Банковское кредитование

:justify">Основными требованиями, предъявляемыми банком к потенциальным заемщикам, являются:

      срок деятельности клиента и/или связанной компании должен быть не менее 6 месяцев;

      деятельность клиента не должна быть убыточной по результатам проведенного финансового  анализа;

      величина собственного капитала в структуре баланса должна составлять не менее 25% от валюты баланса;

      доля неурегулированной просроченной (более 60 дней) дебиторской/кредиторской задолженности клиента не должна превышать 15% от совокупной величины соответствующей задолженности;

      у клиента не должно быть просроченной задолженности по обязательствам, связанным с уплатой основного долга, процентов по нему, комиссий и прочих обязательств перед банком или другими лицами по привлеченным кредитам и займам, полученным гарантиям/контргарантиям, открытым аккредитивам или выданным поручительствам;

      клиент обязан предоставить достоверную информацию, так как иная может оказывающей существенное влияние на адекватность его оценки банком при проведении его анализа;

      отсутствие компрометирующей информации в отношении клиента, его акционеров/участников;

      среднемесячная прибыль клиента должно быть достаточно для погашения ежемесячного аннуитетного платежа, в части погашения основного долга, без учета суммы процентов по кредиту.

2.3         Анализ практики кредитования малого бизнеса

Анализ практики кредитования малых предприятий в банке целесообразно провести на основании исследования структуры кредитного портфеля, по следующим направлениям: будет определен удельный вес кредитов, предоставленных субъектам малого предпринимательства, в совокупном кредитном портфеле банка и рассмотрена его структура в разрезе: категории заёмщиков, сроков предоставления, способам и отраслям кредитования.

Рассмотрим структуру совокупного кредитного портфеля, которая приведена на нижеследующем рисунке 2.2 из которого видно, что кредитный портфель банка состоит из кредитов на развитие малого бизнеса, потребительских кредитов, кредитов на покупку автомобиля, а также кредитов предоставленных в форме овердрафта по пластиковым картам. Причем удельный вес кредитов по малому бизнесу, в общей совокупности кредитного портфеля составляет 65,69%, что совпадает с основной стратегией развития ЗАО «Внешторгбанка Розничные услуги» направленной на работу с субъектами малого бизнеса как одного из самых приоритетных направлений своей деятельности в будущем.

Рисунок 2.2 – Структура кредитного портфеля ЗАО «Внешторгбанк
Розничные услуги»

Далее при анализе практики кредитования банком малых предприятий рассмотрим категории заемщиков.

Прежде всего, субъектов малого предпринимательства, заемщиков банка, можно рассмотреть с позиций, является ли клиент юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Таблица 2.1 – Количество кредитов, предоставленных различным категориям субъектов малого предпринимательства

В единицах

Категории заемщиков	Количество предоставленных кредитов		Изменение
	1.10.2005-31.12.2005	1.01.2006-30.03.2006	в абсолютных единицах	в долях, проценты
Юридические лица	9	14	5	155,56
Индивидуальные предприниматели	15	16	1	106,67
Всего	24	30	6	125,00

 

В соответствии с данными, представленными в таблице 2.1 видно, что наиболее активными заёмщиками являются индивидуальные предприниматели, за исследуемый период эта группа увеличилась на 6,67%, прирост среди юридических лиц составил 55,56%, в целом всего по заёмщикам произошло увеличение на 25,00%.

Далее рассмотрим структуру кредитов по способу предоставления в таблице 2.2, из которой видно, что наибольший удельный вес занимают разовые кредиты: в четвертом квартале 2005 года было выдано 18 кредитов (75,00%) на сумму 40800000 рублей или 68,23% от общей суммы, а в первом квартале 2006 года – 21 кредит (70,00%) на сумму 52500000 рублей (31,77%), по траншевым линиям в четвертом квартале 2005 года было предоставлено 6 кредитов (25,00%) на сумму 19000000 рублей (31,77%), а в первом квартале 2006 года – 9 кредитов (30,00%) на сумму 22000000 рублей (29,53%). За исследуемый период кредиты в форме овердрафта и гарантии не предоставлялись.

Таблица 2.2 – Структура кредитов по способу предоставления малому
бизнесу

Срок кредитования	1.10.2005 - 31.12.2005				1.01.2006 - 30.03.2006
	Количество выданных кредитов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей		Количество выданных кредитов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей
	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты
Разовый кредит	18	75,00	40800000	68,23	21	70,00	52500000	70,47
Траншевые кредитные линии	6	25,00	19000000	31,77	9	30,00	22000000	29,53
Всего	24	100,00	59800000	100,00	30	100,00	74500000	100,00

 

Согласно ниже приведенной таблице 2.3 за исследуемый период было предоставлено по каждому виду кредитного продукта на 3 кредита больше, в отношении разовых кредитов произошло увеличение на 16,67%, а по траншевым линиям на 50,00%. Сумма предоставленных кредитов увеличилась на 14700000 рублей или на 24,58%, причем положительная динамика наблюдается по всем видам предоставляемых кредитных продуктов – так сумма разовых кредитов увеличились на 55700000 рублей или на 28,68%, а сумма траншевых кредитов увеличилась на 3000000 рублей или 15,79%, по сравнению предыдущим периодом.

Таблица 2.3 – Изменение структуры кредитов по способу предоставления малому бизнесу

Срок кредитования	Изменение
	Количество выданных кредитов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей
	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты
Разовый кредит	3	116,67	11700000	128,68
Траншевые кредитные линии	3	150,00	3000000	115,79
Всего	6	125,00	14700000	124,58

 

По данным таблицы 2.4 можно отметить, что ЗАО «Внешторгбанк Розничные услуги» по срокам кредитования испытывает трудности что и большинство российских банков, а конкретно, недостаточно развито долгосрочное кредитование, так за период с 1.10.2005 по 31.12.2005 было выдано 2 долгосрочных кредита (8,33%) на сумму 10200000 рублей, удельный вес которых в общей сумме выданных кредитов составляет 17,06%, а в период с 1.01.2006 по 30.03.2006 – 3 кредита (10,00%) на сумму 13000000 рублей (17,45%). В целом наиболее развито среднесрочное кредитование в четвертом квартале 2005 года было предоставлено 16 кредитов (66,67%) на общую сумму 31800000 рублей (53,18%), а в первом квартале 2006 года 20 кредитов (66,67%) на сумму 41000000 рублей (55,03%). В краткосрочной перспективе в период с 1.10.2005 по 31.12.2005 было выдано 6 кредитов (25,00%) на сумму 17800000 рублей (29,77%), а с 1.01.2006 по 30.03.2006 – 7 кредитов (23,33%) на сумму 20500000 рублей (27,52%).

Таблица 2.4 – Структура кредитного портфеля по срокам кредитования
предприятий малого бизнеса

Срок кредитования	1.10.2005 - 31.12.2005				1.01.2006 - 30.03.2006
	Количество выданных кредитов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей		Количество выданных кредитов, единиц		Сумма выданных кредитов, рублей
	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты	в абсолютных единицах	в долях, проценты
До 1 года	6	25,00	17800000	29,77	7	23,33	20500000	27,52
от 1 до 3 лет	16	66,67	31800000	53,18	20	66,67	41000000	55,03
От 3 до 5 лет	2	8,33	10200000	17,06	3	10,00	13000000	17,45
Всего	24	100,00	59800000	100,00	30	100,00	74500000	100,00