Кредитование физических лиц

Довольно распространенной формой работы на предварительной стадии является принятие решений о кредитовании клиентов в пределах определенной компетенции  работников банка. В этом случае кредитный  проект на соответствующую сумму  рассматривает, а также решает вопрос о возможности его кредитования только тот работник, которому предоставлено  такое право соответствующими распоряжениями руководства банка. Данный опыт работы используют и российские коммерческие банки. Крупные кредиты, как правило, рассматриваются на кредитном комитете. К его заседанию прорабатываются все экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение по рассматриваемому вопросу, определяются конкретные условия кредитования.

Такова процедура данного подготовительного  этапа. Вслед за ним наступает  этап оформления кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный  договор, выписывают распоряжения по банку  о выдаче кредита, заводят специальное  досье на клиента-заемщика (кредитное  дело). На третьем этапе - этапе использования  кредита - осуществляется контроль над кредитными операциями: соблюдением лимита кредитования (кредитной линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудного процента, полнотой и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования. При всем многообразии объектов и субъектов кредитования, различных видов ссуд, предоставляемых юридическим и физическим лицам, система кредитования представляет собой некую единую схему, включающую:

1. Методы кредитования и формы  ссудных счетов.

2. Кредитную документацию, представляемую  банку.

3. Процедуру по выдаче кредита.

4. Порядок погашения ссуды.

5. Контроль в процессе кредитования.

Если этапы кредитования показывают последовательность выполнения определенных обязательных процедур, то представленные элементы организационно - экономической схемы по существу выражают технологию кредитного процесса, рассмотрим ее более подробно.

 Метод кредитования можно  определить как совокупность  приемов, с помощью которых  банки осуществляют выдачу и  погашение кредитов. Таких методов  три:

1) метод кредитования по обороту;

2) метод кредитования по остатку;

3) оборотно - сальдовый метод.

При кредитовании по обороту кредит следует за движением, оборотом объекта  кредитования. Кредит авансирует затраты  заемщика до момента высвобождения  его ресурсов. Размер ссуды возрастает по мере увеличения объективной потребности  в ссуде и погашается по мере снижения этой потребности. Данный метод обеспечивает непрерывное, по мере снижения или увеличения потребности синхронное движение кредита, является непрерывно возобновляющимся процессом.

При кредитовании по остатку кредит взаимосвязан с остатком товарно-материальных ценностей и затрат, вызвавших  потребность в ссуде. К примеру, предприятие может уже закупить необходимые ему ценности за счет своих финансовых источников и лишь затем обратиться в банк за ссудой под их обеспечение, тем самым  компенсируя произведенные затраты. Кредит в этом случае выдается под  остаток товарно-материальных ценностей  в порядке компенсации, а не авансирования затрат (уже произведенных в данном случае) на приобретение необходимых материалов.

Чаще всего кредитование по остатку, как правило, уже, охватывает меньший  круг объектов кредитования, опосредует один из объектов, в то время как  кредитование по обороту связано  с движением не отдельного, частного, а совокупного объекта кредитования. На практике кредитование по обороту  и по остатку могут сочетаться, образуется оборотно - сальдовый метод, когда кредит на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки, которые могут не совпадать с объемом высвобождающихся ресурсов. На первой стадии кредит выдается на начальной стадии оборота товарно-материальных ценностей и затрат; на второй стадии погашается на базе остатков срочных обязательств клиента перед банком.

Организационно движение кредита (его выдача и погашение) отражается на ссудных счетах клиента, которые  открывает ему банк. Ссудный счет - это такой счет, на котором отражается долг (задолженность) клиента банку  по полученным кредитам, выдача и погашение  ссуд. Для всех ссудных счетов характерна их общая конструкция: выдача кредита  проходит по их дебету, погашение - по кредиту, задолженность клиента банку  всегда по левой, дебетовой стороне  ссудного счета.

При общем единстве схемы отражения  задолженности, выдачи и погашения  кредита ссудные счета могут  различаться между собой:

1) по цели открытия;

2) по взаимосвязи с оборотом.

