Инвестиционная программа деятельности предприятия по производству тротуарной плитки

 

 

Налог	Отчисление
Налог на прибыль	-
Налог на имущество	-
НДФЛ	-
Общий налог (6%)	111706,56

 

Полная калькуляция!

Операции	Стоимость, руб	Количество	Сумма, руб
Объем реализации в месяц	400	7 200	2880000
Затраты на производство	262,2	7 200	1887840
Уплаченные налоги			111706,56
Чистая прибыль за месяц			880453,44

Таблица 10- Расчет прибыли при изготовлении тротуарной плитки

 

7.11 График безубыточности

Постоянные затраты, руб.	73333
Переменные затраты, руб.	292597,38
Выручка от продаж, руб.	880453,44
Выпуск (Объем реализации), ед.	7 200

 

График безубыточности

 

8. Стратегия  финансирования

8.1 Банки их  проценты и займы

8.1.1 Кредит в Сбербанке.

Сбербанк – хороший выбор для начинающих бизнесменов, желающих получить первоначальный капитал для построения собственного дела.

Сбербанк  выдает кредиты малому бизнесу с  удовольствием, при этом отмечается, что кредитование малого бизнеса  является приоритетной деятельностью  банка. Для представителей малого бизнеса  существуют три программы – офердрафт, краткосрочное и долгосрочное кредитование.

Понятное  дело, что если вопрос в том, чтобы  купить партию товара и подороже ее реализовать, следует обращаться к  варианту, предлагающему кредит на небольшой срок. Если же речь идет об открытии собственного производства и  т.д., то есть, о том, чтобы развивать  чего-нибудь масштабное – не так  масштабное, как требующее временных  вложений, можно обращаться к второй программе.

Для тех, кто  хочет начать свое дело и не имеет  достаточного стартового капитала, Сбербанк предлагает уникальную возможность. Воспользовавшись программой "Бизнес-Старт", начинающий предприниматель сможет получить необходимую  сумму без дополнительного обеспечения.

В данном случае речь идет не просто о кредите. На данный момент в Сбербанке запущена флагманская программа, в которой сможет поучаствовать любой человек, имеющий минимальную сумму и выбравший только направление деятельности. Банк предлагает участие в франчайзинговой программе от одного из партнеров, благодаря которой можно открыть собственное кафе, магазин, салон красоты или компанию иного вида.

Максимальная  сумма кредита на открытие бизнеса  в Сбербанке составляет 3 миллиона рублей, которые могут быть выданы на срок до 3,5 лет. Процентная ставка составляет 17,5%. Банк предоставляет до 70% от необходимого для начала бизнеса стартового капитала.

8.1.2 Для того, чтобы получить такой кредит, вам потребуется провести несколько мероприятий:

 

1) Обратиться в одно  из отделений Сбербанка и выбрать  продукт "Бизнес-Старт".

2) Зарегистрироваться в  качестве индивидуального предпринимателя.  Сделать это можно по месту  жительства.

3) Подобрать наиболее подходящую  франшизу от одной из компаний-партнеров  банка. На данный момент банк  предлагает 10 франчайзинговых программ от известных российских и зарубежных компаний, чья работоспособность была проверена на практике.

4) Получить одобрение в  выбранной компании. Для этого  вам необходимо внимательно изучить  программу, составить соответствующий  бизнес-план на основе предоставляемой  франшизы и учетом условий,  выдвигаемых партнером. Важно  уже на данном этапе подобрать  офис или иное помещение, разработать  концепцию продвижения с учетом  текущей обстановки в вашем  районе или городе.

5) Собрать необходимые  банку документы (точный список  можно получить еще на самом  первом этапе) и оформить кредит  в Сбербанке. В случае, если  франчайзинговая компания одобрила вашу заявку, проблем с получением кредита на открытие бизнеса в Сбербанке не возникнет.

6) Начать собственное дело!

Следует иметь в виду, что  банк не сможет предоставить всю необходимую  вам сумму. Вам необходимо задействовать  собственные средства в размере  не менее 30% от стартового капитала. Чем  выше будет ваша доля, тем выше вероятность  того, что кредит вы получите.

8.1.3 Как с большей вероятностью получить кредит в Сбербанке?

В первую очередь, вам следует сосредоточиться  на разработке бизнес-проекта и выбора франшизы. Именно отрешения компании-партнера будет во многом зависеть, получите вы кредит или нет. Каждая из компаний выставляет собственные требования, которые в обязательном порядке необходимо учитывать. Как правило, это касается перспективности вашего района или города в выбранной вами сфере. Это значит, что будущий магазин или заведение должны быть востребованы среди потребителей. Чем выше конкуренция и чем меньше потенциальных клиентов и покупателей, тем меньше шансов стать партнером франчайзинговой компании. Важным аспектом является и наличие собственного стартового капитала и площадей (арендованных или находящихся в собственности предпринимателя).

Многие компании предоставляют возможность воспользоваться  торговой маркой и бизнес-планом совершенно бесплатно.

Кроме решения  франчайзинговой компании, Сбербанк учитывает кредитную историю заемщика, наличие или отсутствие залога, прежний уровень доходов, окупаемость проекта и некоторые другие факторы, которые влияют не только на решение, но и на сумму выдаваемого кредита на открытие бизнеса.

8.2 Сумма кредита  и расчет погашения кредит

Для открытия бизнеса мы возьмем в банке  кредит на 2 млн.руб. Процент который  возьмет банк будет составлять 17,5%

В общем нам  надо будет заплатить около 2350000 рублей

Банк возьмет  сумму в размере 350 тыс. руб. в год (2000000 * 0,175=350000 руб.)

Так как наша чистая прибыль составляет 880453,44 руб. в месяц мы можем погасить кредит в течении 1 года и расширить свое производво.

