Анализ деятельности ОАО АКБ «Росбанк» на рынке ипотечного кредитования

Расходы Банка (за вычетом переоценки и отчислений в резервы на возможные  потери) составили в отчетном квартале 18 млрд.руб., что на 53,8% больше расходов за аналогичный период 2010 года. Основную долю в расходах Банка (за вычетом переоценки и отчислений в резервы на возможные потери) составляют процентные расходы от привлеченных средств, включая депозиты юридических и физических лиц - 22%. Доля расходов от операций с иностранной валютой составила 8,6%, от операций с драгоценными металлами - 1,2%. Доля комиссионных расходов составила 3,6%.

Отчет о прибылях и убытках за 2 квартал 2011г. представлен в Приложении В.

Показатель  рентабельности

Анализ платежеспособности и финансового  положения банка на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).

По состоянию на 01.07.2011г. собственные  средства Банка составили 50 млрд.руб., что на 14,9% больше по сравнению с собственными средствами на 01.07.2010 года. Привлеченные Банком средства на отчетную дату составили 322,6 млрд.руб., снизившись по сравнению с аналогичным показателем прошлого года на 2,1%. По итогам 1-го полугодия 2011 года Банком получена прибыль в размере 2 869 244 тыс.руб., главным образом за счет роста операционных доходов и восстановления резервов. Показатели рентабельности указаны в таблице 3.7.

Наименование показателя	01.07.2011
Уставный капитал, тыс. руб.	12,438,304
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	50,043,153
Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб.	2,869,244
Рентабельность  активов (%)	0.71
Рентабельность  капитала (%)	5.73
Привлеченные  средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб.	322,570,255

Таблица 3.7 – Показатели финансово-экономической  деятельности ОАО АКБ «Росбанк»

 

Ликвидность банка, достаточность  собственных средств (капитала)

За  последние 5 лет ОАО АКБ «Росбанк» выполнял все обязательные нормативы, установленные Банком России. На отчетную дату Банк выполнил все обязательные нормативы.

Банк  проводит консервативную политику, направленную на поддержание достаточного уровня ликвидности в целях своевременного выполнения своих обязательств. Оценка избытка/дефицита средств проводится с помощью построения GAP-таблиц отдельно по валютным и рублевым инструментам, в которых привлекаемые/размещаемые средства отражаются в соответствии с их реальными сроками выхода/погашения и фактическими графиками платежей. Анализ разницы активов/пассивов (GAP или кумулятивный (накопленный) GAP) на соответствующих сроках позволяет сделать вывод об избытке/недостатке средств. Прогнозирование избытка/дефицита средств по срокам осуществляется методом источников и использования средств. При этом на основе данных, полученных от подразделений Банка, учитывается планируемый приток/отток ресурсов и с учетом фактического избытка/дефицита средств предлагаются варианты использования излишка средств или способы закрытия, образовавшегося разрыва в сроках погашения требований и обязательств. Планируемая ликвидность корректируется c учетом коэффициентов ликвидности, установленных Банком России, и уточняется на все предполагаемые внебалансовые позиции.

Во  втором квартале 2011 года стабильно  поддерживался достаточный размер высоколиквидных и ликвидных  активов, вследствие чего обязательные нормативы ликвидности выполнялись  ежедневно. Основной объем в структуре  высоколиквидных и ликвидных  активов приходится на высоколиквидные  ценные бумаги, в обязательствах преобладают  средства на текущих и депозитных счетах клиентов. Расчет показателей ликвидности представлены в таблице 3.8.

Увеличение  значения норматива достаточности  капитала (Н1) с 13,97% на 01.07.2010г. до 14,86% на 01.07.2011г. связано с относительным ростом собственных средств (капитала) банка.

