Отчет по практике в ООО КБ «Юниаструм Банк»

14.3.4. Осуществление контроля  за деятельностью Председателя Правления и Правления Банка и иных функций в рамках системы внутреннего контроля.

14.3.5. Определение критериев подбора кандидатов в члены Совета Директоров и Правления Банка.

14.3.6. Утверждение перечня  и уровня существенности (внутрибанковских лимитов) банковских операций и других сделок, подлежащих рассмотрению Советом директоров Банка.

14.3.7. Принятие решения об участии Банка в коммерческих и других организациях (кроме участия в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций).

14.3.8. Принятие решений  об одобрении крупных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Банком прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет от двадцати пяти до пятидесяти процентов стоимости имущества Банка.

14.3.9. Принятие решения  об одобрении сделок, в совершении  которых имеется заинтересованность, за исключением случаев, если сумма оплаты по сделке или стоимость имущества, являющегося предметом сделки, превышает два процента стоимости имущества Банка определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период.

14.3.10. Организация внутреннего контроля в Банке.

14.3.11. Избрание Председателя  Правления Банка и Правления Банка, определение количественного состава Правления Банка, а также размера вознаграждения и денежных либо иных компенсаций Председателю Правления Банка и иным членам Правления Банка, досрочное прекращение их полномочий.

14.3.12. Избрание Председателя  Совета директоров Банка и  Президента Банка

14.3.13. Принятие решений  о совершении сделки (совокупности взаимосвязанных сделок), если ее стоимость превышает эквивалент 200 000 (Двухсот тысяч) Евро по курсу Центрального банка Российской Федерации на последнюю квартальную дату, предшествующую дате совершения сделки, и если такая сделка совершается за пределами текущей банковской

деятельности Банка, как  она описана в пункте 4.1. и подпунктах 1–8 пункта 4.2. настоящего Устава и/или не связана с действиями Банка, направленными на урегулирование и/или погашение задолженности клиентов перед Банком, возникшей в результате ранее предоставленных Банком кредитам либо из иных правоотношений Банка со своими Клиентами заключенных в рамках совершения Банком банковских операций и/или сделок, указанных в пункте 4.1. и подпунктах 1–8 пункта 4.2. настоящего Устава.

14.3.14. Принятие решений  о передаче (уступке) интеллектуальной собственности Банка (в т.ч. товарных знаков), торговых наименований и иных нематериальных активов Банка.

14.3.15. Рассмотрение бизнес-планов, выносимых на утверждение общего собрания Участников Банка, и рассмотрение отчетов Правления Банка (Председателя Правления Банка) об исполнении бизнес-планов.

14.3.16. Одобрение сметы  (бюджета) расходов Банка на  планируемый финансовый год.

14.3.17. Анализ собственной  работы в целях внесения предложений Общему собранию Участников Банка по повышению ее эффективности по вопросам, требующим принятия решения Общим собранием Участников Банка.

14.3.18. Оценка деятельности  Банка с точки зрения удовлетворения  кредитных и инвестиционных потребностей региона местонахождения его головного офиса, филиалов и внутренних структурных подразделений, расположенных вне места нахождения головного офиса Банка (филиала).

14.3.19.Координация проверки  достоверности отчетности, выполняемой аудиторской организацией, службой внутреннего контроля и другими служащими кредитной организации.

14.3.20. Решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным Законом № 14-ФЗ от 08.02.1998г. «Об обществах с ограниченной ответственностью», настоящим Уставом и внутренним документом Банка, регламентирующим деятельность Совета директоров Банка.

На первом заседании  вновь избранного состава Совета директоров Банка члены Совета Директоров Банка обязаны избрать Председателя Совета директоров Банка и Президента Банка.

В соответствии с п. 15.1. Устава КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом – Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом – Правлением Банка.

Функции руководителя Правления  Банка осуществляет Председатель Правления

Банка. К компетенции  Правления Банка относятся следующие вопросы:

• руководство текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания Участников Банка и Совета директоров Банка;
• обеспечение выполнения решений Общего собрания Участников Банка и Совета директоров Банка;
• утверждение кандидатур на должность главного бухгалтера Банка и его заместителей, на должность, руководителя и главного бухгалтера филиала или представительства Банка и их заместителей;
• решение вопросов подбора, подготовки и использования кадров.

Решения по указанным  вопросам принимаются на заседаниях Правления Банка путем голосования. Заседания Правления Банка созываются и организуются Председателем Правления Банка в порядке, предусмотренном внутренним документами Банка, регламентирующим деятельность Правления, и проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в три месяца.

Президент Банка –  действующий член Совета директоров Банка, постоянный представитель Совета директоров в Банке, в чьи обязанности входит:

14.7.1. Контроль за эффективным  функционированием внутреннего  контроля в Банке;

14.7.2. Проведение проверок  соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их;

14.7.3. Регулярное обсуждение  с Правлением Банка вопросов организации внутреннего контроля, включая выработку мер по повышению их эффективности;

14.7.4. Вынесение вопросов  на заседания Совета директоров  Банка по выработке мер, 

обеспечивающих эффективность  системы управления Банка и выполнению Правлением Банка рекомендаций и замечаний службы внутреннего контроля, аудиторской организации, проводящей (проводившей) аудит, и надзорных органов.

Для выполнения своих  функций Президент Банка имеет право получать любые документы (копии с них) и/или информации, связанных с деятельностью Банка, привлекать (при осуществлении своих функций) служащих Банка и требовать от Правления Банка обеспечения доступа к документам и/или иной информации.

Любая из вышеперечисленных  функций Президента Банка может  быть передана кому–либо действующему члену Совета директоров по решению всех действующих членов Совета директоров, принятому единогласно.

