Отчет по практике в Няганском отделении № 8448 Западно-Сибирского СБ РФ

Приложение 7.

 Стандарт заключения кредитующего  подразделения для рассмотрения  Кредитным комитетом Банка

(В настоящем  приложении приводятся только  обязательные разделы заключения  кредитующего подразделения; включение  любой необходимой дополнительной  информации и окончательное структурирование заключения осуществляются по усмотрению кредитующего подразделения Банка.)

1. Сведения о заемщике:

1. Наименование:
2. Местонахождение и почтовый адрес:
3. Сведения о регистрации:
4. Сфера деятельности:
5. Размер и структура капитала:
6. Акционеры и участники, сведения о дочерних и зависимых обществах:

2. Условия кредитования, предлагаемые Заемщиком: (сумма кредита, срок кредитования, процентная ставка, цель, обеспечение и т.д.)

3. Общая характеристика  Заемщика: (характеристика отрасли, к которой относится деятельность Заемщика; рыночные позиции Заемщика (доля на рынке, основные конкуренты, основные поставщики и потребители); характеристика производственных мощностей).

4. Анализ финансового  состояния Заемщика (на основании финансовой документации Заемщика на 5 последних отчетных периодов), в т.ч.:

• Анализ структуры баланса (анализ отдельных статей баланса и их весовой доли, анализ качества активов и пассивов, характеристика изменений структуры баланса с указанием причин и тенденций, анализ чистых активов, кредиторской и дебиторской задолженности, в т.ч. задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами, при наличии просроченной задолженности – причины возникновения и планируемые пути урегулирования;
• Анализ результатов деятельности (при наличии убытков – анализ причин их образования);
• Определение класса кредитоспособности;
• Выводы о финансовом состоянии Заемщика и тенденциях его изменения.

5. Кредитная история  Заемщика, в т.ч. в Банке (анализ структуры задолженности Заемщика по кредитам банков, займам (включая облигационные и вексельные) и предоставленным обеспечениям по состоянию на последнюю отчетную дату и/или дату рассмотрения кредитной заявки).

6. Анализ оборотов по счетам  Заемщика, в т.ч. в Банке.

7. Анализ бизнес-плана:

Анализ  прогнозного плана доходов и  расходов и прогноза движения денежных средств (Соотнесение планируемых  показателей с фактическими данными бухгалтерского учета, сравнение фактических и прогнозных значений показателей рентабельности, при значительных отличиях прогнозных показателей от фактических – анализ причин выявленных расхождений, выводы о возможности достижения запланированных показателей. Анализ полноты отражения в плане движения денежных средств всех имеющихся обязательств и запрашиваемого кредита. При необходимости составление собственного прогноза движения денежных средств. Выводы о реалистичности выполнения бизнес-плана и возможности своевременно выполнять обязательства по запрашиваемому кредиту).

8. Анализ кредитуемой  сделки (целевое назначение запрашиваемых кредитных ресурсов, анализ условий контактной базы по целевому использованию кредита, схема движения денежных средств в рамках кредитуемой сделки).

9. Анализ обеспечения (структура обеспечения, характеристика предмета залога, подходы к его оценке, в случае, если предмет залога оценивался независимым оценщиком – привести его наименование, дату регистрации и номер лицензии  (сертификата), заключение службы безопасности, описание методов, применяемых им при оценке; дисконты, применяемые для целей залога, выводы об обеспеченности запрашиваемого кредита.)

10. Страхование предмета  залога (информация о необходимости страхования предмета залога, информация о текущем страховании закладываемого имущества и позиции залогодателя по страхованию закладываемого имущества, выбор страховщика, определение подхода к страхованию имущества).

11. Заключение службы  безопасности Банка и Юридической  службы (при необходимости).

12. Информация о присвоенной  категории кредитного риска и  обустановленном лимите риска на Заемщика для проведения операций кредитования и его использовании . (Информация о присвоенной категории кредитного риска Заемщика, о размерах установленного кредитующему подразделению краткосрочного и/или долгосрочного и/или целевого сублимитов риска и его использовании. В случае предварительного согласования с подразделением рисков объема планируемой операции, подлежащей в соответствии с Регламентом № 890-2-р /6/ ограничению целевым сублимитом риска, к заключению прилагается Извещение о свободном остатке лимита риска.)

13. Классификация ссудной  задолженности и условных обязательств  кредитного характера (в соответствии с Регламентом № 455-5-р /7/ и Регламентом № 1237-2-р /14/).

14. Мотивированное суждение об отнесении Заемщика в группе связанных заемщиков в случае, если Заемщик относится к какой - либо группе связанных заемщиков. (В соответствии с Порядком № 1436-р /12/).

15. Предлагаемое решение:  при положительном решении в числе прочего указать:

• целевое назначение кредита;
• режим кредитования;
• сумму кредита / лимит кредитной линии; при необходимости - максимальный остаток ссудной задолженности;
• срок кредитования; порядок выборки и погашения кредита, при необходимости - график выборки и/или погашения, график увеличения и/или снижения лимита кредитной линии, установление периода доступности;
• процентные платежи – размер процентной ставки и порядок уплаты;
• комиссионные платежи – перечень взимаемых плат, их размер, порядок взимания и уплаты;
• неустойка;
• условия по закреплению в Банке источников погашения кредита и/или о заключении Соглашений о праве Банка на безакцептное списание средств со счетов Заемщика и/или Поручителя в других банках;
• обеспечение кредита: структура, оценка и поправочные коэффициенты (дисконты), применяемые для целей залога;
• страхование предмета залога: заключение о необходимости страхования предмета залога, выбор страховщика, определение похода к страхованию предмета залога;
• Прочие условия.

Должность, Ф.И.О. и подпись сотрудника кредитующего подразделения, подготовившего заключение.

Визы  уполномоченных руководителей кредитующего подразделения.