Уменьшение  значения норматива мгновенной ликвидности (Н2) с 56,58% на 01.07.2010г. до 51,65% на 01.07.2011г., а также значения норматива текущей ликвидности (Н3) с 66,03% на 01.07.2010г. до 59,03% на 01.07.2011г. обусловлено относительным уменьшением средств на корреспондентских счетах НОСТРО, а также объема предоставленных межбанковских кредитов.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 3.8 – Обязательные нормативы банка

Условное обозначение (номер) норматива	Название норматива	Допусти-мое значение норматива	Фактическое значение норматива на 01.07.2011
H1	Достаточности капитала	Min 10% (K>5 млн.евро) Min 11% (K<5 млн.евро)	14.86
Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	51.65
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	59.03
Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	84.54
Н5	Общей ликвидности	Min 20%	-
Н6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	17.63
Н7	Максимальный размер крупных кредитных  рисков	Max 800%	106.18
H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)	Max 50%	0
H10.1	Совокупная величина риска по инсайдерам	Max 3%	0.94
H12	Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц	Max 25%	0.02

 

Размер и структура  капитала ОАО АКБ «Росбанк»

Общий размер и структура капитала представлена в Приложении Г

Размер уставного капитала ОАО АКБ «Росбанк» - 12 438 304 тыс. рублей. Акции банка за пределами Российской Федерации не обращаются. Структура уставного капитала представлена в таблице 3.9.

Таблица 3.9 – Структура уставного  капитала ОАО АКБ «Росбанк»

обыкновенные акции:

Общая номинальная стоимость, тыс. руб.	12 438 304
Доля акций данной категории  в уставном капитале кредитной организации-эмитента, %	100

 

 

 

Привилегированные акции в составе  уставного капитала отсутствуют.

 

 

 

Средства нераспределенной прибыли  предшествующих лет в сумме 2,822,126,268.13 рублей в соответствии с решением Годового общего собрания акционеров от 28.06.10г. направлены на покрытие убытков  за 2010 год; средства нераспределенной прибыли предшествующих лет в  сумме 111,122,582.00 рублей направлены на пополнение резервного фонда.

 

 

 

3.3.5 Анализ системы управления

 

Структура любой организации – это упорядоченная  совокупность ее отдельных элементов. Банк является функционально-иерархической  структурой, которая обеспечивает выполнение функций управления, сохраняет целесообразные вертикальные и горизонтальные связи  и разделение элементов управления. Группировка подразделений происходит в соответствии с функциями, отражающими  основные направления и сферы  деятельности. Функциональная структура  обеспечивает банку достаточно серьезные  конкурентные преимущества за счет ее четкости, стройности, надежности коммуникаций, отсутствия их дублирования, что позволяет  без задержек доводить до исполнителей и реализовывать управленческие решения.

В Банке жесткая иерархия власти и  системы контроля со стороны высшего  руководства, решения принимаются  централизованно. Но в тоже время  уровень подготовки специалистов обеспечивает широкую специализацию в работе персонала (взаимозаменяемость).

По  взаимодействию "подразделение - подразделение" - линейно -функциональная структура, т. к. решения, подготовленные определёнными исполнителями, подготавливаются непосредственным руководителем, затем рассматриваются и утверждаются директором, который передает их исполнение этим либо другим исполнителям.

Организационную структуру управления можно представить, как рисунок 3.4.

Рисунок 3.4 - Организационная структура управления ОАО АКБ «Росбанк»

 

 

 

 

 

 

 

Директор  руководит Банком и представляет предприятие во всех учреждениях  и организациях, распоряжается имуществом предприятия, заключает договора, издает приказы по предприятию, в соответствии с трудовым законодательством принимает  и увольняет работников, применяет  меры поощрения и налагает взыскания  на работников предприятия.

В подчинении директора находятся: главный  бухгалтер, начальник отдела розничных  услуг, начальник операционного  отдела, начальник отдела расчетов, начальник отдела безопасности, начальник  юридического отдела, начальник отдела кадров. Каждому из них подчиняются  подразделения, специализирующиеся по направлениям деятельности Банка.

Рассмотрим  более подробно организационную  структуру отдела розничных услуг.

Начальник отдела проводит анализ рынка услуг, предлагаемых клиентам банка, разрабатывает  новые направления для развития розничной сети, контролирует деятельность подчиненных ему сотрудников. В  его непосредственном подчинении находятся  два ведущих специалиста, которые  занимаются разными направлениями  кредитования.

