. Сертификаты не могут служить расчетным или платежным средством за проданные товары и оказанные услуги.

Депозитные сертификаты  выпускаются на крупные суммы  и приобретаются юридическими лицами [5, с.113].

Облигация – ценная бумага, подтверждающая обязательство эмитента возместить владельцу ценной бумаги ее номинальную стоимость в установленный срок с уплатой фиксированного процента.

Вексель - одностороннее, ничем не обусловленное обязательство банка, выпустившего вексель, по уплате обозначенному в нем лицу, его приказу или правопреемнику определенной суммы в установленный срок [6, с.125-128].

ОАО «Белагропромбанк» имеет дело не только с физическими лицами, но и с юридическими и представляет широкий спектр операций для обоих типов клиентов. Этот банк является одним из лидеров рынка банковских услуг физическим лицам в Республике Беларусь. Увеличение объёмов и повышение качества услуг для населения является наиболее важным приоритетом развития банка.

Сегодня  предлагается комплексное  обслуживание в белорусских рублях и иностранной валюте, широкий  перечень услуг, активно востребованных населением республики.

Система сбережений «Линия роста» предоставляет возможность выбора различных форм хранения временно свободных денежных средств: вклады, дисконтные облигации, процентные облигации, сберегательные сертификаты.

Можно перечислить основные вклады:

Новый банковский вклад (депозит) "Двадцатка!" - прекрасная возможность для клиентов накопить денежные средства и получить повышенный доход за счет высокой процентной ставки.

Система вкладов  «Линия роста» - банковские вклады для клиентов, стремящихся надёжно и выгодно разместить свои денежные средства. Отличается простотой и возможностью выбора наиболее подходящих условий для каждого вкладчика.

Вклад "Старт!" - для клиентов, желающих разместить свои денежные средства на короткий срок.

Вклад «Пенсионный» - для клиентов пенсионного возраста. Вклады предназначены для зачисления и хранения денежных средств, поступающих от государственного органа, осуществляющего перечисление пенсий, пособий, иных выплат по государственному социальному страхованию (таблица 1.1).

 

Таблица 1.1  - Условия вклада «Пенсионный»

 

Условие	Содержание
Процентная ставка	30 % **
Валюта вклада	Белорусские рубли
Вид вклада	До востребования
Снятие денежных средств	Без ограничений, по первому  требованию
Пополнение депозита	Без ограничений: • путём внесения наличных денежных средств • путём безналичного перечисления
Начисление процентов	Ежемесячно
Выплата процентов	Начисленные проценты присоединяются к остатку вклада (капитализация)

Примечание – Источник: [7]

 

Вклад до востребования:

 

Таблица 1.2 – Условия вклада до востребования

 

Белорусские рубли	Доллары США	Евро	Российские рубли
0,5	0,1	0,1	0,1

Примечание: Источник – [7]

 

Вклад «Время денег»:

 

 

 

Таблица 1.3  -  Условия вклада "Время денег!"

 

Валюта вклада	Белорусские рубли	Доллары США	ЕВРО	Российские рубли *
Процентные ставки по вкладу, % годовых
с 1 по 95 день	14,5	4	4	5
с 96 по 190 день	15,5	6	6	7
с 191 по 285 день	16,5	8	8	9
с 286 по 380 день	17,5	9	9	11
Срок хранения вклада	380 дней
Минимальная сумма вклада	Не установлена	Не установлена
Частичное снятие	Без пересчета процентов, при условии, что после совершения операции остаток денежных средств будет составлять сунну не менее:
	1 000 000	1000	1000	30 000
Досрочное расторжение	С перерасчетом процентов  по ставке, действующей по вкладу (депозиту) «до востребования» в соответствующей валюте
Продление срока хранения	Пролонгация вклада не предусмотрена

Примечание: Источник: [7]

 

Банковские вклады имеют  значительное преимущество:  вкладчик всегда имеет возможность снять  часть суммы (или всю сумму вклада) в любой момент времени и при этом получать дополнительный доход.

Так же банком проводится рекламная  игра "Подари мечту!", в рамках которой банк стимулирует привлечения средств населения во вклады (депозиты) в рамках рекламной акции «Детская сберегательная программа «Расти большой!»».

Участниками Игры являются физические лица, которые по состоянию  на 01.08.2011 являются вносителями денежных средств по действующим договорам срочного банковского вклада на имя третьего лица, заключенным с соблюдением условий рекламной акции «Детская сберегательная программа «Расти большой!»».

Дисконтные облигации

ОАО "Белагропромбанк" предлагал приобрести дисконтные облигации на предъявителя, т.е. «купить деньги со скидкой». В настоящее время дисконтные облигации на предъявителя не размещаются.

Процентные облигации

ОАО "Белагропромбанк" предлагает приобрести процентные облигации на предъявителя  с выплатой купонного дохода.

Преимущества данного  вида сбережений:

• высокая фиксированная доходность процентных облигаций;
• возможность периодического получения  дохода  (1 раз в 6 месяцев);
• возможность досрочного погашения;
• свободное обращение облигаций (с облигациями могут совершаться любые предусмотренные законодательством сделки: купля-продажа, дарение, залог, пр.);
• мобильность (облигация может быть предъявлена к погашению в любом отделении банка независимо от места реализации);
• упрощённая процедура оформления сделки (не требуется составление договора, акта приёма-передачи и др.);
• облигация может быть предъявлена к погашению любым физическим лицом без предоставления документа, удостоверяющего личность, либо иных документов (доверенность, завещательное распоряжение);
• доходы по облигациям не подлежат обложению подоходным налогом.

Валюта займа:

• доллары США
• евро

Сберегательные  сертификаты

Сберегательный сертификат ОАО «Белагропромбанк» — это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесённого в банк и права вкладчика (физического лица-держателя сертификата) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему в любом филиале (отделении) банка.