Для целей настоящего Устава под «действующим» членом Совета директоров понимается избранный член Совета директоров, полномочия которого не были прекращены досрочно Общим собранием Участников и который не представил в Банк письменное заявление о сложении своих полномочий.

1.2. Практическая деятельность Центрального офиса.

 

Организационная структура департамента (отдела) места прохождения практики (Центрального офиса) представлена на рис.1:

Управляющий

                                   Заместители                Начальник операционного зала

 

Антикризисный менеджер                             Старший валютный кассир

 

                                  Старший менеджер                         Кассир

 

                                           Менеджер

Рис. 1. Структура Центрального офиса

 

Операции и услуги Центрального офиса:

• РКО;
• вклады (физические и юридические лица);
• кредитование физических и юридических лиц;
• банковские карты VISA, EC/MC;
• депозитарные ячейки;
• валютно-обменные операции;
• операции с векселями;
• денежные переводы по системе «ЮНИСТРИМ»;
• эквайринг;
• международные расчеты;
• зарплатные карты, корпоративные карты.

Источники информации о  деятельности банка: официальный сайт банка, договора с клиентами, беседы с менеджерами банка.

В процессе прохождения практики были выполнены следующие задачи:

• ознакомление с банковскими операциями и бухгалтерским учетом в кредитных организациях;
• участие в отдельных операциях (сделках), проведенных должностными лицами в период прохождения практики;
• выполнение заданий отдельных должностных лиц;
• виды работ, выполненных самостоятельно.

«Общая сумма отправляемых физическим лицом-резидентом Переводов в иностранной валюте за пределы РФ в течение одного операционного дня не должна превышать сумму, эквивалентную 5 000 (Пяти тысячам) долларов США, определяемую с использованием официальных курсов иностранных валют к российскому рублю, установленных Банком России на дату составления Электронного поручения Банком Отправителя».¹

Без ограничений по сумме Переводов осуществляются:

1. Отправление Переводов:

• для резидентов Переводы в российских рублях в пользу резидентов и нерезидентов по территории РФ;

• для нерезидентов Переводы в российских рублях в пользу резидентов и нерезидентов или самих себя по территории РФ и за пределы РФ;
• для нерезидентов Переводы в иностранной валюте за пределы РФ.

2. Выдача Переводов:

• для резидентов Переводы в российских рублях и иностранной валюте;
• для нерезидентов Переводы в российских рублях и иностранной валюте.

При приеме средств от физических лиц-резидентов и нерезидентов без открытия банковского счета при совершении Переводов из РФ, учет операций осуществляется на следующих балансовых счетах:

№40912 «Переводы из Российской Федерации»

№40913 «Переводы из Российской Федерации нерезидентами»

Назначение счетов № 40912, 40913: учет денежных Переводов из Российской Федерации, принятых от Перевододателей − физических лиц-резидентов и нерезидентов без открытия банковского счета.

По кредиту счетов проводятся суммы, принятые от резидентов и нерезидентов для Перевода из Российской Федерации, в корреспонденции с корреспондентскими счетами, счетом по учету кассы.

По дебету счетов проводятся суммы, перечисляемые из Российской Федерации, суммы возвращаемых Переводов, в корреспонденции с корреспондентскими счетами, счетом по учету кассы и другими счетами.

В аналитическом учете открываются лицевые счета по каждому Переводу.

После перечисления средств со счетов 40912, 40913 открытые лицевые счета закрываются автоматически.

N 40911 «Транзитные счета». Назначение счета: проведение определенных операций через транзитные счета, в том числе принятых от граждан и организаций наличных денежных средств для Перевода различных платежей и взносов при совершении Переводов внутри РФ. Счет пассивный.

По кредиту счета проводятся суммы принятых платежей за коммунальные и другие услуги, налоговых платежей, различных взносов населения и организаций, денежных средств от физических лиц без открытия банковского счета и по другим операциям, в корреспонденции со счетом по учету кассы, банковскими счетами клиентов.

По дебету счета отражаются: суммы, перечисляемые юридическим и физическим лицам, в корреспонденции с корреспондентскими счетами, счетом по учету расчетов с филиалами, банковскими счетами клиентов кредитной организации, филиала; суммы комиссионного вознаграждения в пользу кредитной организации, в корреспонденции со счетами по учету доходов. Аналитический учет по счету 40911810 ведется в разрезе каждого заключенного договора в рамках системы «Юнистрим». Денежные средства, принятые от физических лиц, перечисляются в этот же рабочий день по назначению.

В Центральном офисе я ознакомилась с процедурой выдачи кредита, открытием и обслуживанием вкладов и депозитов, осуществлением денежных переводов без открытия счета, открытием и обслуживанием счетов для физических лиц, открытием и обслуживанием счетов под банковские индивидуальные ячейки. По поручению антикризисного менеджера раскладывала выписки по счетам юридических лиц и ИП, снимала копии с документов юридического лица, работала с вкладом физического лица. Самостоятельно осуществляла денежные переводы без открытия счета, открыла текущий счет для физического лица, сделала выписки по вкладам физических лиц.

ГЛАВА 2. Экспресс-анализ деятельности  
КБ «Юниаструм Банк» (ООО)

 

1. Финансовые результаты деятельности банка

По итогам отчетного  года рост показателей российского банковского сектора, в том числе в результате стабильного наращивания объемов кредитования, свидетельствует о полном преодолении экономического кризиса последних нескольких лет.

Прибыль до расходов по налогу на прибыль за 2011 финансовый год составила 606,6 млн рублей, что на 28,3% превышает аналогичный результат 2010 года (473 млн рублей). расход по налогу на прибыль вырос на 121,5% и составил 147,7 млн рублей. Сумма резервов под обесценение составила 4,6 млрд рублей. Чистая процентная маржа за отчетныйгодсоставила5,9%.