8.3 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

Данный бизнес план ориентирован на обоснование условий  развития предприятия и подготовки производства к выпуску тротуарных плиток.

·        реконструкция производственных помещений;

·        приобретение оборудования и машин;

·        закупка комплектующих, сырья и материалов для производства.

Принятая  технологическая схема с двухсменной  работой и 5-тидневной рабочей  неделей предусматривает возможность  технического обслуживания и реконструкции  основных фондов, что учитывается  в операционном графике работ (см. табл. 12).

В соответствии с инвестиционным замыслом предприятия  на предпроектной стадии производства осуществляется заключение договоров-намерений на экспорт тротуарных плиток и поставку сырья.

Предварительная разработка проектно-сметной документации на реконструкцию производственных помещений и производство строительно-ремонтных  и капитальных работ предусматривается  в момент получения заемных средств, о чем имеется договоренность с соответствующими подрядными организациями.  

Таблица 12 
Операционный график инвестиционного периода

Кварталы

Периоды инвестирования

1-й год

2-й год

3-й год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Заключение контрактов на реализацию тротуарных плиток

+

2. Заключение договоров на поставку  сырья

+

3. Кредитование

+

+

+

8. Реконструкция и строительство

+

+

+

+

+

9. Поставки оборудования и машин.  Расчеты с поставщиками

+

+

10. Закупка сырья и материалов

+

+

+

11. Выход на производственную мощность 50%

+

+

12. Выход на производственную мощность 100%

+

+

+

+

+

+

13. Расчеты с кредиторами

+

+

+

+

+

+

 

Поставка  и монтаж технологического оборудования и машин осуществляется параллельно  реконструкции помещений и вибропреса. Второй этап кредитования связан с закупкой сырья и комплектующих материалов. В конце инвестиционного периода (3-й год) завершается модернизация и переоснащение технологического оборудования и ремонт производственных помещений (см. табл. 12).

Кроме того, часть  заемных средств резервируется  для обеспечения устойчивости развития и последующего их вложения в сырье  и оборудование после выхода производства на 100% мощность.

 

 

Стоимость инвестиционного  проекта складывается из привлеченных (кредитных) средств, затрачиваемых  только на закупку основного оборудования , и собственных средств, расходуемых  по трем направлениям:

1. расходы на поставку, монтаж, наладку оборудования;
2. расходы на реконструкцию производственных помещений;
3. расходы на первоначальный запас материалов и комплектующих.

Приемлемым сроком окупаемости инвестиционного проекта допускается не более 1,5 года

Таблица 13 
Объекты и направления инвестиций

Наименование  объекта или направления инвестиций	Тип оборудования	Стоимость тыс. руб.	Источник средств
1. вибропресс МАСТЕК-Конвейер	покупное	1400	заемные
Всего заемные:		1300
1. Расходы на поставку, монтаж, наладку издержек на основного  оборудования по всему проекту  производства	по статьям издержек на подготовку производства по смете затрат	57,0	собственные
2. Расходы на реконструкцию  производственных помещений	по смете затрат	60.8	собственные
3. Расходы на первоначальный  запас материалов и комплектующих по всему проекту	по калькуляции издержек на производство и услуги	212,2	собственные
Всего собственные:		330
Всего инвестиций:		1630
из них:
- собственные:		21%
- заемные:		79%

 

Сумма инвестиций проекта - 1630 тыс. руб, из которых на реконструкцию, переоборудование

 

 

 9 Риски и их учет

9.1 Описание рисков

 

Ниже приведён список наиболее распространённых рисков которые могут произойти:

1. Причинение  имущественного ущерба предприятию  в результате стихийного бедствия, пожара, аварии, теракта и т.д. 
 2. Применение противоправных действий по отношению к предприятию, а так же к руководству предприятия, со стороны третьих лиц. 
 3. Резкое падение продаж продукции предприятия, связанное с падением спроса на продукцию, дефолтом, кризисом и т.д. 
 4. Невыполнение договорных обязательств поставщиками сырья. 
 5. Инфляция. 
 6. Неправоправные действия администрации района, в котором находится предприятие, или города, а так же неправомочные действия различных проверяющих органов. 
 7. Резкое подорожание, в связи с изменением экономической ситуации на рынке, оборудования, комплектующих, сырья и т.д. 
 
Риск реализации проекта может быть оценен по следующей шкале:

Величина риска	Пример цели проекта	Р, %
Низкий	Вложения при интенсификации производства на базе освоенной техники	3-5
Средний	Увеличение объема продаж существующей продукции	8-10
Высокий	Производство и продвижение  на рынок нового продукта	13-15
Очень высокий	Вложения в исследования и инновации	18-20

 

Поправка  на риск определяется на основании  методики, рекомендуемой «Положением  об оценке инвестиционных проектов при  размещении на конкурсной основе централизованных инвестиционных ресурсов Бюджета развития РФ» (утверждена Постановлением Правительства  РФ от 22.11.1997, №1470)

Поправка  на риск учитывается при расчете  ставки дисконта по проекту:

, где:

I – поправка на риск, в %;

d1 – коэффициент дисконтирования  без учета риска;

r – ставка рефинансирования ЦБ РФ;

i – тем инфляции, объявленный Правительством РФ на текущий год.

Расчет коэффициента дисконтирования:

, где:

r – ставка дисконта (принимается равной альтернативной норме доходности инвестиций);

n – индекс года, к которому приводится денежный поток.

9.2 Анализ чувствительности  проекта

Анализ чувствительности и устойчивости проекта имеет  основной целью определение минимальных  значений его показателей, при которых  сохраняется коммерческая эффективность  и прибыльность проекта.

Анализ чувствительности и устойчивости проводится по следующим  основным показателям: