Отчет по практике в Няганском отделении № 8448 Западно-Сибирского СБ РФ

Юридическому подразделению передаются на рассмотрение копия Заявления и документы, подтверждающие правоспособность Заемщика / Поручителя / Гаранта / Залогодателя. Юридическое подразделение должно в течение 3 рабочих дней после получения документов проверить полномочия должностных лиц Заемщика / Поручителя / Гаранта / Залогодателя и в соответствии с ними дать кредитующему подразделению письменное заключение об их правоспособности и при необходимости - рекомендации по оформлению кредитных документов. В случае отсутствия замечаний и рекомендаций по документам, подтверждающим правоспособность Заемщика / Поручителя / Гаранта / Залогодателя, юридическое подразделение визирует кредитную документацию (с учетом требований к ее оформлению) без предоставления письменного заключения кредитующему подразделению.

Подразделению безопасности передается на рассмотрение копия Заявления и Основные сведения о Заемщике/ Поручителе/ Гаранте/ Залогодателе (Приложение № 1.1 к настоящему Порядку) в случае, если эти сведения запрашиваются в соответствии с п.4.1.2 настоящего Порядка. Кроме того, подразделению безопасности могут быть предоставлены и другие документы по Заемщику/ Поручителю/ Гаранту/ Залогодателю, в т.ч. правоустанавливающие документы²⁸, контракты по кредитуемой сделке, и, если имеются, реквизиты документов, удостоверяющих личность (или ксерокопии этих документов) должностных лиц и учредителей Заемщика / Поручителя / Гаранта / Залогодателя. Подразделение безопасности в течение 10 рабочих дней должно представить кредитующему подразделению письменное заключение о наличии либо отсутствии негативной информации относительно деятельности и деловой репутации:

Заемщика / Поручителя / Гаранта / Залогодателя и их руководителей,

профессионального (независимого) оценщика (при наличии оценки профессионального (независимого) оценщика),

партнеров по контрактам по кредитуемой сделке (при предоставлении кредита на цели финансирования определенных контрактов),

партнеров по контрактам, выручка по которым обеспечивает основные объемы поступлений на счета Заемщика (необходимость проверки партнеров по контрактам и их перечень определяется кредитующим подразделением).

Если, в связи с наличием действующей задолженности или обязательств Заемщика/ Поручителя/ Гаранта/ Залогодателя перед Банком, их мониторинг уже осуществляется подразделением безопасности в соответствии с Регламентом № 278-2-р /13/ с периодичностью не реже 1 раза в 3 месяца, проведение дополнительной проверки Заемщика/ Поручителя/ Гаранта/ Залогодателя подразделением безопасности не является обязательным. В этом случае кредитующее подразделение самостоятельно принимает решение о необходимости проведения дополнительной проверки.

При наличии оснований для установления лимитов/сублимитов риска кредитующее подразделение осуществляет действия в соответствии с Регламентом № 890-2-р /6/.

Подразделению рисков передаются на рассмотрение документы в соответствии с перечнем, указанным в Приложении № 1 и 1.1 Методики № 838-2-р /5/. Подразделение рисков в сроки и в порядке, установленном Регламентом № 890-2-р /6/, готовит предложения по присвоению Заемщику категории кредитного риска и установлению лимита/сублимита риска для рассмотрения Кредитным комитетом.

5.3. Сотрудник кредитующего подразделения анализирует и обобщает представленные материалы и готовит заключение о возможности предоставления кредита (в соответствии с требованиями  Регламента № 285-5-р /1/).

Заключение сотрудника кредитующего подразделения визируется руководителем кредитующего подразделения.

5.4. В случае, если Заемщиком / Поручителем / Гарантом / Залогодателем является юридическое лицо, применяющее упрощенную систему налогообложения и не составляющее бухгалтерскую отчетность, или индивидуальный предприниматель, сотрудник кредитующего подразделения при достаточности финансовых документов для составления упрощенного баланса и отчета о прибылях и убытках составляет упрощенные формы баланса и отчета о прибылях и убытках в соответствии с Приложениями № 5 и № 6 к настоящему Порядку и осуществляет оценку кредитоспособности Заемщика по методике, приведенной в Приложении № 3 к Регламенту № 285-5-р /1/.

5.5. В случае прекращения работы с Заявлением при отказе в предоставлении кредита (без рассмотрения вопроса Кредитным комитетом или при отрицательном решении Кредитного комитета), сотрудник кредитующего подразделения осуществляет действия в соответствии с п. 5.1.2 Регламента № 285-5-р /1/.

