Кредитование физических лиц

Являясь принципиальным участником (Principal Member) международных платежных систем Visa International, MasterCard Worldwide, участником систем American Express, Diners Club, а также учредителем  системы платежей на основе чиповых  карт Accord, банк располагает несколькими  сертифицированными процессинговыми  центрами, что позволяет оказывать  полный спектр процессинговых услуг  банкам-партнерам.

Банк, являясь участником таких  систем срочных денежных переводов, как Anelik, Contact, MoneyGram, PrivatMoney и Western Union, предоставляет  клиентам возможность осуществить  денежный перевод в любую точку  мира.

Также банк принимает платежи от населения за коммунальные и иные виды услуг, предлагая широкий спектр сервисов: оплату услуг наличным и  безналичным путем в офисах банка, оплату с использованием пластиковых  карт в банкоматах, терминалах и  информационных киосках, оплату с использованием систем дистанционного банковского  обслуживания через Интернет или  по телефону.

Используя технологии «Финансового супермаркета», банк предоставляет своим клиентам возможность приобретения в своих  офисах финансовых продуктов и услуг  компаний, входящих в ФК «УРАЛСИБ»:

 

1. продажи и выкуп паев ПИФ семейства «ЛУКОЙЛ Фонд», находящихся под управлением ЗАО «УК УРАЛСИБ»;
2. прием заявлений на управление накопительной частью пенсии;
3. оформление страховых полисов ЗАО «Страховая группа «УРАЛСИБ».
4. Банк предлагает следующие программы:
5. эмиссия пластиковых карт – выпуск карт с магнитной полосой MasterCard, Visa, чиповых карт MasterCard последнего поколения, возможность использования сети устройств банка на территории РФ;
6. эквайринг пластиковых карт – возможность осуществления банками-агентами операций по пластиковым картам Visa, MasterCard, Diners Club, American Express, «Юнион Кард», Accord, подключение банкоматов, POS-терминалов, кассовых аппаратов банков-агентов, предоставление в аренду оборудования по обслуживанию пластиковых карт;
7. спонсорство – информационное и технологическое содействие по вступлению в международные платежные системы MasterCard Worldwide и Visa International (получение статусов Affiliate Member, Associate Member, Deposit Associate Member), а также при регистрации в качестве торгового агента в системе Visa International для работы с торгово-сервисными предприятиями.

 

2.2 Анализ финансовых и экономических  показателей банка ОАО "УРАЛСИБ"

 

2.2.1 Анализ активов и пассивов

 

Финансовый анализ деятельности коммерческого  банка – важнейшее направления  его работы. С внешней позиции, в частности, для ЦБ, финансовый анализ деятельности КБ позволяет определить установки денежно-кредитной политики, прогнозировать ситуацию на кредитном  и финансовом рынках страны, делать выводы об устойчивости и надежности всей банковской системы.

 

Для формирования объективного представления  о финансово-экономическом состоянии  банка используется модель, состоящая  из двух частей анализа.

Первая часть анализа представлена показателями качества активов и  пассивов, их ликвидности.

Вторая часть анализа включает в себя оценку эффективности деятельности банка и дополнительные показатели эффективности.

 

Для данного анализа использовались три формы отчетности:

– бухгалтерский баланс (форма  №1)

– отчет о прибыли и убытках (форма №2)

– отчет об уровне достаточности  капитала (форма №4)

Исследование структуры баланса  коммерческого банка целесообразно  начинать с пассива, отражающего  источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура  пассивов в значительной части определяют объем, структуру активов. Анализ структуры  пассивов начинается с выявлением размера  собственных средств, определения  их доли в общей сумме баланса. В настоящее время Банк ОАО «УРАЛСИБ» за счет собственных средств формируют 10% всех пассивов, привлеченные ресурсы в структуре пассивов занимает 90%.

Источником анализа состояния  собственных средств банка является первый раздел баланса, где открыты  счета по учету всех фондов банка.

При анализе структуры пассива  важное значение имеет определение  средств банка, которые состоят  из собственных средств (брутто) и  собственных средств (нетто). В данном случае в Банке ОАО «УРАЛСИБ» за рассматриваемый период произошло увеличение собственных средств (брутто) на 600891 тыс. руб. это связанно в первую очередь с изменением прибыли. Собственные средства (нетто) также выросли на 467438 тыс. руб. Это связанно с ростом собственных средств (брутто) и увеличением иммобилизованных средств

           Таблица 2.2.1- Собственные средства банка ОАО «УРАЛСИБ»

 

Статьи пассива баланса	Данные на отчетную дату, тыс.руб.	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года, тыс.руб.	Изменения
Собственные средства-брутто	1995709	1394818	-600891
Сумма иммобилизации	1207557	1074104	-133453
Собственные средства-нетто	788152	320714	-467438

Источник таблицы www.bankuralsib.ru

 

Собственные средства-брутто являются ресурсом доходных активных операций банка лишь потенциально, так как  часть их отвлекается (иммобилизуется) в статьи по активу баланса.

Собственные средства-нетто определенно  играют ключевую роль в проведении анализа баланса. На основе их анализа  должны устанавливаться нормативы  ликвидности, используемые банками. Иммобилизация  собственных средств снижает  ликвидность и доходность банковских операций, поэтому их размеры должны находиться под постоянным контролем  руководства банка.

