Инвестиционная программа деятельности предприятия по производству тротуарной плитки

 

Для производства мы возьмем  цемент м-500 д0.

ПЕСОК РЕЧНОЙ, цена 3 500 руб. в Барнауле. Постоянным клиентам будет скидка.

Щебень

Прайс-лист от 02/02/2012

Фракция   05-08   (Руб./тонна)	Фракция   0-40   (Руб./тонна)	Фракция   05-20   (Руб./тонна)	Фракция   20-70   (Руб./тонна)	Фракция   40-70   (Руб./тонна)	Фракция   25-60   (Руб./тонна)
190	260	290	260	260	260

 

На поставку 1 машины щебня  будет уходить от 200 до 350 рублей

 

6.4 Альтернативные  источники сырья

Альтернативные  источники сырья есть! Но нам не выгодно будет заказывать у тех поставщиков так как это повлияет на расходы. Так как мы заказываем товары неподалеку от нашего производства и сокращаются транспортные расходы. Мы можем заказывать товар с Новосибирской области, с Бийска и т.д. Но нам пройдется затратить на транспорт в 2 раза больше.

6.5 Использование  субподрядчиков

Субподрядчик - фирма, привлекаемая генеральным подрядчиком к участию в сооружении объекта. Обычно субподрядчики выполняют проектные, отдельные строительно-монтажные работы и другие работы.

Для укладки мы будем использовать другие фирмы. Это повысит товарооборот.

6.6 Экологическая  и техническая безопасность, контроль  качества

Экологическая безопасность тротуарной плитки заключается  в том, что плитка не выделяет токсичных  веществ при нагревании, не мешает природному водообмену, не наносит вреда окружающей среде и растениям.   С точки зрения экологической безопасности, тротуарная плитка безупречна, так как изготавливается из экологически чистого сырья – песка и цемента. А если вспомнить, сколько вредных веществ выделяет раскаленный асфальт, то выбор решится сам собой. И еще, немаловажный момент! Стоит она не так уж дорого.

О долговечности  качестве плитки для тротуаров, произведённым  литьевым способом мы уже сказали. Установили причины низкой морозостойкости  и прочности. Но главным образом  производство именно литьевой плитки многие производители налаживают ввиду  низкой цены производственного оборудования. Не секрет, что вибропрессованную плитку производить более затратно, нежели литьевую. Для начинающих изготовителей литьевой способ производство является оптимальным вариантом. Но если необходимо обеспечить выпуск качественных изделий, срок эксплуатации которых будет максимально долгим, а доход высоким, то необходимо выбрать именно вибропрессовую технологию производства.

Вот несколько  характерных мифов об использовании  в производстве строительных материалов вибропрессов:

Вымысел первый. Предприятие малого бизнеса не сможет позволить себе покупку вибропресса из-за дороговизны этого оборудования.

Вымысел второй. Для изготовления следующих плиток необходимо приобретать новую остастку, так как сменная слишком дорога.

Вымысел третий. Вибропрессом могут пользоваться только профессионалы с высокой квалификацией и опытом работы.

Вымысел четвёртый. Перенастройка вибропресса на изготовление новых изделий – это очень трудоёмкий и сложный процесс. Его может выполнить только профессионал.

Но при  более детальном рассмотрении технологии изготовления плитки для тротуаров  видно, что все эти моменты  всего лишь домыслы и не являются истинными. Приведём пример вибропресса рычажного типа серии ВП-5.

Это оборудование построено по традиционной схеме. Она  характерна для фиксированных гидравлических вибропрессов.

«Илья Муромец» (вибропресс серии ВП-5) оснащён кареткой пуансона с вибратором и нижней виброплощадкой. Конструкция приводных рычагов обеспечивает подъём подвижных частей машины. Максимальное упрощение освоения и технического обслуживание ВП-5 обеспечивает полное отсутствии маслостанции высокого давления и гидропроводов.

Вибропресс рычажного типа совершенно не уступает гидравлическому аналогу по части формования бетонных плит. Хотя он заметно дешевле. Конструкторы полностью исключили некоторые механизмы в этом вибропрессе. Так как их присутствие только усложняет работу. Часть для формования имеет два электромеханических вибратора. Изделия, выполненные на таком оборудовании, полностью соответствуют требованиям государственного стандарта.

При работе на вибропрессе увеличивается доля труда вручную. Но бригада из 2-х человек вполне сможет обеспечить его нормальную работу. При изготовлении плитки методом литья таким малым количеством рабочих не обойтись.

