Отчет по практике в Няганском отделении № 8448 Западно-Сибирского СБ РФ

 

2. Условия  кредитования, предлагаемые Заемщиком

Режим кредитования	Возобновляемая кредитная линия
Запрашиваемая сумма	4 000 000 рублей
Процентная ставка	13 % годовых
Срок кредитования	18 месяцев
Предлагаемое обеспечение	Залог компьютеров, оргтехники, расходных  материалов, сотовых телефонов, бытовой  электроники балансовой стоимостью  7 056 120 руб.

 

3. Качественный  анализ рисков

3.1. Сфера деятельности:

Основные направления:

• Торгово-закупочная деятельность (оптовая, розничная, комиссионная) товарами народного потребления бытового, хозяйственного назначения.
• Техническое обслуживание и ремонт офисных машин и вычислительной техники, консультирование по аппаратным средствам вычислительной техники.

 

3.2. Общая характеристика  Заемщика:

Состояние рынка по отрасли:

Основным видом деятельности ООО «ИКС» является продажа компьютеров  и оргтехники (факсы, копировальные  машины, принтеры, сканеры) 65% от общего объема оказания услуг теле видео аппаратура (телевизоры, видеокамеры, DVD проигрыватели) – 15 % от общего объема оказания услуг, телефоны, сотовые телефоны, расходные материалы) – 10 % от общего объёма оказания услуг, канцелярия – 5 %; техническое обслуживание, ремонт вычислительной техники – 5 %. Товары, реализуемые предприятием пользуются повышенным спросом не только в г. Советском, но и по всему Советскому району. Рынок компьютерной и бытовой техники достаточно развит, спрос на товар стабильный.

рыночные колебания цен – в зависимости от сезона;

колебания спроса – для региона характерна сезонность в торговой деятельности, поэтому имеют место колебания в спросе:  пик приходится на зиму, спад на лето;

действия конкурентов – риск недобросовестности  конкурентов не превышает рисков, существующих для других предприятий данной формы собственности.

 

Тенденции в развитии конкуренции:

ООО «ИКС» довольно прочно занял  нишу по указанному виду деятельности в своем регионе. Преимущество ООО  «ИКС» в комплексности предоставляемых услуг-поставок и реализация товаров, установка, обучение, высокий ассортимент предлагаемой продукции. Основные конкуренты: магазин «Эксперт», центр «Айти», «Новый мир», «Интертехника», «Позитроника».

 

Уровень государственной  поддержки:

 ООО «ИКС» не пользуется государственной поддержкой, что является, с одной стороны, положительным фактом, поскольку отсутствует риск потери данной поддержки.

 

Региональные  риски: значимость предприятия в масштабах региона – предприятие не является монополистом в своей отрасли, но своим присутствием поддерживает нормальный уровень конкуренции на рынке.

 

Социально-политические явления в регионе:  регион является достаточно стабильным.

 

Политические риски, обусловленные действиями властей - не превышают риски, существующие для других предприятий данной формы собственности.

 

Акционерные: риск передела акционерного капитала - единственным  учредителем предприятия является руководитель этого предприятия, поэтому  риск передела акционерного капитала отсутствует.

- согласованность позиций крупных акционеров - Единственный  акционер предприятия со 100% долей в капитале Петров Петр Петрович. Следовательно, несогласованность позиций акционеров отсутствует.

 

Регулирование деятельности предприятия: подчиненность (внешняя финансовая структура), Руководство текущей деятельностью ООО «ИКС» осуществляется исполнительным органом – Генеральным директором и заместителем генерального директора предприятия. Формальное и неформальное регулирование деятельности осуществляется директором предприятия.

 

Формальное и неформальное регулирование деятельности: формальное и неформальное регулирование деятельности осуществляется Генеральным директором предприятия.

 

Лицензирование деятельности: деятельность предприятия не лицензируется.

 

Риск недобросовестной конкуренции со стороны других банков: ООО «ИКС» имеет расчетный счет только в Западно-Сибирском банке СБ РФ, соответственно данные риски отсутствуют.