5.6. Подготовка и рассмотрение вопроса на заседании Кредитного комитета, а также оформление принятых решений осуществляются в соответствии с регламентом работы Кредитного комитета. На рассмотрение Кредитного комитета может быть представлено и отрицательное заключение кредитующего подразделения с предложением об отказе в выдаче кредита.

Заключение кредитующего подразделения для рассмотрения Кредитным комитетом составляется в соответствии с приведенным рекомендуемым стандартом (Приложение № 4 к настоящему Порядку) и включает в себя анализ следующих позиций в соответствии с требованиями настоящего раздела:

сведения о Заемщике - наименование; местонахождение и почтовый адрес; сведения о регистрации; сфера деятельности; размер и структура капитала; акционеры и участники, сведения о дочерних и зависимых обществах.

заключение службы безопасности, а также при необходимости юридической службы Банка.

условия кредитования, предлагаемые Заемщиком.

общая характеристика Заемщика - характеристика отрасли, к которой относится деятельность Заемщика; рыночные позиции Заемщика (доля на рынке, основные конкуренты, основные поставщики и потребители); характеристика производственных мощностей; фактические сведения об объемах выпуска продукции за истекший период отчетного года.

анализ финансового состояния Заемщика в т.ч.:

анализ структуры баланса Заемщика;

анализ отдельных статей баланса, качества активов;

характеристика изменений структуры баланса с указанием причин и тенденций;

анализ чистых активов (особое внимание уделяется стоимости чистых активов Заемщика в сравнении с величиной его уставного капитала в целях контроля над выполнением Заемщиком ст. 35 Федерального закона № 208-ФЗ /9/ и ст. 20 Федерального закона № 14-ФЗ /10/);

анализ кредиторской и дебиторской задолженности, в т.ч. задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами, при наличии просроченной задолженности - причины возникновения и планируемые пути урегулирования;

анализ результатов деятельности, при наличии убытков - анализ причин их образования;

расчет коэффициентов и определение класса кредитоспособности по методике, приведенной в Приложении № 3 к Регламенту № 285-5-р /1/;

выводы о финансовом состоянии заемщика и тенденциях его изменения.

кредитная история Заемщика, в т.ч. в Банке; анализ задолженности по кредитам и займам (включая облигационные займы и векселя).

анализ оборотов по счетам Заемщика, в т.ч. в Банке.

анализ бизнес-плана, в т.ч.:

анализ производственной программы (программы продаж) в натуральном и стоимостном выражении; соотнесение плановых показателей с фактически достигнутыми; анализ выявленных тенденций; выводы о реалистичности формирования выручки в запланированных объемах;

анализ прогнозного плана доходов и расходов (строки с 1 по 16 Приложения № 2 к настоящему Порядку); соотнесение планируемых показателей с фактическими данными бухгалтерского учета; сравнение фактических и прогнозных значений показателей рентабельности, выводы о возможности достижения запланированных показателей;

анализ прогноза движения денежных средств (строки с 17 по 31 Приложения № 2 к настоящему Порядку); анализ полноты отражения в плане движения денежных средств всех имеющихся обязательств и запрашиваемого кредита;

анализ допущений, заложенных в бизнес-план (рост/падение производства, рост/снижение цен на продукцию и/или сырье, материалы, услуги, инфляционные ожидания, рефинансирование заемных средств);

выводы о реалистичности бизнес-плана и возможности своевременно выполнять обязательства, в том числе по запрашиваемому кредиту (положительный денежный поток в период погашения кредита, т.е. поступления денежных средств покрывают все выплаты, а также обеспечивают резерв ликвидности на покрытие незапланированных платежей и на случай непредвиденных задержек в поступлениях. Достаточный размер резерва ликвидности определяется кредитующим подразделением исходя из специфики деятельности предприятия и особенностей кредитуемой сделки).

Если в качестве источника погашения кредита учитывается чистая прибыль (в части дивидендов) приобретаемого бизнеса (при кредитовании на цели расширения и консолидации бизнеса), производится аналогичный анализ бизнес-плана приобретаемого бизнеса.

Если в качестве источника погашения кредита учитывается денежный поток от приобретаемого движимого и/или недвижимого имущества и/или нематериального актива (при кредитовании на цели приобретения движимого и недвижимого имущества и нематериальных активов), анализ экономического эффекта от использования этого имущества (актива) производится на основании технических паспортов или технических условий или других документов, содержащих технические характеристики и данные о производительности приобретаемого имущественного актива, либо на основании иных документов, позволяющих оценить возможный доход от использования этого имущественного актива.