По цели открытия ссудные счета могут быть депозитно-ссудными когда клиент получает право при исчерпании собственных средств, положенных в банке на депозит, на получение кредита в определенных размерах. Наиболее часто такими ссудными счетами может пользоваться население, накапливающее свои сбережения на счетах и получающее возможность в случае необходимости воспользоваться кредитом банка. Из депозитного в ссудный счет он превращается в том случае, если сальдо на нем становится дебетовым. Ссудные счета могут открываться исключительно для целей расходования валюты кредита. Это своего рода счета с кредитовым оборотом, со снижающимся дебетовым сальдо, в разовом порядке полученным кредитом на цели его последующего использования и с постепенным погашением ссуды.

В этом же классе выделяются накопительно-расходные  ссудные счета, сочетающие как движение средств по кредиту, так и по дебету счета. К примеру, депозит клиента  может систематически пополняться  за счет новых накоплений, но их расходование всегда будет превышать поступления, всвязи с чем сальдо на счете продолжает быть дебетовым.

По взаимосвязи с оборотом ссудные  счета могут быть трех типов:

1) оборотно-платежными;

2) сальдово-компенсационными;

3) оборотно-сальдовыми.

Три данных типа ссудных счетов по существу соответствуют трем методам  кредитования: по обороту; по остатку; оборотно-сальдовому методу.

При открытии оборотно-платежного ссудного счета клиент получает возможность  оплачивать платежные документы  по самым разнообразным потребностям: счета за товары и услуги, чеки на заработную плату, платежные поручения  на погашение кредиторской задолженности, перечисление налогов и других платежей. Для всех этих платежей достаточно иметь один оборотно-платежный или  оборотно-сальдовый счет, на который  будут поступать определенные платежи  в погашение образующейся ссудной  задолженности.

Для производства всех платежей клиент может воспользоваться и сальдово-компенсационным счетом, но тогда ему необходимо открывать их столько, сколько возникает у него таких потребностей. У клиента может быть столько сальдово-компенсационных счетов, сколько он имеет частных объектов кредитования. Данный ссудный счет по сравнению с другими менее гибок, требует большего технического оформления, но на нем более четко прослеживается целевое назначение кредита.

Особую разновидность оборотно-платежных  ссудных счетов составляет контокоррент, на котором отражаются все платежи  предприятий; на нем проходят затраты  как по основной производственной деятельности, так и по расширению и модернизации основных фондов. Данная форма ссудного счета является наиболее емкой, она открывается высшей категории заемщиков, имеющих первоклассную кредитоспособность.

На практике оборотно-платежные  и оборотно-сальдовые счета применяются  при интенсивном платежном обороте, в сезонных отраслях промышленности, торговле, сельском хозяйстве, непрерывных, практически каждодневных поставках  товарно-материальных ценностей и  затратах. Сфера применения сальдово-компенсационных  счетов несколько уже, они применяются  при разовых, эпизодических потребностях клиентов в дополнительных финансовых ресурсах. Особенность современной  практики кредитования в организационном  отношении состоит в том, что  она строится не по единому шаблону, а на многовариантной основе. Клиент банка сам выбирает, какая из форм кредитования ему больше подходит, какой ссудный счет ему целесообразнее открыть, какой режим выдачи и  погашения ссуд при этом полезнее установить.

Всякая экономическая, в т.ч. кредитная, сделка требует определенного документального  оформления. Устные переговоры, которые  ведет клиент с банком, на начальном, предварительном этапе, так или  иначе заканчиваются представлением в кредитное учреждение его письменного  ходатайства (обоснования необходимости  кредита на определенные цели). В  банке должны быть также материалы, позволяющие ему определить финансовое положение клиента, его кредитоспособность.

В целом комплект документов, представляемых клиентами в банк, регламентируется Положением "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" ЦБ РФ от 31.08.1998 г. № 54-П.