 

Льготы и  риски их отмены: льготами по налогообложению и другими льготами предприятие не пользуется, поэтому отпадает риск их отмены.

 

Риски штрафов  и санкций: ООО «ИКС» в своей учетной политике придерживается действующих нормативных актов. Согласно справке №1305 «Об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней и налоговых санкций» выданной 12.12.2007 г. ФНС России №4 по ХМАО-Югре, предприятие задолженности в настоящее время по налогам и сборам перед бюджетом не имеет.

 

Правоприменительные риски (возможность изменения в  законодательной и нормативной базе): для ООО «ИКС» данный риск не превышает рисков, существующих для других предприятий данной формы собственности.

 

Технологический уровень производства: предприятие не является производителем, поэтому уровень производства оценить не представляется возможным.

 

Риски снабженческой  инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв поставок и т.д.): Предприятие имеет большую сеть поставщиков, что обеспечивает ритмичность его работы. Основные поставщики клиента - ООО «Компьютеры и комплектующие» г. Москва, ООО «ДастРико» г. Москва, и другие.

 

Деловая репутация (аккуратность в выполнении обязательств, кредитная история, участие в  крупных проектах, качество товаров  и услуг и т.д.): Негативной информации о руководстве ООО «ИКС» не установлено. Предприятие имеет репутацию делового партнера, выполняющего свои обязательства.

 

Качество  управления (квалификация, устойчивость положения руководства, адаптивность к новым методам управления и  технологиям, влиятельность в деловых  и финансовых кругах): Учитывая, что предприятие имеет положительные тенденции в своем развитии, которые просматриваются в анализе показателей его ликвидности, прибыльности, качество управления можно признать удовлетворительным. Генеральный директор и Заместитель генерального директора имеют опыт работы на рынке компьютерной техники более 5 лет.

4.Анализ  финансового состояния Заемщика

ООО «ИКС» ведет не стандартную форму отчетности, соответственно анализ финансового состояния строится на основе упрощенной формы баланса  и отчета о прибылях и убытках

 

Упрощенная форма баланса
		на	15.12.2007
	Актив				Пассив
	статьи	сумма (тыс.руб.)	% к итогу		статьи	сумма (тыс.руб.)	% к итогу
1	Ликвидные средства, в  т.ч.	227,7	2,46	5	Товары на реализации	0,0	0,00
1.1.	касса	80,0
1.2.	текущий/расчетный счет	147,7
1.3.	другое	0,0
				6	Кредиторская задолженность, в т.ч.:	103,1	1,11
				6.1.	полученные кредиты  и займы	0,0
2	Товары и запасы:	7 500,0	80,89	6.2.	полученная предоплата	0,0
	Компьютеры, оргтехника, сотовые телефоны, бытовая электроника  и т.д.	7 500,0		6.3.	другое	103,1
3	Прочие активы, в т.ч.:	849,9	0,0
3.1.	покупатели и заказчики	849,9	9,17
3.2.	авансы выданные	0,0
		0,0
4	Основные средства	694,7	7,49	7	Собственный капитал	9 169,2	98,89
	наименование: Компьютеры, периферийное оборудование, мебель, кассовые аппараты, оргтехника, торговое оборудование	0,0
	Всего	9 272,3	100,00		Всего	9 272,3	100,00
Упрощенная форма отчета о прибылях и убытках
за последние три  месяца на 01.09.2007
	Статьи				Сумма (тыс. руб.)	В процентах к итогу
1	Выручка (поступление  средств) от реализации				6 765,6	100
2	Выручка (поступление  средств) от прочей деятельности				0,0	0
3	ИТОГО выручка (1+2)				6 765,6
4	Расходы на закупку товаров				4 291,5	65,18
5	Трудозатраты				100,0	1,52
6	Расходы за оказанные  услуги по договорам подряда				0,0	0,00
7	Аренда помещений				240,0	3,65
8	Вода, телефон, электроэнергия				0,0	0,00
9	Транспортные расходы				59,5	0,90
10	Обслуживание ранее  полученных кредитов и займов				0,0	0,00
11	Прочие расходы				1 856,7	28,20
12	Налоги				36,2	0,55
13	ИТОГО расходы (4+5+…+11+12)				6 583,9
14	Прибыль (3-13)				181,7

 

Разбивка показателей  на категории в зависимости от их фактических значений				Таблица расчета  суммы баллов
Коэффициенты	1 категория	2 категория	3    категория	Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Расчет суммы баллов
К1	0.1 и выше	0.05-0.1	менее 0.05	К1	2,21	1	0,05	0,05
К2	0.8 и выше	0.5-0.8	менее 0.5	К2	10,45	1	0,1	0,1
К3	1,5 и выше	1.0-1,5	менее 1.0	К3	83,20	1	0,4	0,4
К4  кроме торговли	0,4 и выше	0.25-0,4	менее 0.25	К4
для торговли	0.25 и выше	0.15-0.25	менее 0.15	К4	88,94	1	0,2	0,2
К5	0.10 и выше	менее 0.10	нерентаб.	К5	0,03	2	0,15	0,3
K6	0,06 и выше	менее 0,06	нерентаб.	K6	0,03	2	0,1	0,2
				ИТОГО			1	1,05
первоклассные -		1,25 и менее баллов
второго класса -		больше 1.25, но меньше 2.35 балла
третьего класса -		больше 2,35 баллов
Клиент относится  к категории заемщиков						1	класса

 

Расчет кредитоспособности предприятия показал, что ООО  «ИКС» относится к 1-му классу кредитоспособности.

Валюта баланса предприятия по состоянию на 15.12.2007 составляет 9272,3 т.р.

На 15 декабря 2007 года общая  стоимость имущества ООО «ИКС»  составляет 9272,3 т.р., при этом в структуре  имущества выделяются следующие  составляющие:

• мобильные активы: производственные запасы (компьютерная техника, комплектующие и расходные материалы) в размере 7500 т.р. или 80,89%, дебиторская задолженность в размере 649,9 т.р. и денежные средства в размере 227,7 т.р. или 2,46% от общей стоимости имущества.
• Иммобилизованные активы: основные средства необходимы для осуществления торговой деятельности – 694,7

По состоянию на 15 декабря 2007 года основной составляющей источников финансирования деятельности предпринимателя  является собственный капитал 9169,2 т.р. или 98,89% общей стоимости пассива. Высокая доля собственных средств положительно характеризует данное предприятие.

В структуре пассива  также имеется кредиторская задолженность, которая составляет 103,1 т.р. (1,11%) общей  стоимости пассива.

Выручка от реализации за анализируемый период (3 квартал 2007 г.) составила 6756,6 т.р. Доходы от основной деятельности представляют собой основной источник доходов предприятия. С точки зрения устойчивости деятельности предпринимателя этот факт является положительной характеристикой, поскольку предприятие не ориентируется на доходы, полученные за счет прочих операций, носящих случайных характер. Прибыль предприятия составила 181,7 т.р. Наличие прибыли от основной деятельности свидетельствует об эффективности производственной деятельности  ООО «ИКС». Чистая прибыль – прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия после уплаты налога – ключевая характеристика эффективности деятельности ООО «ИКС». Чистая прибыль является основным источником увеличения собственного капитала. Объем получаемой прибыли дает основание говорить о возможности предприятия сохранять приемлемое финансовое состояние.

Всего за третий квартал 2007 года произведено расходов на сумму 6583,9 т.р. Основной составляющей расходной  части являются расходы на закуп  товаров в размере 4291,5 т.р. и прочие расходы 1856,7 т.р., что составляет соответственно 65,18 % и 28,20 %.

По рейтингу кредитоспособности ООО «ИКС» относится к категории  заемщиков 1-го класса. Как показывает сравнение достаточного и фактического значения коэффициента текущей ликвидности, уровень  текущей  ликвидности, прибыли и выручки ООО «ИКС» является достаточным, предприятие способно своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства за счет текущих активов.