При анализе бизнес-плана сельскохозяйственного потребительского кооператива необходимо учитывать, что доходы от реализации продукции (работ, услуг), используемых для внутрихозяйственного потребления, не могут являться источником погашения кредита.

анализ кредитуемой сделки - целевое назначение запрашиваемых кредитных ресурсов, анализ условий контрактной базы по целевому использованию кредита, схема движения денежных средств в рамках кредитуемой сделки.

анализ обеспечения - структура обеспечения, подходы к его оценке, дисконты, применяемые для целей залога, выводы об обеспеченности запрашиваемого кредита. Вывод о соответствии обеспечения категориям качества в соответствии с требованиями Регламента № 455-5-р /7/.

страхование предмета залога - информация о необходимости страхования предмета залога, информация о текущем страховании закладываемого имущества и позиции Залогодателя по страхованию закладываемого имущества, выбор страховщика, определение подхода к страхованию имущества.

информация о присвоенной категории кредитного риска Заемщика, о размерах установленного кредитующему подразделению краткосрочного и/или долгосрочного и/или целевого сублимитов риска на Заемщика для проведения операций кредитования и его использовании. В случае предварительного согласования с подразделением рисков объема планируемой операции, подлежащей в соответствии с Регламентом № 890-2-р /6/ ограничению целевым сублимитом риска, к заключению прилагается Извещение о свободном остатке лимита риска.

мотивированное суждение об отнесении Заемщика в группе связанных заемщиков в случае, если Заемщик относится к какой - либо группе связанных заемщиков (в соответствии с Порядком № 1436-р /12/).

оценка кредитных рисков в целях классификации ссудной задолженности в соответствии с Регламентом № 455-5-р /7/ (определение категории качества ссуды, размера расчетного резерва в процентах, категории качества обеспечения); а также классификации условных обязательств кредитного характера в соответствии с Регламентом № 1237-2-р /14/.

позиция кредитующего подразделения по вопросу предоставления кредита - исходя из анализа основных аспектов деятельности Заемщика, особенностей кредитуемой сделки и обеспечения кредита и определение оптимальных параметров кредитования:

объем предоставляемых кредитных ресурсов, сроки кредитования;

целевое назначение кредита;

режим кредитования, графики выборки и погашения кредита, определение периода доступности, установление максимального остатка ссудной задолженности и т.д.;

размер процентной ставки по кредиту и периодичность уплаты процентов;

комиссионные платежи по кредиту - перечень, размер, порядок взимания и сроки уплаты;

условия по закреплению в Банке источников погашения кредита и/или о заключении Соглашений о праве Банка на безакцептное списание средств со счетов Заемщика и/или Поручителя в других банках;

обеспечение кредита: структура, оценка и поправочные коэффициенты (дисконты), применяемые для целей залога;

страхование предмета залога: заключение о необходимости страхования предмета залога, выбор страховщика, определение похода к страхованию предмета залога.

5.7. Если в соответствии с требованиями Регламента № 285-5-р /1/ или другими нормативными документами для предоставления филиалом Сбербанка России кредита необходимо разрешение Кредитного комитета Сбербанка России, - вопрос предварительно рассматривается Кредитным комитетом филиала соответствующего уровня. После этого филиал направляет свою заявку и пакет документов в Управление кредитования Сбербанка России или Управление кредитования машиностроения Сбербанка России (исходя из компетенции кредитующего подразделения).

Пакет документов включает:

решение Кредитного комитета филиала (копия или выписка);

заключение филиала о возможности выдачи кредита с обоснованием предлагаемой схемы или условий кредитования с анализом позиций, предусмотренных п.п.5.6 настоящего Порядка, с приложением заключений служб филиала, принимающих участие в рассмотрении кредитной заявки;

проекты Кредитной документации или отдельных пунктов (при их отличии от утвержденных типовых форм);

копии контрактов (или их проекты);

при необходимости другие документы по усмотрению филиала или по требованию Управления кредитования Сбербанка России или Управления кредитования машиностроения Сбербанка России.

5.8. В течение срока действия Договора о предоставлении кредита кредитующее подразделение ежеквартально осуществляет мониторинг фактического выполнения Заемщиком/Поручителем его бизнес-плана (включая анализ бизнес-плана приобретаемого бизнеса), составленного на период кредитования и согласованного с Банком при предоставлении кредита, на предмет соответствия фактических показателей деятельности показателям бизнес-плана.