Если настроить  вибропресс на выпуск плитки с параметрами 400x400, 8 см толщиной, то всего за четверть часа его можно будет перенастроить на изготовление плитки совершенно другой толщины – 2-12 см. Пуансон можно сменить за 25 мин. и наладить выпуск плитки с иным рисунком верхней стороны плитки. Следовательно, при сохранении ширины и длины изготавливаемых изделий, есть возможность изменить рисунок, сменив пуансон, и толщину изделия. Таким образом, совершенно бессмысленно покупать полностью укомплектованные оснастки. Необходимо лишь наличие небольшого количества матриц различных размеров и множества пуансонов для создания различных рисунков на лицевой стороне покрытия. Около сорока минут займёт замена пуансона и матрицы вместе. Заменить их можно, не имея специального образования, что очень удобно.

 

 7. Себестоимость продукции

Расчет себестоимости  производства тротуарной плитки Брусчатый"Кирпич" размерами 70х100х200 по ГОСТ 17608-91 "Плиты бетонные тротуарные. Технические условия". Из номенклатуры материалов производимых на вибропрессах МАСТЕК это тротуарная плитка "Кирпич" №2.7. Количество одновременно формуемых тротуарных плит - 18 штук. Производительность за смену (8 часов) - 360 м². Марка - 400 кг/ см². Плотность - 2200 кг/м³.

7.1. Условия расчета.

Состав смеси  для производства тротуарной плитки: в качестве вяжущего применяется цемент марки М-500Д0 г. (Искитим навал )(пробег до 140 км), в качестве заполнителя песок речной.

Оборудование – установка вибропресс  МАСТЕК - Конвейер используется как  оборудование для производства тротуарной плитки. Дозирование объемное. Вибропресс МАСТЕК-Конвейер установлен в закрытом, отапливаемом помещении. Для производства высококачественной тротуарной плитки необходимо использовать двухзальный бетоносмеситель. Площадь помещения 350 м².

Инертные и цемент для  производства тротуарной плитки доставляются автотранспортом с ближайших  карьеров и поставщиков. Готовая  продукция складируется на открытой площадке без навеса.

Месячный фонд рабочего времени  при односменной работе принят 22 смены.

7.2 Стоимость сырья и материалов (1 кг) с доставкой до г. Барнаула

 

Стоимость цемента с доставкой

Рейс «цементовоза» из (Искитим)(навал )(пробег до 140 км) количество привезенного цемента 10 000 кг. Для приготовления смеси, в качестве связующего, используется цемент марки М-500Д0 стоимостью 4 600 руб./тн.

Стоимость 1 кг цемента составит: 4600 / 1000 = 4.60 руб.

ИТОГО: стоимость 1 кг цемента Искитим с доставкой до г. Барнаул 4,6 руб.

 

 

. Стоимость песка с доставкой

1 рейс КамАЗа  из Барнаула (общий пробег 160 км), количество привезенного песка 10 000 кг. Для приготовления смеси, в качестве инертного, используется песок стоимостью 3500 рублей / т (цена с доставкой).  
Стоимость песка составит: 3500 / 1 000 = 0,35 руб.

Стоимость материалов на 1 м² тротуарной плитки

Материал	Расход, кг	Цена за ед. с доставкой, руб	Сумма, руб
Цемент ПЦ-500Д0	37	4,6	170,2
Песок	120	0,35	42
ИТОГО			212,2

Таблица 7- Стоимость материалов на 1 м² тротуарной плитки

7.3 Затраты на электроэнергию и топливо

Вибропресс по технической карте расходует 22кВт в час

Вибропресс с РБУ (растворобетонным узлом): 22 кВт х 10 час = 220 кВт за день

Тариф для населения Барнаула: 2.82 кВт в час

Освещение: 4 кВт х 10 час = 40 кВт в час

Итого за день: 260 кВт в час по тарифу 2,82 р. За кВт х час = 733,2 руб.

С учетом нормы выработки - 360 м² тротуарной плитки, получаем.

ИТОГО: 733,2 руб. / 360 = 2,03 руб - на 1 м² тротуарной плитки.

7.4 Расходы на оплату труда производственных рабочих

Основное  время работы в неделю составляет: 40 часов. При 40-часовой рабочей неделе — 159 часов ((40 часов / 5 дней) х 19 дней) + ((40 часов / 5 дней) — 1 час.));

          Основное время работы в месяц  составляет: 159 часов.