Наряду с письменным обращением в банк за ссудой в отдельных странах  существует специальная документальная форма - общее заявление-обязательство  заемщика выполнять требования, вытекающие из условий кредитной сделки. Такая  специальная форма отсутствует  в большинстве развитых стран (ее, к примеру, нет ни в Германии, ни во Франции), она заменена собственно кредитным соглашением, имеющим  трафаретную обязательную форму, в  том числе декларирующую обязательство  клиента соблюдать требования и  правила кредитного учреждения. Отказались от практики представления данного  обязательства и российские коммерческие банки. Наряду с данным заявлением используются срочные обязательства.

Срочное обязательство представляется по определенной форме, оно фиксирует  обязательство заемщика погасить данный кредит, взятый под определенные цели, в фиксированной сумме и в  конкретный срок.

Этих обязательств может быть несколько: все зависит от того, на какой  срок предоставлена ссуда - условный или конкретный. В прежней российской практике банки использовали как  срочные обязательства с условным, так и конкретным сроком погашения  кредита. Конкретный срок фиксировал дату, при наступлении которой ссуда  должна быть клиентом погашена. Условный срок определял дату, когда срок погашения ссуды пересматривался (данное срочное обязательство заменялось на другое, новое обязательство). Многие российские банки перестали требовать  от клиентов срочные обязательства, имея при этом в виду, что срок погашения ссуды зафиксирован в  кредитном договоре, что с юридической  точки зрения при правильном его  составлении оказывается достаточным  основанием для списания средств  со счетов заемщика в погашение ссудной  задолженности.

Кредитный договор является важнейшим  документом, определяющим права и  обязанности участников кредитной  сделки. В нем содержатся экономическая  и юридическая ответственность  сторон. Строго определенной формы кредитного договора, рекомендуемой коммерческим банкам Центральным банком РФ, не существует. В таких странах, как Германия, Австрия, рекомендованы типовые формы кредитного договора, как с юридическими, так и физическими лицами. Во Франции такая типовая форма разработана исключительно для индивидуальных заемщиков, полагая, что банковская практика настолько многообразна, что рекомендовать какую-то единую модель кредитного соглашения не представляется возможным.

И тем не менее кредитный, договор имеет вполне определенный остов, вокруг которого строится вся схема соглашения. Разумеется, он фиксирует полное наименование участников, их юридические адреса; предмет договора, сумму, срок, порядок погашения, процентную ставку, размер комиссионных, обеспечение и гарантии. В целом достаточно точно определяются условия кредитования. Особое значение придается кредитным оговоркам, дающим право банку в случае задержки платежа, несоблюдения договорных условий реализовать свое право на возвращение кредита и уплаты процента за счет ресурсов и имущества, как самого клиента, так и его гарантов. Специальные разделы посвящены обязанностям как клиента, так и банка.

Помимо кредитного договора при  необходимости может заключаться  также договор о залоге. Практически  происходит так: если залог присутствует в кредитной сделке, то договор  о залоге заключается обязательно, причем зачастую для прочности подписи  клиента и банка дополнительно заверяются нотариусом.  

Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) обязывает банки иметь также ряд внутренних документов, в том числе отражающих:

- политику банка по размещению (предоставлению) кредитов;

- учетную политику и подходы  к ее реализации;

- процедуру принятия решений  по кредитованию;

- распределение полномочий между  подразделениями и должностными  лицами;

- порядок кредитования клиентов  кредитной организации.

Таким образом, в данной главе были рассмотрены экономическая сущность кредита и обеспечения по кредиту, а также организация кредитования физических лиц.

В следующей части работы проведем анализ организации работы коммерческого  банка по кредитованию физических и  физических лиц на примере конкретного  банка – ОАО "УРАЛСИБ".

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО «УРАЛСИБ»

 

2.1 Организационно-экономическая характеристика банка

 

Банк УРАЛСИБ является основным активом Финансовой корпорации «УРАЛСИБ». Уставный капитал Банка на 01.10.2012 г. составил 29,3 млрд. руб., размер активов  — 410,6 млрд. руб., величина собственных  средств — 52,4 млрд. руб.

Банк УРАЛСИБ — один из крупнейших универсальных банков федерального уровня, предлагающий широкий спектр финансовых услуг для частных  и корпоративных клиентов. Основными  направлениями деятельности Банка  являются розничный, корпоративный  и инвестиционно-банковский бизнес.