Ведущие специалисты реализуют поставленные задачи с помощью старших специалистов и кредитных экспертов, которые  занимаются непосредственно выдачей  кредитов.

В подчинении начальника отдела розничных  услуг также находятся руководители групп финансового контроля и  мониторинга кредитов.

В Банке директор оставляет за собой  большую часть полномочий, необходимых  для принятия решений, а также  осуществляет жесткий контроль за их выполнением. Поэтому, можно сказать, что Банк имеет высокий уровень централизации. Особое внимание на предприятии уделяется делегированию полномочий. Разработка решений всегда отводится руководителям функциональных подразделений. Решение принимается высшим руководством, затем передается для исполнения должностным лицам, на которых ложится ответственность за их исполнение.

 

За  последнее время отмечена тенденция  к увеличению штатного расписания. В первую очередь это связанно с расширением сферы услуг. Не мало важным фактором является и улучшение качества обслуживания.

За  счет увеличение обслуживающего персонала  происходит увеличение объема обрабатываемой информации. Значительно увеличился юридический отдел, а также отдел  безопасности. В первую очередь это  связанно с расширением услуг  кредитования.

Многообразие  и большой поток операций, высокая  конкуренция на рынке банковских услуг, предъявляют к работникам особые требования.

Работники банка должны знать не только технику  банковского дела, но и психологию общения с людьми.

Очевидно, что в условиях рыночной экономики  методы мотивации, в первую очередь  система денежных поощрений и  штрафов позволяет существенно  уменьшить субъективизм в работе с персоналом. Однако, сейчас каждый руководитель видит какие изменения произошли в сотрудниках за последние несколько лет, как поменялись их запросы и приоритеты. К тому же ситуация на финансовых рынках заставляет изыскивать подходы к сокращению издержек, в том числе за счет фондов материального стимулирования. Поэтому необходимо восстановить (а где его не было - найти) разумный баланс между внутренними и внешними побудительными факторами.

Для этого перед руководителями РОСБАНК а поставлены такие цели как:

- создание в коллективе положительной  психологической атмосферы, способствующей  сплочению сотрудников и нацеленности  на решение поставленных производственных задач;

-формирование  у работников клиентоориентированной направленности в работе, выделение приоритетов качественного обслуживания клиентов;

-закрепление  в коллективах творческого отношения  к труду, поощрение разумной  инициативы и творческой активности, направленной на решение стоящих  перед коллективом задач.

 

В связи с ростом интенсивности  работы в банковской сфере, а также  с внедрением новых банковских технологий и возрастанием уровня сложности  работ решение производственных задач все сильнее увязывается  с человеческим фактором, с отношением персонала к работе, личной заинтересованностью  в повышении качества работ, готовностью  творчески подходить к решению  задач. В данной ситуации обучение и  мотивация персонала рассматривается  как один из важнейших факторов общего развития и достижения финансовых успехов  Банка.

Одной из наиболее важных обязанностей каждого  работника Банка является компетентность в области своей деятельности, поэтому Банк выделяет средства на развитие персонала для повышения  конкурентоспособности Банка.

Развитие  персонала является совместной обязанностью, как работника, так и Банка  и это является стимулом для достижения профессионализма, активности и лояльности к клиентам Банка. Поэтому регулярно, в целях улучшения качества обслуживания клиентов, осуществляется аттестация работников.

Банк  руководствуется в своей деятельности принципом прозрачности.Под прозрачностью Банк понимает:

· открытость информации о собственниках  бизнеса, прозрачность перед акционерами, основных клиентах (партнеров) банка, дочерних компаниях, о структуре (направлениях) бизнеса банка;

· доступность отчетности банка (по примеру  информации, изложенной на сайте ЦБ РФ), полная открытость банка в предоставлении своих финансовых результатов, как  по российским, так и по западным стандартам. Выручка, капитал, активы - все основные показатели должны быть доступны широкой аудитории;