Тарифная ставка работы соответствующей  квалификации

Оператор смесителя - 150 руб.час

Кладовщик - 100 руб. час

Оператор вибропресса - 180 руб.час

Время отдыха составляет в  неделю: 40 * 8% =3.2 часа в неделю

В общем за месяц зарплата составит:

Наименование	Сумма
Оператор смесителя	23850
Кладовщик	15900
Оператор вибропресса	28620
Итого	68370

Таблица 7,1- зарплата за месяц

 

ИТОГО: 68370 / 20 = 3418,5 руб./ смена 3418,5/ 360 = 9,49 руб - на 1 м² тротуарной плитки.

7.5 Дополнительные зарплаты производственных рабочих

 

Величина  премий производственных рабочих составляет 10%

Наименование	Сумма руб	Дополнительная заработная плата(руб)
Оператор смесителя	23850	23850
Кладовщик	15900	1590
Оператор вибропресса	28620	2862
Итого	68370	6837

Таблица 7,2- зарплата за месяц и дополнительная заработная плата.

Итого: 6837/20 = 341,85руб./ смена  341,85/ 360 = 0,95 руб - на 1 м² тротуарной плитки.

7.6 Отчисления на социальные нужды

ЕСН отменили еще с прошлого года. Сейчас есть только страховые взносы в разные фонды, в общей сумме составляющие 34% (ПФ-26%, ФОМС-5,1%, ФСС-2,9%) плюс взносы от несчастных случаев и производ. травматизма от 0,2% и более до 2-х %. 

Расчет: (68370+6837)*34% = 25570,38 рублей в месяц

25570,38/20 = 1278,52 рублей за смену

ИТОГО: 1278,52/360=3,55 руб - на 1 м² тротуарной плитки

7.7 Затраты, связанные с эксплуатацией вспомогательного оборудования

Техническое обслуживание установки вибропресс МАСТЕК-Конвейер. По опыту эксплуатации предыдущих периодов на замену масла, фильтров, подшипников и т.п. ориентировочно требуется не более 40 000 руб. в год. / (12 месяцев х 22 дней) = 151 руб. в смену на обслуживание линии

ИТОГО: 151 / 360 = 0,42 руб - на 1 м2 тротуарной плитки.

На аренду помещения 70000 рублей в месяц

70000/20= 3500 за смену

3500/360 = 9,8 на 1 м2 тротуарной плитки

ИТОГО: 0,42+9,8= 10,14 руб - на 1 м2 тротуарной плитки.

7.8 Прочие расходы

В состав прочих производственных расходов в разных отраслях промышленности включается различные виды расходов.

Непредвиденные расходы будут составлять 10%

ИТОГО: 23,48 руб - на 1 м² тротуарной плитки.

7.9 Калькуляция себестоимости на 1 м2 тротуарной плитки .

 

N   п/п	Наименование   элементов затрат	Всего по плану
1	Сырье и основные материалы	212,2
4	Топливо и энергия	2,03
5	Затраты на оплату труда	10,44
6	Отчисления на социальные нужды	3,55
7	Амортизация основных фондов	10,14
8	Прочие расходы	23,84
9	Итого затрат	262,2

Таблица 9- Калькуляция себестоимости на 1 м2 тротуарной плитки

 

Итого себестоимость 1 м² тротуарной плитки в наших условиях составила: 262рублей 20 копеек.

7.10 Расчет прибыли при изготовлении тротуарной плитки

Норма выработки за смену 360 м² тротуарной плитки, за 1 месяц работы 7 200 м² тротуарной плитки.

В Барнауле рыночная цена 1 м² тротуарной плитки составляет - 400 рублей. 

Налоги 

УСН (УСНО, упрощённая система налогообложения) — специальный налоговый режим, направленный на снижение налоговой нагрузки на субъекты малого бизнеса и среднего бизнеса, а также облегчения и упрощения ведения налогового учёта и бухгалтерского учёта.

Порядок исчисления налоговой базы

Статьёй 346.20 Налогового кодекса РФ устанавливаются следующие налоговые  ставки по налогу, взимаемому в связи  с применением Упрощённой системы  налогообложения (УСН):

• 6 %, если объектом налогообложения являются доходы,
• 15 %, если объектом налогообложения являются доходы, уменьшенные на величину расходов. Однако, законами субъектов Российской Федерации могут быть установлены дифференцированные налоговые ставки в пределах от 5 до 15 % в зависимости от категорий налогоплательщиков

 

УСН – специальный налоговый режим. Упрощенка самый выгодный режим для предпринимательской деятельности (не сдают баланс, отчет о прибылях и убытках, не платят НДС, налог на имущество, НДФЛ не платят).