Помимо этого анализу пассивов сопутствуют следующие коэффициенты:

Таблица 2.2.2. Анализ пассивов банка ОАО «УРАЛСИБ»

Показатель

Оптимальное значение

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

Изменения

 

Продолжение таблицы 2.2.2

К1=Капитал / Активы	0,08–0,15	0,10	0,10	0,00
К2=Онкольные и срочные обязательства / Активы	0,5–0,7	0,88	0,88	0,00
К3=Онкольные обязательства / Все обязательства	0,2–0,4	0,99	0,98	-0,01
К4=Прочие обязательства / Все обязательства	Min	0,01	0,02	0,01

Источник  таблицы www.bankuralsib.ru

 

Коэффициент К1 характеризует финансовую устойчивость банка, его значения соответствуют  оптимальным, отсюда следует, что банк является конкурентоспособным.

Коэффициент К2 характеризует уровень  срочности и надежности и имеет  значение, превышающее норму. Это  связанно с резким увеличением онкольных  и срочных обязательств и говорит  о том, что банк выдает больше срочных  обязательств и до востребования, так  как они являются наиболее ликвидными, а значит, банк меньше подвергается риску потери ликвидности, т.е. является конкурентоспособным.

Коэффициент К3 определяет степень  минимизации риска устойчивости или затрат и показывает, какую  долю занимают обязательства до востребования  к общей сумме обязательств. В  данном случае этот показатель превышает  норму более чем в 2 раза.

Коэффициент К4 показывает степень  пассивной устойчивости и качество управления прочими обязательствами (штрафы, пени, неустойки). Он стремится к минимуму. Исходя из значений коэффициента, можно сказать, что анализируемый банк укрепляет свою правовую политику и тем самым уменьшает количество штрафов, пений и неустоек.

Таким образом, можно сделать вывод  о том, что Банк ОАО «УРАЛСИБ» обладает стратегией и возможностями по размещению активов исходя из существующей ресурсной базы банка, также банк благоразумно использует платные привлеченные средства, а это позволяет избежать убытков.

Активы банка играют также важную роль в проведении анализа банка, так как они влияют на доходность, ликвидность и риски банка.

Состояние активов банка можно  проследить с помощью анализа  коэффициентов, их характеризующих.

Таблица 2.2.3- Анализ активов ОАО «УРАЛСИБ»

Показатель	Оптимальное значение	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года	Изменения
К1= Доходные активы / Активы	0,75–0,85	0,76	0,81	0,05
К2=Доходные активы / Платные пассивы	>=1,0	0,85	0,90	0,05
К3= Ссуды/ Обязательства	0,6<…>0,7	0,74	0,80	0,06
К4=Ссуды / Капитал	<=8,0	6,35	7,03	0,68

Источник  таблицы www.bankuralsib.ru

 

К1 – показывает какую долю в  активах занимают доходнее активы (т.е. активы приносящие банку доход). Т.к. все доходные активы в основном являются рисковыми, то необходимо, чтобы их доля была невысокая, но достаточная для обеспечения безубыточности банка В данном случае, наблюдается снижение доходных активов на 0,05, что говорит о том, что у банка на балансе находится достаточное количество доходных активов, которые обеспечивают хорошую функциональность банка.

К2 – определяет долю платных привлеченных ресурсов в доходные активы. Данный показатель так же уменьшился за рассматриваемый  период на 0,05 – это говорит о  рациональном использовании банком платных средств.

К3 – показывает, какую долю занимают ссуды в обязательствах банка. В  данном случае наблюдается понижение  данного показателя, это связанно с увеличение ссуд, выданных банком. Данный показатель необходимо держать  в рамках 0,6–0,7, т. к. резкое его уменьшение или увеличение приведет к убыткам  банка.

К4 – определяет рискованность  политики, которую определяет банк в своей деятельности. За рассматриваемый  период коэффициент уменьшился на 0,68. Это говорит об увеличении дополнительного  капитала, опережающего рост общего числа  ссуд банка.

Отсюда можно сделать вывод, что Банк ОАО «УРАЛСИБ» целесообразно размещает платежные средства в активные операции, стремится к минимизации риска, а также использует активы, приносящие доход.

 

2.2.2 Устойчивость финансового положения

 

После анализа активов и пассивов важной задачей оценки финансового  состояния является исследование финансовой устойчивости Банка ОАО «УРАЛСИБ»

 

 

 

 

Таблица 2.2.4- Показатели устойчивости финансового положения

Показатель	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года	отклонения
К1 Состояние собственных оборотных  средств	0,65	0,30	-0,35
К2 Маневренность	0,39	0,23	-0,16
К3 Автономность	0,05	0,03	-0,02
К4 Финансовая напряженность	1,12	1,12	0,00

Источник  таблицы документация банка ОАО  «УРАЛСИБ»

 

Наиболее обобщающим показателем  отражающим политику финансовой устойчивости является К1, за рассматриваемый период произошло увеличение данного коэффициента на 0,35. Это говорит в первую очередь  о достаточной обеспеченности денежных средств, отвлеченных из непосредственного  производительного оборота собственными оборотными средствами.

К2 показывает соотношение собственных  средств-нетто и брутто. Данный коэффициент  имеет тенденцию к росту –  это свидетельствует о мобильности  средств банка.

Оценка независимости и, следовательно, устойчивости по отношению к конъюнктурным  сдвигам на рынке осуществляется с помощью анализа соотношения  собственных и заемных средств  К3. Данный коэффициент за анализируемый  период увеличивается – это говорит  о финансовой устойчивости банка.

Рост уровня обеспеченности собственными средствами банка привлекаемых ресурсов (К4) отражает повышение устойчивости финансового положения, но может уменьшить эффективность его деятельности.

Т.е., Банк ОАО «УРАЛСИБ» обеспечен собственными и заемными средствами и соблюдает их соотношение, так же за счет собственных средств он является мобильным, т.е. способен справляться с изменениями на рынке банковских услуг.